Одлазак у превремену пензију? Не заборавите на 72 (т)!

А.ск било ког финансијског саветника око 72т и кладим се да ћете их видети како се трзају.

То није популаран начин планирања, углавном зато што долази с дугим ограничењима која, ако се прекрше, могу довести до озбиљних казни.

Клијенти не воле да плаћају пенале. Саветници не воле када њихови клијенти плаћају пенале. 72 (т) има потенцијал, ако се уради погрешно, да клијенти плате велики део казни. Видите зашто се грчимо око 72 (т)?

Неки од вас можда немају појма шта је 72 (т). Ако не планирате превремено пензионисан (пре 60. године), онда прескочите овај пост и вратите се други дан. 🙂

Ако сте у финансијској позицији да одете у превремену пензију и имате већину своје имовине на рачунима за пензионисање, онда вам 72 (т) може бити од помоћи. Хајде да погледамо 72 (т) правила ране дистрибуције.

Шта је дођавола 72 (т)?

Најчешће, када узимате новац са свог пензијског рачуна пре него што напуните 59 ½, процењује вам се казна од 10% на порезу на обичан порез на приход. Један изузетак (други укључују: прву куповину куће, плаћање школарине на факултету, инвалидност) је: а

72 (т) дистрибуција то је „у суштини једнака периодична плаћања“.

Чисто као блато? Тако сам и мислио. Идемо даље……

Прочитајте више на Како се повући из своје ИРА -е без казни

Како ИРС разматра 72 (т)?

Пореска управа израчунава ваше „у суштини једнака периодична плаћања”Коришћењем једне од три методе које је Пореска управа одредила, а затим преузмите уплату према утврђеном распореду за одређени временски период.

Потребно је да те уплате примате било 5 година или када напуните 59 1/2 година, шта год наступи касније.

На пример, ако почнете да примате уплате са 52 године, морате то чинити 8 година. Неко ко почне са 57 година мора то учинити до 62 године.

72 (т) Пример стварног живота

У 10 година колико сам финансијски планер, извршио сам само 72 (т) прегршт пута. Забринутост је то што морате да закључате стопу одустајања од најмање 5 година дуже него што је већини саветника угодно.

Недавно сам имао потенцијалног новог клијента који је рано откупљивао посао и размишљао је о коришћењу 72 (т) за део своје ИРА. Ево неких детаља (име и неки подаци су промењени због приватности).

Паул рођен 21. 8. 55. и 720.000 долара које ће од послодавца примити у једнократном износу. Желео би да уради 72 (т) од 57.3-62.3 године. Треба му око 2.000 долара месечно до 63.5, где ће остатак имати у ИРА -и. Паул је такође имао 140.000 долара у својих 401.000.

Како 72 (т) дистрибуције функционишу

План 72 (т) не сме се мењати све док не прође 5 година од датума прве дистрибуције за оне који ће достићи 59,5 пре него што се заврши петогодишњи период. Међутим, није јасно да ли Паул планира да преузме дистрибуцију од 72 т из плана послодавца или из ИРА -е која се преврће.

Ако је потребан план 72 (т), најбољи приступ је да се директно пређе са плана на ИРА са превртањем, да се утврди која ИРА биланс је потребан за генерисање 24.000 годишње помоћу амортизационог плана, а затим пренесите тај износ у другу ИРА и покрените план.

Оригинални ИРА при превртању може се користити за хитне потребе како би се спречило кршење плана 72т ако му је потребно више новца. Планови послодаваца не пружају 72 (т) подршку и можда не нуде флексибилну дистрибуцију. Они такође неће дозволити враћање средстава у случају да се због административне грешке извади превише средстава.

Али да би то било практично, план мора омогућити флексибилну дистрибуцију до истека петогодишњег периода. Ако је план захтевао паушалну расподелу, иако се казна не би примењивала, расподела 120.000 у једној години повећало би његову граничну пореску стопу и то би могло коштати више од 10% казна.

Ако је потребан паушални износ, потребно је извршити директно пребацивање у ИРА пре почетка плана 72 (т).

Неки од вас можда размишљају о покретању 72 (т) дистрибуције. 72 (т) дистрибуције пажљиво планирају и разматрају.

Пре него што закључате та плаћања, постоји неколико алтернатива које бисте могли да истражите:

72 (т) Алтернативе дистрибуције

То што можете, не значи да бисте требали. Свакако погледајте да ли постоје неке друге ствари које можете (требало) учинити прво.

Ево неколико примера.

Рано напустите посао

Ако напустите посао 1. јануара у години када напуните 55 година (50 за одређене владине агенције), дозвољено вам је да извучете паушалне расподеле из пензијског плана вашег предузећа без казне.

Приметите да сам рекао пензиони план, а не ИРА. Једном када пређете у ИРА, губите ту прилику.

Размислите о томе да део новца оставите у пензијском плану као мера предострожности. Или можете једноставно извадити паушалну расподелу из плана и платити порез и паркирати је на штедни рачун са високим каматама за хитне сврхе. Запамтите да ћете на ту расподелу плаћати обичан порез на приход.

Не заборавите на доприносе након пореза

Такође можете да укључите доприносе након опорезивања у своје 401 хиљаде доприноса ИРА-е који се не одбијају или доприносе након опорезивања у вашу Ротх ИРА-у. Размотрите ове опције без казни пре закључавања плаћања.

Нето неостварена захвалност

Чак и већа тајна од 72 (т) је НУА. Шта је Ноо-ухх питате? Па, то је акроним за Нет Унреализед Аппрециатион. Јеси ли већ схватио? Нисам тако мислио. НУА се односи на залихе послодаваца које имате у плану пензионисања и који могу имати изузетно ниске трошкове.

Можда сте један од срећника који су почели да раде за компанију пре него што су изашли у јавност, а видели сте да се акције ваше компаније удвостручују и деле више пута колико можете да избројите.

Ако користите НУА на својим залихама, бићете кажњени само на основу, а не укупне вредности залиха.

На пример, ако имате деонице компаније чија се вредност процењује на 100.000 УСД, али ваша основица на акцијама износи само 20.000 УСД, бићете кажњени само на 20.000 УСД ако сте их узели раније ако имате мање од 59 ½.

Преостали добитак (80.000 УСД) опорезовао би се као дугорочни капитални добитак када одлучите да га ликвидирате, а не обичан приход. То може бити разлика између 15% и 35% пореза, у зависности од вашег пореског разреда.

Упозорење!Једном када пренесете своје акције послодавца у ИРА, губите своју НУА.

Ово су само неке од алтернатива које се могу истражити пре него што се обавеже на правило дистрибуције 72 (т).

Последњи позив

Пресуда је још увек на снази да ли ћемо клијент и ја урадити 72 (т). Пошто он има добар износ од својих 401 хиљаду, а његова жена такође номиналних 401 хиљаду (није горе поменуто); Предложио сам да се прво употреби тај новац.

Будући да се раније пензионише, може да избегне казну од 10% превременог повлачења, све док се новац дели од његових 401.000. Када пребаците 401к на ИРА -у, губите ту могућност.

Из знатижеље сам отишао на Банкрате.цом и користио њихов 72т калкулатор да видимо колико бисмо могли да добијемо са његовим пензијским рачуном. Испод су неки од тих резултата.

Ево узорка који можете да повучете из своје ИРА користећи 72 (т). Обратите пажњу на каматну стопу од 2,48%. Тај износ је већ унесен у калкулатор Банкратеа.

Имате могућност да сами изаберете каматну стопу, али будите опрезни. Желите да изаберете нормалну и одрживу стопу на основу тренутних тржишних и економских услова.