Улагање може бити један од најбољих начина за стварање богатства током времена, јер сте у могућности да искористите све предности приноса. Међутим, ако завршите са добити, морате платити порез на приход од улагања. Ево шта треба да знате о порезима на инвестиције - и када треба да их платите.
У овом водичу:
Порез на капиталну добит
Сваки пут када продате инвестицију за више него што сте је купили, то се зове добитак. Генерално, морате платити порез на капиталну добит. Пореска управа препознаје две врсте капиталних добитака:
- Краткорочни: Ово су добици остварени на инвестиције које сте држали годину дана или мање. Када плаћате порез на улагања на краткорочне капиталне добитке, плаћате га по редовној стопи пореза на доходак. То је део вашег редовног прихода.
- Дугорочни: Ово су добици на инвестиције које сте држали више од годину дана. Дугорочни капитални добици се опорезују по повољној стопи. За оне у одређеним пореским разредима, не постоји порез на улагања на дугорочне добитке.
Сазнајте више о Порески ефикасно улагање
Порези на имовину
Међутим, постоје нека имовина чији се добици не опорезују на основу краткорочних или дугорочних. Средства попут златника, колекционарских предмета и одређених других средстава опорезују се по различитој стопи када се продају за више него за коју су купљени.
Ако своје инвестиције продајете преко брокера, већина њих користи метод „први ушао, први изашао“ за израчунавање основе трошкова, што је трошак који се користи за одређивање колики је ваш добитак. Ваш брокер ће вам послати порески образац на крају године са детаљима о томе колико сте зарадили у краткорочним и дугорочним капиталним добицима како бисте знали износ на који ћете бити опорезовани.
Шта је са порезима на криптовалуте?
Занимљиво, добици од криптовалута су слични другим дугорочним и краткорочним капиталним добицима. Морате да пратите вредност криптовалуте када сте је купили, а затим платите порез на инвестиције на добит. Међутим, ако држите криптовалуту више од годину дана, можете искористити дугорочну стопу капиталне добити.
Постоје одређена времена када се криптовалуте опорезују укључујући:
- Када их мењате за фиат валуту (као што су амерички долари)
- Ако конвертујете своју криптовалуту у другу врсту криптовалуте
- Купујете робу или услуге помоћу криптовалуте
- Добијате камату на трансакције криптовалутама
Сазнајте више у нашој Порески водич за улагања у криптовалуте
Порези на дивиденде
Дивиденда је исплата из добити компаније. То је додатна исплата акционарима, на основу акција које поседују. Када добијете дивиденде, морате платити порез на приход од улагања.
- Генерално, плаћате порез на дивиденде у години када их примите. Међутим, ако су дивиденде „квалификоване“, од компаније са седиштем у Сједињеним Државама или оне која испуњава други захтеви које је одредила пореска управа, плаћате утврђену стопу, а не своју уобичајену граничну стопу. Да бисте примили ову повољну пореску стопу, морате испунити услове за држање које је поставила Пореска управа.
- Порез на дивиденде плаћате у години када их примите чак и ако их реинвестирате. Ако имате план реинвестирања дивиденди (ДРИП) — и ваше дивиденде се користе за аутоматску куповину више акција компанија — и даље ћете плаћати порез на дивиденде, чак и ако нисте директно завршили са готовином у рачун.
Порези на камате
Када примате камату са банковног рачуна или обвезнице, то се обично сматра редовним приходом. Камата се додаје вашим редовним приходима, а ви плаћате порез по вашој граничној пореској стопи.
Муниципалне обвезнице су главни изузетак од пореза на улагања која носе камату. Ако улажете у државне и локалне обвезнице, генерално не плаћате савезне порезе на приход. Иако плаћате савезне порезе на трезоре, нећете морати да плаћате државни порез на приход на камату зарађену на трезорским хартијама од вредности.
Порези на заједничке фондове
Порези на инвестиције постају мало компликованији када су у питању заједнички фондови.
- Пошто је заједнички фонд колекција инвестиција, могли бисте завршити са а порески рачун на основу онога што се дешава унутар заједничког фонда. На пример, дивиденде примљене од акција које се држе у фонду, или камате од обвезница које се држе у фонду биће опорезоване као добици. Још једном, чак и ако се камата или дивиденде користе за куповину више акција заједничког фонда, и даље ћете морати да платите одговарајуће порезе на тај приход од улагања.
- Када се имовина прода у оквиру заједничког фонда и оствари добитак, акционари заједничког фонда на крају плаћају порез на те добитке. Заједнички фонд са великим прометом може значити већи порески рачун за акционаре, посебно ако су фондови у фонду мање од годину дана.
- Коначно, када продате своје акције заједничког фонда, платићете порез на све добитке које остварите, на основу тога да ли су краткорочни или дугорочни. Морате бити свесни шта се дешава унутар заједничког фонда, као и апрецијације капитала коју доживљавају ваше акције.
Порези на улагања у пензиони рачун
Шта се дешава, међутим, ако своје инвестиције држите на рачуну за пензионисање као што је 401 (к)? Овде је опорезивање мало другачије у зависности од врсте пензионог рачуна који имате.
- У глобалу, нисте опорезовани када купујете и продајете имовину на свом пензионом рачуну. На пример, ако продате акције берзанског фонда и искористите добит за куповину акција обвезничког фонда док ребалансирате свој портфељ за пензионисање, нећете морати да плаћате порез за годину коју сте продали.
- Неки инвеститори одлучују да држе хартије од вредности трезора на својим рачунима за пензионисање, док држе општинске обвезнице (које не сносе савезни порез на приход) на опорезивим рачунима.
- Међутим, то не значи да нећете платити порез на улагање у 401 (к) или неко друго пензионисање у неком тренутку.
- Када инвестирате у традиционални 401(к) или ИРА, користите доларе пре опорезивања, примајући пореску олакшицу данас. Током пензионисања, морате платити порез на своја повлачења. Дакле, док не морате да плаћате порез на капиталну добит када обављате трансакције у пензији рачуна, на крају плаћате порез по редовној пореској стопи када повучете новац са рачун.
Порези на Ротх рачуне
Ако одлучите да инвестирате користећи Ротх ИРА или Ротх 401(к), не плаћате порез када повучете. Уместо тога, доприносите доларима након опорезивања, што значи да данас не добијате пореске олакшице. Међутим, предност је што ваше инвестиције расту без пореза и не морате да плаћате порез на добит.
Порези на продају куће
Када продате своју кућу са добити, од вас се очекује да платите порез на инвестиције. Међутим, можете смањити износ свог добитка ако сте направили побољшања у кући.
Поред тога, пореска управа дозвољава изузеће на порез на капиталну добит плаћен на ваш дом. Ако сте слободни, првих 250.000 долара зараде је изузето од продаје примарног пребивалишта. Ако сте у браку, то је првих 500.000 долара зараде.
Порески губици и продаја прања
Шта ако сте доживјели губитак на вашој инвестицији умјесто добити? У том случају, можете заправо надокнадити неке од својих инвестиционих добитака - или чак део свог прихода.
Када изгубите новац на инвестицији, можете одузети тај износ од другог инвестиционог добитка и смањити свој порески рачун. Поред тога, ако имате више губитака од инвестиција него добитака, можете их одбити од свог опорезивог прихода.
Међутим, морате бити свесни пореске управе правило продаје прања. Једини начин на који можете одбити капиталне губитке је ако поново не купите суштински исту инвестицију у року од 30 дана.
Суштина
Не заборавите да морате платити порез на инвестиције. Сачувајте обрасце које добијете од својих брокера и обратите пажњу на законе.
Када примите све своје потребне формуларе, врхунски порески софтвер као што је Х&Р блок може вам помоћи да израчунате порезе на ваше инвестиције уз минималну муку. Или можете разговарати са пореским стручњаком да бисте били сигурни да сте израчунали тачан износ пореза на приход од улагања.