Радити за себе је амерички сан, зар не? Нема захтевног надзорника који лебди над вама, можете сами да одредите радно време и - ако то желите рад од куће - никада се не морате борити са напорним путовањем на посао или чак обувањем ципела дана.
Међутим, упркос врло америчком идеалу да имате независност да будете сами свој шеф, постоји и потреба да своје обавезе плаћате ујаку Сему. А за многе људе који се одлуче да постану самозапослени, питање пореза може бити помало застрашујуће.
Суочавање са порезима је довољно тешко ако имате посао са пуним радним временом и морате да се бавите са В-2 сваке године. На крају крајева, морате то сами поднети или ангажовати пореског рачуновођу.
Али ако радите за себе, не само да сте одговорни за обављање свих пореских папира које компанија генерално води за своје запослене, али немате „луксуз“ да вам се аутоматски одузме процењени дуг паицхецк. Морате сами смислити како да га сачувате. Осим тога, могли бисте добити већи порезни рачун од очекиваног захваљујући стопи пореза на самозапошљавање од 12,4% за социјално осигурање и 2,9% за Медицаре.
Смањио сам пореску обавезу
Иако ово изгледа застрашујуће и компликовано, то је изводљиво. Требало би да знам-пре око годину и по дана сам напустио посао са пуним радним временом да бих постао слободни писац и говорник.
Открио сам да „компликовано“ не значи нужно и лоше. Заправо, самозапослени радници могу имати више могућности за одбитке. То значи нижу пореску обавезу.
Направио сам неке значајне промене у свом послу како бих уштедео на порезима, а истовремено остао у складу са законом. Највећа промена била је прелазак са ЛЛЦ предузећа (друштво са ограниченом одговорношћу) у корпорацију С. Ово ограничава моје плаћање пореза на самозапошљавање и на крају ми може уштедети приближно 12 500 УСД годишње! Али то није једина промена која вам може уштедети новац на порезима док сте самозапослени.
Ако желите да уштедите време и новац на порезима, ево неколико савета које сам успут покупио.
Урадите књиговодство
Ја се држим организације, праћења рачуна и осигурања да могу отписати сваки могући долар како бих законски смањио свој порезни рачун. Много тога што ми помаже да држим порезе под контролом је само да останем на врху ствари. Било да се бавите властитим књигама или више волите да запослите професионалног књиговођу или рачуновођу, јесте од виталног значаја за ажурирање ваших књига како бисте имали најбоље информације о свом послу врховима прстију.
Сви власници предузећа би требали држе пословне финансије одвојене од својих личних за неке правне и пореске олакшице. Једна често занемарена корист одвојених финансија су боље информације о вашем послу. Одвојене, ажурне књиге омогућавају вам да брзо погледате рачуноводствене извештаје како бисте проценили своје пословање и рентабилност.
Ажурирање књига такође чини пореске пријаве много бржим и лакшим. Било да је време да пошаљете своје тромесечне процењене порезе или годишњу пријаву, ажуриране књиге значе да можете да одштампате извештаје који су вам потребни да бисте лако извршили порезе.
Овде у Инвестор Јункие -у прегледали смо бројне рачуноводствени алати за мала предузећа. КуицкБоокс је наш омиљени софтвер за одржавање вашег пословања (ево нашег прегледа).
Пословни одбици за самозапослене
Ажурирање ваших књига може вам уштедети новац на рачунима рачуновођа, али не чини ништа да директно смањите порезе. Међутим, праћење сваког појединачног пословног трошка може вам помоћи да смањите порезе.
Када водите посао, можете одузети директне пословне трошкове од пословних прихода како бисте смањили порезе. Порез се плаћа на ваш пословни приход, а не на приход. Обухватање свих могућих трошкова смањиће ваше порезе за око 25% вредности расхода, у зависности од вашег пореског разреда и пословне структуре.
Нека од најчешћих места на којима можете пронаћи одбитке за своје мало предузеће су:
- Потрошни материјал
- Пословна путовања
- Канцеларијски материјал
- Компјутерска опрема
- Интернет и телефонски трошкови повезани са послом (моје предузеће је на мрежи, тако да се већина мојих трошкова односи на хостинг веб страница, мрежне услуге, интернетске везе и рачунарску опрему)
Велики залогај у пословним одбитцима је то што морате бити профитабилни. Ако ваше предузеће стално губи новац, ИРС то сматра хобијем, а не посао. Постоје нека ограничења у одбитцима за оброке и другим трошковима. Ако си у недоумици, консултујте пореског стручњака.
Можете прочитати више о одбитцима - укључујући оне о којима можда нисте размишљали, попут трошкова везаних за тражење посла и клијената - у овом чланку.
А ако нисте посебно организована особа, постоји услуга под називом Схоебокед која вам може помоћи у дигитализацији, складиштењу и евидентирању ваших рачуна. (Прочитајте нашу рецензију овде.)
Прегледајте своју пословну структуру
Следеће место на које треба обратити пажњу приликом разматрања стратегија уштеде пореза је ваша пословна структура. Подразумевано, свако предузеће почиње као самостално предузеће, осим ако га не региструјете као други облик пословања. За мале бочне гужве, то је сасвим у реду. Али како ваше предузеће расте, можда ћете желети да размислите о регистрацији као ЛЛЦ или С корпорација из правних и пореских разлога.
Када послујете као самостални предузетник, ваше пословне и личне финансије се правно третирају као једно. Сав приход који остварите кроз пословање опорезује се по вашој уобичајеној стопи пореза на добит плус порез на самозапошљавање. (Порез на самозапошљавање једноставно је половина пореза на социјално осигурање и пореза на Медицаре, половина коју иначе плаћате ако имате посао с пуним радним временом а другу половину плаћа ваш послодавац.) Ако постоји правни спор у вези са вашим предузетништвом, ви сте лично одговоран.
ЛЛЦ је следећи корак у заштити себе. Порези су исти као код самосталног предузетника, али ЛЛЦ нуди личну правну заштиту у случају да је ваше предузеће тужено. У овом случају, порези се третирају као пролаз и ваше предузеће не мора да поднесе сопствену пореску пријаву. Само додајете Прилог Ц својим личним порезима и све ће бити сређено.
Када ваше предузеће достигне годишњи приход од 30.000 до 40.000 долара, можда ћете моћи да смањите порез на самозапошљавање опорезивањем С корпорације. Имате две могућности за опорезивање као С корпорација. Прво, ан постојеће ЛЛЦ предузеће може да се укључи у опорезивање предузећа С цорп. Друго, можете једноставно да региструјете своје предузеће као С цорп. Али ово функционише само ако је ваше предузеће у позицији да вам плаћа редовну плату.
Платите себи редовну плату
И самозапослени и радници са пуним радним временом подлежу вишеструким порезима. Када имате посао са пуним радним временом, плаћате део пореза, а ваш послодавац подудара неке од тих пореза у додатној уплати Порезној управи. Када сте самозапослени, морате платити оба дела пореза.
Ево где почиње опорезивање С корпорације. За вашу редовну плату порези су исти као да имате посао са пуним радним временом. Предузеће плаћа део пореза, а ви плаћате део. Али за профит изнад онога што вам се плаћа, не постоји порез на социјално осигурање или порез на самозапошљавање. Ова добит вам се исплаћује као расподела и опорезује се по вашој редовној стопи пореза на приход, без икаквог пореза на социјално осигурање или самозапошљавање.
Да би ово успело, Пореска управа захтева да себи исплатите „разумну“ плату, која подлеже обема странама пореске једначине. Због тога опорезивање корпорације почиње да има смисла само око тог распона од 30.000 до 40.000 долара. То је разумна плата за многе раднике широм земље.
Користим услугу обрачуна зарада да себи исплатим недељну плату, а провајдер зарада брине о мојим порезима на зараде. Крајем године добијам В-2, додатне обрасце за моју С цорп'с 1120С подношење пореских пријава и а Образац распореда К-1 да додам својој личној пореској пријави за профит од пословања. 2016. године уштедео сам око 5.000 долара на порезу тако што сам се пријавио као корпорација С. Што више предузеће зарађује, више ћу уштедети.
Не петљајте се око пореза
Порези су део зараде, али никада не бисте требали платити више него што заиста дугујете. Требали бисте учинити све што можете да законски смањите пореске рачуне. Велике компаније то раде, супер богати то раде, а можете и ви.
Само водите рачуна да увек водите добру евиденцију и останете на правој страни закона. Варање пореза може вам донети велике казне и камате, па чак и затворску казну, па се потрудите да све учините изнад и консултујте се са стручњаком у недоумици.
Али ако следите правне стратегије попут праћења одбитака и подношења пореза као корпорације С, немате разлога за бригу. Прошле године сам уштедео више од 5.000 долара на порезу помоћу легалних пореских стратегија. Ако радите ствари како треба, можете уштедети много више.