403б вс. 401к: Која је разлика?

Знам да сте губили сан јер још нисам написао пост који описује разлике између 403 (б) вс. 401 (к). Ох чекај... ниси?

Мислио сам да су сви наказе за пензионисање, попут мене. 😂

У сваком случају, ви или неко кога познајете имате могућност да финансирате 403 (б) и разумевање у поређењу са 401 (к) може се показати корисним. Када се људи први пут запосле на пуно радно време и на нека радна места са непуним радним временом, добијају разне папире и одлуке које морају одмах да донесу као нови запослени.

Међу тим ставкама је и отварање рачуна за пензионисање предузећа за њихову потенцијалну пензијску штедњу од зараде.

Разлика између 403б и 401к

Већина компанија данас нуди запосленима стандардни план одложене штедње за пензију од 401 (к). Међутим, ако особа ради за владу или неке организације, попут непрофитних, могу се појавити различите опције, укључујући план 403 (б). Ово поставља питање шта је боље између 401 (к) вс. 403 (б).

Данас постоје различити пензиони планови које је одобрила Служба унутрашњих прихода као легална пореска склоништа за зараду. У готово свим случајевима, осим а Ротх ИРА, планови укључују приход пре опорезивања који је одложен на текући рачун и дозвољено му је да стекне добит и камату спајањем и улагањем.

Када се средства коначно повуку, обично касније у животу особе, они би - у теорији - требали бити део већег пензионог биланса који се може користити када особа више не ради, дакле уз нижи порез стопа.

Ово максимизира вредност уштеђених долара, чак и ако се узме у обзир инфлација. Сваки од ових планова има нумерички назив, који се односи на статут пореског законика који одобрава активност и дати план.

План 401 (к) - Основе

Већина људи зна или им је познат план пензионисања 401 (к). Али без обзира да ли јесте или нисте, ево главних планова:

Третман пореза на доходак. Доприноси за план 401 (к) одбијају се од вашег опорезивог прихода у години у којој су направљени. Зарада од улагања на рачуну се акумулира на основу одложених пореза.

На овај начин пребацујете пореско оптерећење са данас на пензију, а тада ћете вероватно бити у нижем пореском разреду.

Ограничења доприноса. За 2020. и 2021. максимални допринос који можете дати плану 401 (к) је 19.500 УСД. Како граница доприноса расте, тако расте и ваш инвестициони потенцијал. Ако имате 50 или више година, постоји надокнада од 6.500 УСД, која вам омогућава да дате допринос до највише 26.000 УСД годишње.

Послодавац усклађује доприносе. Послодавци могу и често усклађују доприносе запослених са планом 401 (к). Уобичајено подударање је 50%доприноса запосленог, до 6%, што значи да послодавац доприноси 3%, чиме укупан допринос износи 9%.

Често постоји период одобравања доприноса послодавца, до пет година, након чега укупно износ доприноса послодавца запослени сматра „стеченим“ (тада је у потпуности његов допринос) новац). У теорији, подударање послодавца - плус максимални допринос запослених - може бити чак и до 57.000 УСД за 2020. (или 63.500 УСД ако имате 50 или више година)и 58.000 УСД за 2021. (64.500 УСД ако имате 50 или више година), што је максимални допринос по запосленом према прописима ИРС -а.

Услови повлачења. Можете почети са повлачењем из свог плана 401 (к) када навршите 59 1/2 година, а те дистрибуције ће се још једном додати вашем приходу у пореске сврхе. Ако подигнете средства пре него што напуните 59 1/2, мораћете да платите порез на казну превременог повлачења у износу од 10% од дистрибуције, поред редовне пореске обавезе која ће се дуговати.

Потребне минималне дистрибуције (РМД). Као и готово свака друга врста пензијског плана (осим Ротх ИРА -а), 401 (к) планови захтијевају да почнете повлачити из плана најкасније када навршите 72 године. Ако не повучете РМД, немојте повући цео износ РМД -а или немојте повући РМД до важећег рока, неповучени износ опорезује се 50%.

401 (к) Одредбе о зајму. Једна од предности 401 (к) је то што можете узети кредит на свој рачун, све док то дозвољава ваш послодавац (они нису законски обавезни да то учине). Можете позајмити до 50% вредности плана, до највише 50.000 УСД, а кредит морате отплатити у року од пет година.

Међутим, ако се кредит 401 (к) узме ради куповине главног пребивалишта запосленог, може се вратити у периоду дужем од 5 година.

Међутим, морате имати на уму једну ствар: ако напустите свог послодавца и још имате неподмирено стање кредита, морате га вратити (у року од 60 дана), у супротном ће се сматрати да је то расподела из плана и подлеже редовном порезу на доходак и, ако сте млађи од 59 1/2, 10% превременог повлачења казна.

401 (к) Одредбе о преносивости и превртању. Ако напустите свог послодавца, можете узети са собом 401 (к). Затим можете неопорезиво пребацити у план 401 (к) вашег новог послодавца, традиционални ИРА, план 457, СЕП ИРА или план 403 (б). Такође можете пребацити 401 (к) у Ротх ИРА -у или у именовани Ротх који је део традиционалног пензијског плана (на пример, Ротх 401 (к)), али ће износ превртања бити предмет редовног пореза на приход у години у којој је конверзија завршена. (Види ИРС Ролловер Цхарт за резиме детаља при превртању).

Имајте на уму да се превртање може извршити тек након што напустите послодавца који је спонзорисао оригинални план 401 (к), а не док сте још запослени.

401 (к) Опције улагања

Опције улагања у 401 (к) планове имају широку лествицу. У неким плановима можете бити ограничени на пола туцета заједничких фондова или ЕТФ-ова и на дионице предузећа вашег послодавца. У другима ћете имати онолико опција колико повереник плана има на располагању.

На пример, ако се план одржава са Фиделитијем, велике су шансе да ћете бирати из избора Фиделити фондова. То ће вероватно донети приход од средстава за циљни датум. Бла! У случају да нисте знали, ја сам није велики обожавалац средстава са циљаним датумом, али то је прича за другачији пост.

План 403б - основе

403 (б) планови су врло слични 401 (к) плановима, осим што 401 (к) планове спонзорише профит предузећа, планови 403 (б) намењени су непрофитним организацијама које су ослобођене плаћања пореза према ИРС коду 501 (ц) 3. То укључује образовне институције, школске округе, владине организације, верске организације и болнице.

• Третман пореза на доходак. Исто као и за план 401 (к).
• Ограничења доприноса. Исто као и за план 401 (к), осим доле наведене одредбе о максимално дозвољеном доприносу (МАЦ).
• Послодавац усклађује доприносе. Исто као и за план 401 (к).
• Услови повлачења. Исто као и за план 401 (к).
• Потребне минималне дистрибуције (РМД). Исто као и за план 401 (к), само што планови 403 (б) имају посебан додатак за планове који су примили износе пре 1987. године. Ако је тако, онда дистрибуције нису потребне до 31. децембра године у којој учесник плана напуни 75 година или, ако касније, 1. априла календарске године непосредно након календарске године у којој се учесник пензионише.
• 403 (б) Одредбе о зајму.Исто као и за план 401 (к).
• 403 (б) Одредбе о преносивости и превртању. Исто као и за план 401 (к), само што се план 403 (б) такође може пребацити у план 401 (к) новог послодавца.

Посебно правило МАЦ -а са плановима 403 (б)

Они са 15 година радног стажа код послодавца тада могу додати још 3.000 УСД на годишњи лимит доприноса, полажући потенцијалних 22.500 УСД годишње (или 29.000 УСД ако имате 50 или више година за 2020.). Ово се зове максимално дозвољени допринос, или једноставно МАЦ.

Нажалост, то што је МАЦ дозвољен према ИРС коду не значи да га послодавац мора поштовати. Морају га укључити у свој план плана да би ступио на снагу. Имао сам клијента који је испунио 15-годишњи услов, али пошто је она била једина која је то учинила, њен послодавац није био свестан правила МАЦ-а и није осећао потребу да га укључи у свој план.

403 (б) Опције улагања

Већина 403 (б) планова пружа избор узајамних фондова или ануитета за улагање уштеђених средстава. Од када је пре неколико година дошло до потреса на тржишту 403 (б), видео сам како се извлачи доста компанија узајамних фондова. То значи да видите да све више осигуравајућих компанија у плановима нуди неку врсту ренте. Лично, нисам велики обожаватељ овога.

403 (б) рачуни се обично појављују у непрофитним организацијама, црквама, школским организацијама и влади. Постоји значајна административна разлика у односу на 403 (б) јер подобне организације имају мање папирологије за подношење порезној управи у односу на план 401 (к).

Будући да је и план 403 (б) јефтинији за администрирање, фаворизују га мали субјекти са ограниченим буџетом, али који и даље желе да понуде радницима пензију.

Управљајте својим улагањима на аутопилоту

И пензионим плановима 401 (к) и 403 (б) може се лако управљати путем компаније која се зове Блооом.

Блооом истражиће све могућности улагања доступне на платформи коју су одабрали ваши послодавци и дати препоруке на основу тога како одговарате на нека једноставна питања.

Упитник је ту да утврди колико ризика можете толерисати у свом портфолију. Дакле, људи који желе да смање ризик добиће препоруке са ниским ризиком, док ће људи са високим ризиком добити веће препоруке са већим наградама.

Цена комплетне услуге је 10 УСД месечно, али можете добити бесплатну услугу и добити само препоруке. Више можете прочитати у нашем Блооом ревиев.

Резиме: 403 (б) вс. 401 (к)

Да ли је један план бољи од другог? У неким аспектима, да. Али у већини аспеката, то је исти план, с планом 403 (б) који служи истој сврси за државне и непрофитне послодавце као што план 401 (к) служи послодавцима који стварају профит.

Две области у којима су разлике највеће су улагања и МАЦ. Опције улагања су генерално бројније са 401 (к) плановима, посебно ако је повереник плана једна од највећих инвестиционо -брокерских компанија која нуди нешто близу неограничених улагања избора.

Али одредба МАЦ -а је дефинитиван плус у корист плана 403 (б). Омогућава дугорочним запосленима да дају веће доприносе, чак и поред одредби о надокнади које се обично нуде учесницима који имају 50 или више година.

Оба плана нуде запосленима значајну способност да заштите приход од пореза и уштеде за пензију, без обзира на разлике између њих двоје.

У неким случајевима, послодавци чак обезбеђују и упоређивање запослених, у зависности од тога колико уплаћују из свог новца. Ова утакмица је у основи бесплатни долар који би сви требали искористити што је више могуће када је доступан.

Међутим, у зависности од послодавца, биће доступна друга врста плана. Неколико послодаваца нуди обе врсте рачуна.