Federal Income Tax Guide för 2021

Den federala inkomstskatten är en av de mest komplicerade innovationerna i mänsklighetens historia. Vi kommer dock att försöka förenkla hela enchilada med den här praktiska federala inkomstskattguiden.

Använd den som referens för att hjälpa dig att förbereda din skattedeklaration. Det är en "höghöjdsvisning" på dussintals skattefrågor, bara för att hålla dig på rätt spår.

Du måste göra en djupdykning för att få mer information om något om din skattesituation är det minst ovanliga.

2021 Skatteguide

Vi har sammanfattat informationen som presenteras i IRS: s Häfte 1040 och 1040-SR, publicerad i januari 2021.

Behöver du lämna in en skattedeklaration?

Om du inte vet om du måste lämna inkomstdeklaration kan du använda IRS Behöver jag lämna in ett returverktyg.

Men här är de allmänna kraven:

Inkomstgränser

Du måste ange om din inkomst överstiger följande gränser för 2020:

• Singel, under 65 år - 12 400 dollar
• Singel, 65 år eller äldre - $ 14 050
• Gift och ansökte gemensamt, båda makarna under 65 - 24 800 dollar
insta stories
• Gift ansökte tillsammans, en make 65 år eller äldre - $ 26 100
• Gift och ansökte tillsammans, båda makarna 65 år eller äldre - 27 400 dollar
• Gift ansökan separat, alla åldrar - $ 5
• Hushållschef, under 65 år - 18 650 dollar
• Hushållschef, 65 år eller äldre - 20 300 dollar
• Kvalificerad änka (er), under 65 - 24 800 dollar
• Kvalificerad änka (er), 65 år eller äldre - $ 26 100

Ytterligare krav

Du kommer fortfarande att behöva lämna in en deklaration om något av följande gäller:

• Du hade minst 400 dollar i egenföretagarinkomst. Detta gäller även frilansare, personer med sidoföretag och alla som ägnar sig åt spelningar.
• Du är skyldig hushållsskatt.
• Socialförsäkrings- och Medicare -skatter som är skyldiga till orapporterade tipsinkomster.
• Du fick en utdelning från en pensionsplan, ett medicinskt sparkonto (MSA) eller ett hälsosparkonto (HSA).
• Du fick en förskottsbetalning på Premium -skattekrediten.
• Förvänta dig att kvalificera dig för inkomstskatteavdraget (EIC).
• Om du kan vara föremål för alternativ minimiskatt.
• Du vill göra anspråk på en återbetalningsbar skattekreditering för hälsotäckning.
• Du hade löner på $ 108,28 eller mer från en kyrka eller en kvalificerad kyrkkontrollerad organisation som är befriad från arbetsgivares socialförsäkring och Medicare-skatt.

Så här bestämmer du din skatteansökningsstatus

Det finns fem grundläggande skattemässiga statusar.

Enda

Detta är din skattestatus om du inte är gift - eller juridiskt separerad - den 31 december under beskattningsåret.

Gift ansökan gemensamt (MFJ)

Detta är i allmänhet den mest fördelaktiga ansökningsstatusen, eftersom den erbjuder lägre skattesatser och ett högre standardavdrag. Du är berättigad om du är gift den 31 december i skatteåret.

Gift ansökan separat (MFS)

Detta leder vanligtvis till högre skattskyldighet. Men det finns tillfällen då det är vettigt. Detta kan hända när en partner är egenföretagare och tjänar mycket mindre pengar än den andra. Det kan också vara vettigt om en partner har en mycket högre nivå på avdragsgilla specificerade kostnader. Du kanske också vill arkivera separat om du bodde isär under året.

Hushållschef (HOH)

Du kan göra anspråk på denna status när du är ensamstående skattskyldig, juridiskt separerad eller när din make inte bodde hos dig under andra halvan av beskattningsåret. Men här är den avgörande faktorn: du måste ha ett kvalificerat barn eller försörjningstjänst som du betalade minst hälften av deras stöd för.

Du kvalificerar dig inte för denna status om du annars är gift, eller om din make tillbringade ens en natt i samma bostad som dig. Du kan behöva tillhandahålla specifik dokumentation för att bevisa statusen (separationsavtal, bevis på separata bostäder, dokumentation om att du har tillhandahållit mer än hälften av försörjningsstödet).

Kvalificerande änka (er)

Du måste ha ett kvalificerat beroende för att vara berättigad till statusen. Det gör att du kan ha samma skatteförmåner som om du är gift och lämnar in gemensamt. Du är endast berättigad till denna status under det år då din make dog och året därpå.

Skatteförberedande överväganden

DIY Skatteförberedelse

Miljoner människor förbereder nu och lämnar in sina egna skattedeklarationer. Detta är lättare att göra än någonsin, eftersom det finns så många prisvärda paket för skatteberedning. Även om du inte vet mycket (eller något) om att förbereda skatter, är de flesta otroligt användarvänliga.

Allt du behöver göra är att samla din information och lägga de nödvändiga siffrorna i rutorna.

Om du bestämmer dig för att göra dina skatter i år kommer du inte att sakna skatteprogramvarualternativ. Nyckeln är att hitta det bästa priset och funktionerna för dina behov.

Vi har sammanställt vår lista över bästa skatteprogram, och dessa program toppar listan:

• TurboTax
• H&R Block
• TaxAct

CPA vs. Registrerad agent (EA)

Om du fortfarande inte känner dig bekväm med att förbereda dina egna skatter, eller om din skattesituation är otroligt komplicerad, kan du använda en skatteprofessionell. De två mest pålitliga förberedarna är auktoriserade revisorer (CPA) och registrerade agenter (EA).

En CPA är en professionellt auktoriserad revisor som arbetar inom offentlig redovisning och brukar förbereda inkomstskatter. För att få licens måste CPA godkänna en noggrann flerdagarsundersökning och uppfylla vissa statliga utbildnings- och erfarenhetsnivåer. CPA är bäst för personer som har de mest komplicerade skattedeklarationerna.

EAs är inte revisorer (eller CPA), men de har licens att förbereda skatter och representerar sina kunder inför IRS. EA: er tar i allmänhet lägre beredningsavgifter än CPA: er.

En checklista för skatteavgifter

Oavsett hur du bestämmer dig för att förbereda dina skatter måste du samla alla dokument som behövs. Att ha dem tillgängliga kommer att göra hela förberedelseprocessen mycket enklare.

Den mest grundläggande informationen du behöver ha tillgänglig inkluderar:

1. Personnummer för varje medlem i ditt hushåll
2. Kompletta kopior av föregående års inkomstdeklarationer (du behöver dessa för att tillhandahålla eventuell överföringsinformation)
3. Inkomstinformation för dina beroende barn
4. Information om hemmakontoret (om du planerar att ta avdraget) - kvadratmeter på ditt kontor och ditt hem
5. Din före detta makas personnummer om du får eller betalar underhållsbidrag eller barnbidrag
6. Marknadsundantagsintyg om du fick ett undantag från din stats sjukförsäkringsutbyte

Inkomstdokumentation

• W2s från alla anställningskällor
• 1099-MISC för ytterligare inkomster för vilka inkomstskatter inte innehölls (som kontraktsinkomst)
• 1099 -tal som rapporterar socialförsäkringsinkomster, räntor och utdelningar; pension, IRA eller livräntainkomst; statlig inkomstskatteåterbäring eller arbetslöshetsförsäkring; eller rapportera försäljning av aktier eller andra värdepapper
• K-1: s rapporterande partnerskap eller S-Corporation inkomst
• W-2G rapporterar spelvinster (du bör också ha register som visar spelkostnader)
• Dokumentation av mottagna underhållsbidrag, inklusive betalningsmottagarens personnummer
• Om du är egenföretagare, en fullständig redovisning av alla dina företagsinkomster
• Bevis på hyresintäkter om du äger förvaltningsfastigheter

Dokument för rapportering av utgifter

Potentiellt avdragsgilla kostnader redovisas på följande dokument:

1. 1098 redovisar inteckning och betalda fastighetsskatter, utbildningskostnader och studielånräntor
2. Uttalanden från välgörenhetsorganisationer som rapporterar bidrag
3. 1095-A, 1095-B eller 1095-C, som rapporterar betalade sjukförsäkringspremier och till vem
4. Olika former 5498 som rapporterar IRA-, HSA- eller ESA -betalningar som gjorts under året

Det finns många situationer som rör avdragsgilla kostnader som inte redovisas snyggt på en myndighet från tredje part.

Du kan också behöva dokumentation för utgifterna i följande avsnitt.

Utgifter som kan kräva ytterligare dokumentation

• Dokumentation av alla kostnader för egenföretagande
• Utgifter för hyresfastigheter
• Dokumentation för köp av avskrivningsbara tillgångar för företag eller investeringsverksamhet
• Fastighetsskatter betalade men rapporterades inte på formulär 1098 av en långivare
• Federal och statligt uppskattade skattebetalningar gjorda för beskattningsåret
• Kostnadsunderlag för sålda investeringar (om informationen inte tillhandahålls av en mäklare)
• Indirekta kostnader relaterade till investeringsverksamhet
• Dokumentation av betalat underhållsbidrag
• Kvitton från inköp av energieffektiv utrustning installerad i ditt hem
• Välgörenhetsbidrag som gjorts men inte rapporterats av den mottagande organisationen
• Körsträcka som drivs för företag, sysselsättning, medicinsk eller välgörenhetsverksamhet, samt uppgifter om betalning för vägtullar, parkering och värdeskatter
• Bevis på betalning av sjukförsäkring, medicinska kostnader, tandvård och synkostnader, medicinsk körsträcka och långtidsvårdsförsäkring
• Kostnader för barnomsorg betalas om de inte tillhandahåller av leverantören (inklusive leverantörens skatte -ID)
• Löner som betalas till en inhemsk vårdgivare, inklusive leverantörens skatte -ID -nummer
• En detaljerad lista över högre utbildningskostnader som betalas ut ur fickan, med dokumentation
• Kostnad för beredning av förra årets inkomstdeklarationer
• Moms betalas vid större inköp

Federal inkomstskattesatser för 2020

Skattefäste / arkiveringsstatus	Enda	Gift arkivering gemensamt eller kvalificerad änka	Gift arkivering separat	Chef för hushållet
10%	0 till 9 875 dollar	0 till 19 750 dollar	0 till 9 875 dollar	0 till 14 100 dollar
12%	$ 9 876 till $ 40 125	19 751 dollar till 80 250 dollar	$ 9 876 till $ 40 125	$ 14,101 till $ 53,700
22%	$ 40,126 till $ 85,525	80 251 dollar till 171 050 dollar	$ 40,126 till $ 85,525	53 701 dollar till 85 500 dollar
24%	85 526 dollar till 163 300 dollar	171 051 dollar till 326 600 dollar	85 526 dollar till 163 300 dollar	85 501 dollar till 163 300 dollar
32%	163 301 dollar till 207 350 dollar	326 601 dollar till 414 700 dollar	163 301 dollar till 207 350 dollar	163 301 dollar till 207 350 dollar
35%	207 351 dollar till 518 400 dollar	414 701 dollar till 622 050 dollar	207 351 dollar till 311 025 dollar	207 351 dollar till 518 400 dollar
37%	Över $ 518,401	Över 622 051 dollar	Över 311 025 dollar	Över $ 518,401

Skatteförändringar

Allmänna ändringar

Standardavdraget har ökat. För skattesäsongen 2020 har de ökat lite till 12 400 dollar för singlar och gifta ansökningar separat, 24 800 dollar för gifta ansökningar tillsammans och 18 350 dollar för hushållschefer.

Formulär 1040 endast för de flesta skattebetalare. En annan påminnelse som har funnits sedan 2018: 1040A och 1040EZ har eliminerats.

För skattesäsongen 2021 är skattesatserna desamma men inkomstgränserna har ändrats något för att stå för inflationen.

Det finns också ändringar för avdrag som du kan göra anspråk på på dina 2020 -skatter. CARES -lagen har en bestämmelse som gör att skattebetalarna kan dra av upp till 100% av din justerade bruttoinkomst. Bidrag som överstiger detta belopp kan också gå över till skattesäsongen 2022.

Även relaterade till CARES Act är Paycheck Protection Program (PPP) lån. Om du är en småföretagare bör du vara medveten om att utgifter du betalat med pengar från dessa lån inte kan krävas som avdrag.

Skatteboenden relaterade till COVID-19

Under 2020 utfärdades två omgångar med ekonomiska stimulansbetalningar - 1 200 dollar per vuxen (och 500 dollar per barn under 17 år) tidigt på året enligt CARES -lagen, sedan $ 600 per vuxen (och barn under 17) år December.

Du kommer att vara glad att veta att denna inkomst inte är skattepliktig och inte behöver inkluderas på din 2020 1040.

Om du inte fick en eller båda betalningarna 2020, men du var berättigad, kan du ansöka om en Återbetalningsrabatt på din skattedeklaration. Du kan göra anspråk på denna kredit om du var amerikansk medborgare eller bosatt utlänning 2020, har ett giltigt personnummer och inte listades som beroende av en annan skattskyldig.

Krävs minimidistribution (RMD) Åldersgräns höjs

Enligt CARES -lagen som antogs i mars 2020, RMD har avstått från och med 2020. Den nya lagen ökar också åldern vid vilken RMD måste börja, från 70 1/2 år 2019 till 72 från och med 2020.

Förändringar för familjer

Lägre tröskel för avdrag för medicinska kostnader. Om du specificerar dina avdrag kan du ha dragit av sjukvårdskostnader som inte översteg 10% av din justerade bruttoinkomst 2019. För 2020 är detta antal tillbaka till 7,5%, samma belopp som 2018

"Barnskatt": Om ditt barn har oförtjänt inkomst 2020 kommer det att vara det beskattas enligt följande:

• Den första $ 2200 i oupptäckt inkomst av den minderårige är skattefri
• Över $ 2200 beskattas med skattesatsen för dödsbo och trust, inte föräldersatsen, om inte ett särskilt val görs

Barnet måste vara antingen under 18 år eller en heltidsstudent mellan 19 och 24 år.

Förändringar för småföretag

2020 har varit ett år fullt av skatteförändringar för små företag eftersom den federala regeringen har arbetat med att skapa skattelättnader som hjälper småföretagare att navigera i pandemin.

Först och främst Paycheck Protection Program. Kom ihåg att detta ger företag upp till åtta veckors medel för lön eller utgifter som bolån eller hyra. Dessa lån kommer helt att förlåtas om låntagarna följer berättigandet till förlåtelse, och att annullera skulden kommer inte att leda till skattepliktig inkomst.

Kvalificerat företagsinkomstavdrag för 2020

Om du har ett litet företag kan du kanske dra av upp till 20% av din kvalificerade nettoföretagsinkomst. Avdraget gäller även kvalificerade utdelningar för fastighetsinvesteringar och kvalificerade börshandlade partnerskapsinkomster.

Men var medveten om att avdraget fasar ut från en inkomst på $ 163 300 och fasas ut helt på $ 213 300 om du är singel, och mellan $ 326,600 och $ 426,600 om du är gift och lämnar in gemensamt.

Ändringar i körsträcka

Kilometertillägg ökade. De kilometertillägg för 2020 är följande:

• Företagskörsträcka - 57,5 ​​cent per mil
• Välgörande körsträcka - 14 cent per mil 
• Medicinsk och rörlig körsträcka - 17 cent per mil

Inkomstgränser för den alternativa minimiskatten (AMT)

AMT är en särskild skattebestämmelse som syftar till att förhindra höginkomsttagare att undvika skatter genom skattelättnader. Dessa raster kan antingen vara förmånliga inkomstkällor eller alltför stora avdrag.

Det påför en högre skattesats på din inkomst med preferensposterna tillagda.

Inkomstgränsen var ökade för 2019, som tar bort AMT-hotet från många medel- och övre medelinkomstskattebetalare. Inkomsttrösklarna är följande:

• Gift som ansöker gemensamt och efterlevande make-113 400 dollar (avveckling av undantag börjar med en inkomst på 1 036 800 dollar).
• Singel-$ 72 900 (avveckling av undantag börjar med en inkomst på $ 518 400).
• Gift ansökan separat-56 700 dollar (avveckling av undantag börjar med en inkomst på 518 400 dollar).

Ingen förändring i nettoinvesteringens inkomstskatt (NIIT)

De Nettoinvesteringens inkomstskatt, eller NIIT är en annan bestämmelse i Affordable Care Act. Sedan 2010 förlänger NIIT Medicare-skatten med 3,8% till investeringsinkomster för dem med vissa höginkomstnivåer.

För 2020 är dessa inkomsttrösklar följande:

• Gift ansökte gemensamt - $ 250.000
• Gift ansökan separat - $ 125.000
• Singel - 200 000 dollar
• Hushållschef - 200 000 dollar
• Kvalificerad änka (er) med beroende barn - 250 000 dollar

Om din justerade bruttoinkomst överstiger dessa nivåer, kommer skatten att tillämpas på nettoinkomster från hyror, royalty, ränte- och utdelningsinkomster, realisationsvinster och livräntor.

Inkomstskatten för nettoinvesteringar kommer också att gälla alla passiva inkomster från din handel eller ditt företag, så var noga med att ta in dessa satsningar.

Skatteavdrag och krediter

Standardavdrag

Standardavdraget för 2020 är följande:

• Gift och ansökte tillsammans och efterlevande makar - 24 800 dollar
• Hushållschefer - 18 650 dollar
• Singel eller gift ansökan separat - $ 12 400

Du kan specificera dina avdrag om de överskrider gränserna ovan. Angivna avdrag inkluderar medicinska kostnader (mer än 10% av din AGI). Skatter (statliga, lokala, fastigheter och försäljningsskatter) och bolåneräntor omfattas av de begränsningar som diskuterats tidigare och välgörenhetsdonationer är fortfarande helt avdragsgilla.

Avvecklingen av specificerade avdrag som tidigare gällde för höginkomsttagare har eliminerats.

Det betyder att det inte längre finns någon gräns för hur mycket du kan dra av.

Förutom standardavdrag och specificerade avdrag har IRS dussintals krediter som direkt minskar din skattskyldighet.

Några av de mer populära skattekrediterna inkluderar:

Skatteavdrag för barn. Krediten är $ 2000 för 2020. Det är föremål för utfasning, med början med en modifierad justerad bruttoinkomst på 200 000 dollar, eller 400 000 dollar om de gifter sig tillsammans. Du kan ta krediten för upp till $ 1400 per barn även om du inte har någon skattskyldighet (detta är vad en "återbetalningsbar kredit" betyder - den återbetalas även om du inte är skyldig någon skatt).

Erhållen inkomstskatteavdrag (EIC). De inkomstskatteavdrag är allmänt tillgängligt för låginkomsttagare.

Den baseras på justerad bruttoinkomst, arbetsinkomst och investeringsinkomst.

Utbildningskrediter. De utbildningskredit är för kostnader relaterade till högre utbildning.

Barn- och vårdkrediter. De barn- och vårdkrediter gäller beroende under 13 år. Det är också tillgängligt för vård av en make eller beroende i alla åldrar som inte kan ta hand om sig själva. Det ger en kredit på upp till 35% av de kvalificerade kostnaderna, baserat på justerad bruttoinkomst.

Sparare Skattekrediter. De sparare skattelättnad gäller om du gör bidrag till en pensionsplan. Krediten kan vara så hög som $ 2000 för enstaka filers och $ 4000 om du är gift och lämnar in gemensamt. Inkomsttrösklarna är ganska låga, men det är värt att ansöka om du gör en pensionsavgift och du har en måttlig inkomst.

Skatteavdrag och krediter för småföretagare

Generellt sett är alla utgifter som används för att producera egenföretagandeinkomst avdragsgilla.

De mest typiska självständiga företagskostnadsavdragen inkluderar:

• Kostnaden för såld lager
• Kostnader i samband med hyra, ägande och drift av affärsfastigheter
• Företagsanvändning av ditt hem, om något
• Kostnader och kostnader för fordon som köps av och för ditt företag
• Kostnader och kostnader för utrustning inköpt för ditt företag (Obs! Du kan dra upp till 1 miljon dollar som betalats för affärsutrustning enligt 179 avskrivningar under inköpsåret)
• Kostnader för affärsanvändning av ett personligt fordon
• Försäljning, marknadsföring och reklamkostnader
• Juridiska och professionella avgifter
• Företagsrelaterade utbildningskostnader
• Startkostnader (vanligtvis avskrivna eller avskrivna under flera år)
• Företagsförsäkringspremier betalade
• Ränta på affärsrelaterade lån
• Resekostnader för affärsändamål
• Måltider och underhållning (gäller 50%)
• Telefoner och internetanvändning
• Porto och leveranskostnader
• Diverse kontors- och företagskostnader
• Bidrag till självständiga pensionsplaner-IRA, Solo 401 (k), SEP eller SIMPLE IRA

Håll noggranna register över alla affärsrelaterade utgifter under hela året så att du kan dra nytta av alla som gäller för dig.

Avdragsgilla medicinska utgifter

Det finns två sätt att dra av medicinska kostnader:

Genom specificerat avdrag. Om du specificerar dina avdrag kan du skriva av medicinska kostnader.

Men det finns en fångst - de är bara avdragsgilla i den mån de överstiger 7,5% av din justerade bruttoinkomst (AGI).

Om din AGI är $ 100 000, kommer du bara att kunna dra av medicinska kostnader till den grad att de överstiger $ 7500.

Medicinska kostnader kan inkludera:

• Premier som betalas för sjukförsäkring (inte som en del av en arbetsgivare-sponsrad plan), inklusive Medicare-premier (om om du är egenföretagare kan du dra av hela utbetalningen av sjukförsäkringspremier utan att behöva specificera avdrag)
• Out-of-pocket kostnader för medicinsk, tandvård och syn
• Avtäckta sjukvårdskostnader
• Receptbelagda läkemedel som inte täcks av försäkring
• Medicinskt nödvändiga resekostnader
• Medicinsk körsträcka
• Självrisk och avgifter
• Premie för långtidsvårdsförsäkring

Betala via ett hälsokonto (HSA). Du kan skapa ett HSA antingen via din arbetsgivare eller på egen hand via en bank. Genom att betala sjukvårdskostnader (exklusive försäkringspremier) via kontot kan du dra av upp till 3550 dollar om du är singel och upp till 7 100 dollar om du är gift och anmäler dig gemensamt.

Du behöver inte specificera dina avdrag för att dra nytta av detta program.

Skatteavdrag för välgörenhetsavdrag, inklusive kläder

Du kan dra av välgörenhetsbidrag, men bara om du specificerar dina avdrag. Kontantdonationer är enkla att bevisa.

Du får vanligtvis ett uttalande från välgörenhetsorganisationen som bekräftar hur mycket du har bidragit under hela året. Om inte kan du använda kopior av annullerade checkar eller annat skriftligt bevis på dina bidrag.

Mindre säkert är donationer av föremål, som kläder. Det är vanligt att människor ger kläddonationer till organisationer som Goodwill och American Kidney Association.

När du gör det kan du uppskatta värdet på de angivna föremålen, såvida inte organisationen förser dig med något slags skriftligt bevis.

Du kan lista objekt som donerats och använda olika uppskattningar av värde. En av de vanligaste är det som kallas Grossistbutik Värde.

Du kan göra detta på artiklar på upp till $ 500. Om värdet är högre än $ 500 måste du lämna IRS -formulär 8283, Noncash Charitable Contributions.

Nytt för 2020: Du kan nu dra av upp till $ 300 för välgörenhetsbidrag även om du inte specificerar dina avdrag på schema A. Du kan ta avdraget på rad 10b i formulär 1040, men var medveten om att avdraget är begränsat till $ 150 om du är gift och lämnar in separat.

Bostadsränteavdrag

Precis som 2019 kommer ränteavdraget för bolån att begränsas till lån upp till 750 000 dollar eller 350 000 dollar för gifta ansökningar separat.

Enligt den gamla skattelagen kan du dra av ränta på hypotekslån på lån upp till 1 miljon dollar. Du kan fortsätta dra av bolåneräntan på upp till 1 miljon dollar i skuldsättning på lån som tagits före den 15 december 2017.

Men varje ny skuldsättning kommer att omfattas av de nya gränserna.

Avdrag för statens inkomst, fastigheter och moms

För 2020 är ditt avdrag begränsat till $ 10 000 om du är gift och lämnar in gemensamt, eller $ 5000 om du är gift och lämnar in separat.

Avdragsgränsen gäller för alla statliga och lokala skatter som betalas, inte för varje skattetyp individuellt.

Skattegåva och arvsregler

IRS Gifting Rules

Ett stort område med förvirring med presentskatter är vem som betalar det?

Det verkar logiskt att mottagaren av gåvan betalar skatten, men det är inte så det fungerar. Enligt IRS regler, det är gåvogivaren som betalar skatten.

Generellt sett kommer presentskatten bara in i bilden när du överför pengar till någon annan än din make. Det gäller ofta när du överför pengar till dina barn. De flesta påverkas inte av presentskatten, som också är nära knuten till fastighetsskatten.

Till exempel för 2020, skattebetalarna har livstidsuteslutning 11,58 miljoner dollar, eller 23,16 miljoner dollar för gifta par. Skatten är endast tillämplig på belopp som överstiger gränsen.

För 2020 kan du gåva upp till $ 15 000 utan att gå på skatt. Om du överskrider det beloppet under ett visst år kan du tillämpa presenten som en minskning av din livstidsuteslutning.

Detta kan göras genom arkivering IRS-formulär 709, USA: s gåva (och överföring av generationer), som kommer att tillämpa överskottet mot din livstids uteslutning.

Förstå fastighets-/arvsskatt och ärvda IRA -regler

Fastighets skatt - a.k.a., arvsskatt- är nära knuten till gåvoskatter (gåvor är i huvudsak ett förskott på ett arv).

Ungefär som gåvoskatten gäller de inte pengar som ärvs av din make, utan kan gälla dina barn.

Återigen betalas de endast på dödsbo med ett värde av mer än 11,58 miljoner dollar (för 2020) eller 23,16 miljoner dollar för gifta par.

Fastighetsskatten - ibland känd som dödsskatt- kan vara så hög som 40% av det överlåtna boet, utöver livstidens uteslutning. Men igen, på grund av uteslutningen, gäller det inte för de flesta.

Ärvda IRA: er - Det finns särskilda regler för dessa konton. När en make ärver en IRA är det föremål för minimidistributioner (RMD) efter 70 ½ års ålder. Men om en IRA ärvs av barn eller barnbarn är reglerna annorlunda.

Du måste börja ta IRA -distributioner på ett av följande två sätt:

1. Att ta ut utdelningar över fem år, tillräckligt för att tömma kontot, eller ta årliga utbetalningar, bestämda av mottagarens livslängd.
2. Den andra metoden kommer att bevara kontot för mottagarens livstid och möjliggöra fortsatt ackumulering av skatteuppskjutna investeringsinkomster.

Ska du göra en välgörenhet för resten?

Detta är en typ av förtroende som ger dig en pålitlig inkomstström för resten av ditt liv. Det är också en oåterkalleligt förtroende, vilket innebär att när det väl är etablerat kan det inte återkallas.

Ett välgörenhetsrestparti (CRT) har vissa skattefördelar. Den inkomst den genererar är inte föremål för inkomstskatt, såvida den inte har orelaterade företagsinkomster. Du kan överföra uppskattade tillgångar till förtroendet där de kan likvideras.

Ingen kapitalvinstskatt kommer att gälla. Pengar blir bara skattepliktiga när de distribueras till dig i enlighet med utbetalningsplanen för förtroendet.

En CRT kan också vara en fördel om du har en stor egendom som kan bli föremål för fastighetsskatt.

De överförda medlen minskar ditt dödsbo och därmed den skatt som kan gälla vid din död. CRT är komplexa juridiska arrangemang som kräver en advokats tjänster.

Skattehänsyn för dina barn

Förvaringskonton för minderåriga - UGMA och UTMA

Många föräldrar vill skapa besparingar och investeringar för sina barn. Men minderåriga är inte juridiskt kapabla att äga konton.

Lösningen för denna begränsning är att skapa ett konto enligt lagen om enhetliga gåvor till minderåriga (UGMA) eller lagen om enhetliga överföringar till minderåriga (UTMA).

Med ett av dessa konton fungerar du som vårdnadshavare, sedan överförs kontot till ditt barn när det når myndighetsåldern.

Du kan skapa ett av dessa konton i alla typer av finansinstitut, inklusive banker och mäklarföretag.

Det finns inget tak för hur mycket du kan bidra, men de flesta föräldrar begränsar bidragen till $ 15 000 för att undvika presentskatten.

Pengarna på kontot kan användas för alla ändamål relaterade till ditt barn.

Detta eliminerar begränsningen av att medel strikt används för utbildning, vilket är fallet med 529 planer och utbildningssparkonton (ESA).

529 Planer

Om du har barn vill du kolla 529 College Savings Plan.

Det finns ingen omedelbar skatteförmån för dig som bidragsgivare till planen.

Men 529-planen möjliggör skatteuppskjuten ackumulering av investeringsintäkter som gör att du kan spara till dina barns högskoleutbildning.

Du investerar pengar främst i fonder, och medlen kan tas ut skattefritt när de tas för kvalificerade utbildningskostnader.

På så sätt får du en viktig skattelättnad på baksidan när pengarna tas ut. 529 planer administreras av varje enskild stat.

Kontrollera och se detaljerna i plan tillgänglig i ditt tillstånd.

Tips för att betala dina skatter

Betala skatt på intjänade inkomster

Om du betalas med lön, hålls skatterna tillbaka och betalas till IRS för dig. Men om du är egenföretagare eller entreprenör måste du ange beräknade skattebetalningar.

För att göra det måste du först göra en rimlig uppskattning av den inkomst du förväntar dig att få under året.

Du måste också göra en bra uppskattning av de utgifter som uppstår för att producera den inkomsten.

Du måste då beräkna din inkomstskatteskuld utifrån din nettovinst. Du måste också betala egenföretagarskatt, som är den egenföretagares motsvarighet till FICA-skatten.

Det motsvarar 15,3% av din nettovinst. Det är utöver federal inkomstskatt. Uppskattade skatter förfaller till fyra datum varje år:

• 15 april
• 15 juni
• 15 september
• 15 januari följande år

Observera att år 2020 förlängdes dessa tidsfrister på grund av coronaviruspandemin.

Du kan göra betalningarna antingen genom att fylla i formuläret IRS 1040-ES, beräknad skatt och skicka den med en check till USA: s finansministerium eller genom att göra din betalning online från ditt bankkonto via IRS Direct Pay.

Betala federal inkomstskatt på pension eller bonusinkomst

Vad kan du göra om du får en bonus som är tillräckligt stor för att påverka din skattesituation? Eller, hur hanterar du skattskyldigheten för pensionsinkomster?

Du kan undvika skatteplikten vid ansökningstiden genom att göra ytterligare skattebetalningar. Det finns tre sätt att göra detta:

Om bonusen kommer tidigt på året, kontakta din löneavdelning och höja källskatten.

Om det inträffar senare på året, gör uppskattad skattebetalning direkt till IRS.

Använder sig av IRS Direct Pay du kan göra en betalning med ett kreditkort eller direkt från ditt bankkonto.

Be din pensionärsförvaltare att hålla tillbaka inkomstskatter på dina utbetalningar, liknande federalt källskatt på din lön.

Om du gör en beräknad skattebetalning, gör det så snart du får din bonus eller pensionsinkomst. Detta säkerställer att du har pengar tillgängliga för att betala skatten.

Om du betalar det omedelbart elimineras också risken för ränta och påföljder.

Hur du betalar dina skatter online (med ett kreditkort)

Du kan betala dina skatter online direkt till IRS, antingen med ett kredit- eller betalkort.

Det finns en liten avgift på $ 2 till $ 2,59 om du betalar med betalkort och knappt 2% av det belopp som betalas om du använder ett kreditkort.

Avgifterna kan vara ett litet pris att betala om du behöver göra en snabb betalning. De kommer sannolikt att vara mindre än de påföljder och räntor som IRS kommer att ålägga sena betalningar.

Du kan använda onlinebetalningar för att betala din återstående skatteräkning, dina beräknade skatter eller annan skatt på grund av IRS.

Hur du får din skatteåterbäring så snart som möjligt

Det bästa sättet att påskynda din återbetalning är att e-fila din retur. Du får i allmänhet tillbaka din återbetalning inom två veckor. Om du papper lämnar in din retur kan det ta sex till åtta veckor.

Så om du har bråttom, e-fil. För att få återbetalningen ännu snabbare, ställ in en direkt insättning. Det kan du göra på sidan två i din deklaration.

Det gör det möjligt för IRS att få din återbetalning på ditt bankkonto utan dröjsmål som orsakas av att en check skickas.

Du vill förmodligen undvika omedelbara erbjudanden om skatteåterbäring. Det är här skatteförberedare erbjuder att ge din återbetalning när du har slutfört din deklaration. Men det är faktiskt det som kallas ett återbetalningslån, inte det faktiska mottagandet av din återbetalning. Du kommer att betala räntor och avgifter på lånet, vilket minskar storleken på din återbetalning. Exakt hur mycket beror på skatteförberedaren.

Hur man undviker inkomstskattebedrägeri

Skatteåterbäringsbedrägerier är en av de snabbast växande formerna av identitetsstöld. En tjuv stjäl din identitet och använder den sedan för att lämna en falsk skattedeklaration till IRS. Returen inkluderar en mycket generös återbetalning, som betalas till tjuven.

Tjuven lämnar in returen tidigt på året innan du har en chans att göra det.

Återbetalningen skickas direkt till tjuven. När bedrägeriet inträffar hindras du från att lämna in din skattedeklaration. Du får ett meddelande om att det redan har lagts in.

Det är en rörig situation, men lyckligtvis kan det lösas rent. IRS är medvetna om problemet och samarbetar med skattebetalarna för att lösa det.

Du måste fila IRS -formulär 14039, Identity Theft Affidavitoch bifoga all nödvändig dokumentation. Du kan bli ombedd att tillhandahålla ditt statligt utfärdade ID -kort eller körkort.

Processen kan ta upp till sex månader, men när den är klar kommer din skattesituation att korrigeras. Det kommer att inkludera korrekt skatteåterbäring eller ansvar, baserat på din faktiska avkastning.

Vad man ska göra med ofyllda skattedeklarationer och efterskatter som är skyldiga

Låt oss börja med ofullständiga deklarationer. Du måste samla in alla dokument du behöver, precis som du skulle göra för att förbereda din nuvarande retur.

Alla dokument du inte har - möjligen på grund av tidens gång - kan du få från IRS. Detta kan inkludera W-2 och 1099 som har tillhandahållits IRS av arbetsgivare och leverantörer.

Du bör förbereda och lämna in varje retur individuellt, förutsatt att du behöver lämna in mer än ett år.

Det kan visa sig att du har återbetalning. Men du kan också vara skyldig skatt. Om du gör det bör du göra en betalning så snart som möjligt.

IRS kommer att bedöma påföljder och räntor som kommer att faktureras vid ett senare tillfälle. Om du inte kan betala skattskyldigheten finns det två sätt att hantera situationen:

Lägg ett bud i kompromiss. IRS kan komma att acceptera ett lägre belopp om du kvalificerar dig för en svårighet.

Ställ in en avbetalningsavtal. Du kan ordna med att betala din skattskyldighet över så länge som 72 månader. Det kommer inte att göra att skulden försvinner, men det kommer att ge dig en längre tid att betala med en prisvärd månadsbetalning.

Hur man undviker en skatterevision - och vad man ska göra om man granskas

Din chans att bli granskad är relativt liten, särskilt om du har en relativt vanlig skattesituation. Men sannolikheten ökar om du är hög inkomst, egenföretagare, har ovanliga inkomstkällor eller tar mycket stora avdrag.

I de flesta granskningar letar IRS efter en specifik information.

De kan till exempel begära att du dokumenterar en viss kostnadskategori du har tagit. Detta innebär vanligtvis att tillhandahålla information via post.

Du bör samarbeta fullt ut genom att tillhandahålla all information som begärs i tid. Den mer detaljerade ansikte mot ansikte-granskningen sker i en av två situationer:

Du har underskattat din inkomst och/eller du har överskattat dina utgifter. Du kan undvika det första problemet genom att exakt rapportera alla inkomster.

I det andra fallet, se till att dina avdrag är rimliga. Externa kostnader är en av de viktigaste utlösarna för revisioner.

Till exempel, om du gör anspråk på affärsresor som motsvarar 60% av din inkomst, bjuder du in en granskning. Om ditt företag konsekvent förlorar pengar - eller tjänar väldigt lite - är det en annan röd flagga.

Ett stort avdrag för företagets användning av hemmet är fortfarande en annan faktor. Se till att du dokumenterar alla utgifter och att de är rimliga i jämförelse med den inkomst de ger.

Om din skattedeklaration upprättas av en CPA eller en registrerad agent kan antingen representera dig inför IRS.

Om du använder ett program för beredning av skatteprogram kan du ofta köpa någon form av revisionsförsvar för att ge assistans vid en revision.

Hur påverkar konsumentskulden dina skatter?

Det finns en lite känd rynka i skattekoden när det gäller konsumentskulder.

Nej, det är inte så att räntan på konsumentskulder är avdragsgilla. Det är det generellt inte. Detta har att göra med obetald konsumentskuld.

Om du inte betalar en skuld, eller om du betalar skulden för mindre än hela beloppet, fördelar IRS det till den skattepliktiga inkomsten.

Till exempel, om du misslyckas med att betala en kreditkortsskuld på $ 10 000, betraktas hela skulden som en skattepliktig inkomst.

Om du bara betalar $ 4000 av skulden och inte betalar resten, anses $ 6000 vara en skattepliktig inkomst för dig.

Gäldenären kan utfärda IRS Form 1099-C, Avbokning av skuld.

Du måste rapportera beloppet på din deklaration, där det kommer att beskattas som vanlig inkomst.

Om den inställda skulden är 10 000 dollar och du befinner dig i en skattesats på 12% kommer du att betala 1 200 dollar i ytterligare inkomstskatt.

Observera att detta inte gäller förlåtelse av PPP -lån som har sitt ursprung under coronaviruspandemin.

Hur man skickar en skatteförlängning

Skatteförlängningskrav

Oavsett din anledning till att lämna in sent, bryr IRS sig om två saker:

1. Berätta för dem via formulär 4868 (Ansökan om automatisk förlängning av tid för att lämna amerikansk individuell inkomstdeklaration) och 
2. Betala större delen av din skattskyldighet för året.

När det gäller betalning betyder det att om du är skyldig det högsta av 10% av din slutliga skatteskuld eller $ 1000, kommer du att bli straffad, plus ränta på det belopp du är skyldig. Så så länge du har betalat detta belopp debiteras du bara ränta.

Du kan alltid hitta den senaste räntan genom att gå till Nyhetsmeddelanden och faktablad och letar efter pressmeddelande med räntesatser i titeln. Om du är skyldig ett belopp som är tillräckligt litet för att du inte ska behöva drabbas av straff är detta en ganska rimlig ränta, säkert bättre än att ta ut avgiften på ditt kreditkort.

Att lämna in en skatteförlängning ger dig tid

Tänk på att förlängningen ger dig också de extra sex månaderna för att omkarakterisera pengar du konverterade från en traditionell IRA till en Roth. Genom att ändra en del av det kan du minska din skatteplikt bara tillräckligt för att undvika straff. Detta innebär att du pysslar lite med din skatteprogramvara, men det är värt besväret att spara dessa dollar.

På den här noten finns det ett Roth -trick som kunniga planerare har använt för att maximera sina kunders förmögenhet. Säg att du vill konvertera $ 5000 till ett Roth -konto. Välj just nu två fonder eller aktier värda $ 5000 och konvertera till två separata Roth -konton. När din skattedeklaration ska betalas om, karakterisera om kontot som har lägre värde. Denna strategi kan göras med valfritt antal konton, så länge du kommer ihåg att omkarakterisera. Annars får du en rejäl oönskad skatteräkning.

Om du helt enkelt lämna inte in din skattedeklaration, kan du straffas med 5% av det belopp du är skyldig eller upp till 25% maximalt. Aj.

Skatteförlängningar för företagare

För en egenföretagare finns det en extra fördel med att begära förlängning-pensionskonton kan finansieras ända fram till förfallodagen för avkastningen, inklusive förlängning. Detta ger dig möjlighet att samla in pengar till planen till och med den 15 oktober. För dem vars verksamhet är cyklisk eller helt enkelt går igenom ett lågår, är denna extra tid en fördel att vara medveten om.

Hur man skickar en ändrad skattedeklaration

Skäl för att lämna in ett ändringsförslag

Att ha en Homer Simpson "Doh!" ögonblick när det inte är den mest tröstande känslan att lämna in sin deklaration. Men misstag händer, även för de bästa av oss. Inse att ett misstag gjordes på en skattedeklaration kan få en att bli nervös för revisioner eller försenade återbetalningar - svettiga handflator, någon?

Det händer dock hela tiden, och IRS har till och med ett specifikt formulär bara för att lämna in ändringar. När man lämnar in en ändrad deklaration ogiltigförklarar den tidigare inlämnade deklarationen och blir den nya deklarationen.

Orsakerna till att en skattändring görs kan variera. Typiskt valdes arkiveringsstatus felaktigt (till exempel singel istället för hushållschef), inkomstbelopp var rapporterade fel (kanske en glömd W-2 kom med posten efter att returen lämnades in), eller så var avdrag och krediter felberäknat.

I vissa fall påstås antalet anhöriga vara felaktigt. Detta kan ofta hända vid skilsmässa, där båda föräldrarna försöker hävda barnen som anhöriga, eller inte heller gör anspråk på barnen (förutsatt att den andra hade).

IRS säger att vanliga beräkningsfel som infångats av IRS -datorsystem inte är en anledning att behöva lämna in en ändrad avkastning.

Var ska man börja med ändringsprocessen

Ditt första stopp är att besöka www.irs.gov eller det lokala biblioteket för en kopia av formulär 1040X, ändrad amerikansk individuell inkomstdeklaration. Blanketten måste fyllas i noggrant och korrekt. Den enda informationen som behöver anges är den korrigerade informationen. Det är bra att ha den ursprungliga skattedeklarationen till hands för att se och notera de saker som behöver korrigeras.

Var ska ett ändringsförslag lämnas in?

Om en ytterligare återbetalning är skyldig måste skattebetalarna vänta tills den ursprungliga återbetalningen har utfärdats och kan ta ut återbetalningskontrollen innan de lämnar in en ändrad deklaration. Om ytterligare skatt ska betalas måste skatten betalas senast den 15 april året då ändringen lämnas in. Man bör INTE lämna in en annan originaldeklaration med ändringar som gjorts efter att den första returen har lämnats in, även om den ursprungliga returen ser ut att inte ha mottagits eller behandlats av IRS än. Detta kan orsaka förvirring och fördröjning av eventuella återbetalningar.

Finns det en tidsgräns?

Normalt måste ändringar lämnas in inom 36 månader från det datum då deklarationen som kräver rättelser lämnades in. Det finns några undantag från denna regel, vars detaljer finns på IRS: s webbplats: www.irs.gov.

Hur man filar

Varje ändrad retur måste skickas per post i ett separat kuvert med året för returen skrivet på formuläret. Det finns också ett område på formulär 1040X för att förklara orsakerna till ändringen som måste fyllas i. Dessutom:

• Alla ytterligare scheman, W2: er, 1099: er eller andra formulär som påverkar ändringen måste inkluderas.
• Ändrade returer kan inte lämnas elektroniskt och måste skickas med vanlig post.
• Det kan ta åtta till tolv veckor för IRS att behandla en ändrad retur.

Om en skattebetalare ändrar en avkastning som svar på ett brev från IRS, kommer adressen till var man ska skicka den ändrade deklarationen att inkluderas. För att ta reda på var du ska skicka en ändrad retur i andra situationer, se instruktionshäftet eller IRS: s webbplats för adressen för varje stat. Som alltid, om du inte är bekväm med att göra det själv, rådfråga en skatteprofessor för att hjälpa dig.

Hur du sänker din skatteräkning i år

Ingen gillar att betala skatt. Inte för att de inte betalar för vissa saker som vi definitivt behöver. Vägar, någon form av sjukvård, representation i regeringen och många andra saker som Amerika behöver för att hålla sig igång. De är ett nödvändigt ont i ett civiliserat samhälle.

Men ändå - vi hatar alla att betala dem. Någon med mig? Och om möjligt tror jag att alla skulle vilja betala mindre pengar till dem.

Jag är här för att berätta att det är möjligt att sänka skatten med ett par olika taktiker. Några av dem kan betyda att pengarna du spenderar bidragas ändå, men andra låter dig behålla pengarna på olika sätt.

Sänk skatterna genom dina 401k, 403b eller 457

Ett av de bästa möjliga sätten att sänka dina skatter är att bidra till en 401 000 eller någon form av IRA (som en Roth, ENKEL eller utbildnings -IRA). Dessa pensionsinriktade investeringar gör att du kan lägga in pengar i förvaring för att kunna dras tillbaka vid ett framtida datum. Om du lämnar in pengarna under den period som den enskilda IRA-situationen accepterat får du ta ut dem helt skattefritt. Så genom att investera dina pengar i pensionsfonder innan de beskattas undviker du helt skatten på dessa dollar och du får behålla pengarna.

Om du inte är egenföretagare är arbetsgivar sponsrade planer din största resurs för att minska dina skatter samtidigt som du sparar för din pension.

Glöm inte matchen

Dessutom kan din arbetsgivare erbjuda att matcha dina bidrag upp till en viss procent. Det är en absolut no brainer. När en arbetsgivare erbjuder att matcha ditt bidrag bör du nästan alltid dra nytta av det i sin fulla omfattning. Det är som gratis pengar. Min bästa rekommendation till personer som vill sänka sina skatter är att engagera sig i någon form av IRA eller pensionsplanering.

Leta efter alla möjliga avdrag

Se också till att du tittar igenom listan över möjliga justeringar av din skatteräkning varje år. Du kan dra av saker som betalade studielån, utgifter i klassrummet och andra saker. Det finns ett antal sidor i din skatteunderlag varje år som listar eventuella justeringar du kan göra.

Avdrag är det andra stora området att dra nytta av när man vill sänka sina skatter. Det finns ett standardavdrag för de flesta, och det finns ytterligare avdrag som vissa människor kan specificera.

Detta inkluderar fordonskostnader, kostnader för att driva ditt eget företag, räntor på din inteckning, avgifter relaterade till investeringar eller skatteförberedelser eller till och med donationer till välgörenhet. Alla dessa föremål ger dig lite vickrum när du ska sänka dina skatter.

Ge mig lite kredit

När du har hittat alla sätt att spara pengar på skatter är det en bra idé att titta på potentiella skattekrediter. En som de flesta kan dra nytta av är Lifetime Learner -skattelättnaden.

Med denna skattelättnad kan du skriva av kostnaderna för högskoleklasser oavsett vilken utbildningsnivå du har. Det finns inte heller något krav på att högskoleklasser är relevanta för ditt studieområde eller sysselsättning.

Om du arbetar som datorprogrammerare men har ett intresse av USA: s presidenters historia, skulle klasser om detta ämne sannolikt kvalificera dig för Lifetime Learner Credit.

En annan kredit du kan ansöka om är om du gör energieffektiva ändringar i ditt hem.

Om du inte är säker på vilka avdrag eller krediter du kan ansöka om, hitta en bra revisor som hjälper dig. Många jag pratar med tycker att det inte är värt att anlita en revisor för att göra sina skatter, men tänk om de introducerar dig till några avdrag eller krediter som du inte var medveten om? Skatteberedningsavgiften kan kompenseras av dem. Det gör aldrig ont att fråga, särskilt om det hjälper till att minska din skattepliktiga inkomst.

Strategier för att sänka din faktura

För kalenderåret som har gått (2020) är dina alternativ här begränsade. Det finns dock två som du kan göra så länge du agerar före den 15 april:

1. Ge ett IRA-bidrag, om det kommer att vara avdragsgilla. Du har rätt att göra detta bidrag ända fram till sista ansökningsdag.
2. Ge ett bidrag till ett hälsosparkonto (HSA).

För innevarande beskattningsår (2021) har du mycket fler alternativ:

• Öka din skatteskatt eller dina beräknade skattebetalningar.
• Betala eventuella tillåtna avdragsgilla kostnader innan årets innevarande år (utgifter som kan betalas antingen i december eller januari).
• Maximera bidrag till pensionsplaner.
• Ge ett IRA -bidrag, om det är avdragsgiltigt under IRS inkomstgränser.
• Köp energieffektiv utrustning för ditt hem och få skattekrediter.
• Sälj förlorade placeringar strax före årsskiftet för att kompensera vinster.
• Köp en hybrid- eller elbil. Du kan få en skattelättnad på upp till $ 7.500 (denna kredit började dock fasas ut 2019 så att du inte får hela krediten).
• Dra nytta av alla tillgängliga skattereduktioner för utbildning.

Hur man startar ett företag kan sänka nästa års skatteräkning

Att starta företag i år kan sänka din skatteräkning när du lämnar in nästa vår. Det beror på att företag har vissa skattefördelar som inte är tillgängliga för tjänstemän.

Det finns flera sätt detta är möjligt:

Du kan dra av dina utgifter för att producera den inkomsten från din inkomst. Egenföretagare pensionsplaner är mer generösa än de som vanligtvis är tillgängliga för tjänstemän:

• Nettoförlustförlust Carryforward. De flesta företag har en förlust under det första verksamhetsåret. Men den förlusten kan överföras till framtida skatteår, vilket minskar framtida skatteskulder.
• Avdragsgilla sjukförsäkringspremier. Om du är egenföretagare kan du dra av kostnaden för sjukförsäkringen utan att behöva specificera dina avdrag. Du kan också ställa in en HSA för att betala sjukvårdskostnader i egen regi och även få skatteavdrag.
• Avskrivningar och avskrivningar. Affärsutrustning som köps kan skrivas av över flera år. Organisationskostnader kan amorteras på samma sätt. Detta kommer att ge dig "pappersförluster" i skatteändamål i flera år framöver.

Slutgiltiga tankar

Den här guiden bör omfatta alla grunderna för att förbereda din skattedeklaration, samt presentera dig för några av de mer komplexa frågorna. Använd den som en guide för att komma igång, och få så mycket information du behöver där det behövs.

Om du använder en betald förberedare eller ett programpaket för förberedelse av skatter hanteras det mesta av dig automatiskt. Men det hjälper att veta allt som gäller för din skattesituation så att du är helt förberedd med all information eller dokumentation som är nödvändig.