Пре неки дан сам чуо аналогију од колеге родитеља:
„Чишћење куће са малом децом“, рекла је, „је попут прања зуба док једете Орео. Заиста је тешко напредовати! ”
У праву је, као што свако са малом децом зна. Али као финансијски саветник, одмах сам применио њену аналогију на још један проблем са којим се многи родитељи суочавају: уштеда новца када имате децу на факултету.
Тешко је то учинити. Можда није тако тешко као прање зуба док једете Ореос, али то је горе, поготово ако имате два или три - или више! - деца на факултету одједном.
Чак би и државна школа са учљивијим школаринама могла захтевати књиге, залихе и технолошке таксе вредне хиљаде долара по ученику.
А сви ти трошкови долазе у време када многи од нас морају више да размишљају о пензији.
Унесите амерички опортунитетни порески кредит
На срећу многих родитеља, ујак Сам може помоћи преко америчког Оппортунити Так Цредит -а који је обновљен за пореску сезону 2019 (пореска година 2018).
Уз овај порески кредит, који је почео током Велике рецесије, могли бисте да поднесете 2.500 долара по студенту у облику пореског кредита.
Сада, као и било шта друго што администрира Служба за унутрашње приходе, амерички Оппортунити Так Цредит (АОТЦ) може бити тешко разумљив.
Па погледајмо изблиза и покушајмо да се позабавимо нијансама овог пореског кредита.
Ко испуњава услове за амерички опортунитетни кредит?
Као и већина пореских олакшица, ваш приход ће вам помоћи да одредите своју подобност за америчку пореску олакшицу за прилике, па погледајмо прво те једноставне бројеве.
- Појединци који су зарадили до 80.000 долара у 2018. години могли би се квалификовати за пуни кредит.
- Породице које подносе заједничке пријаве могле су у 2018. години зарадити до 160.000 долара и даље се квалификовати за пуни кредит.
- Још увек се можете квалификовати за део кредита ако сте зарадили до 90.000 УСД као појединац или 180.000 УСД као породица 2018. године.
Ако сте испунили ове услове за приход, могли бисте добити порески кредит за било кога од својих издржаваних лица који испуњавају додатне услове о којима ћемо разговарати. Или, ако сте студент, можда ћете моћи да преузмете кредит на себи.
Међутим, студенти који зависе од туђе пореске пријаве не могу сами себи приписати кредит.
Наравно, испуњавање услова прихода само вас држи у разговору. Треба још много тога размотрити, укључујући:
Колико морате потрошити?
Да бисте тражили пуних 2.500 долара, морали бисте потрошити најмање 4.000 долара на квалификационе трошкове.
Ево зашто: порески закон каже да кредит покрива 100 процената првих 2.000 долара које потрошите и 25 процената других 2.000 долара.
Све ово заједно износи 2.500 долара, али само ако потрошите довољно да достигнете праг. Ако сте потрошили само 3.500 УСД на квалификационе трошкове, могли бисте потраживати само 2.000 УСД пореског кредита јер нисте потрошили тих 2.000 УСД.
Некако компликовано, зар не? Али, нажалост, с растом трошкова високог образовања, трошење 4.000 долара не би требало бити тешко.
Шта су квалификовани трошкови?
Да бисте потраживали кредит, новац који трошите мора ићи ка дипломирању у квалификованој, акредитованој институцији.
Ако вам универзитет који плаћате у јануару пошаље образац ИРС 1098-Т, велика је вероватноћа да испуњавате школске и образовне квалификације.
Међутим, да бисте били сигурни, можете потражити своју школу у овој бази података.
Ученик такође мора похађати школу најмање пола радног времена током године. Различите школе различито дефинишу оптерећење на пуно радно време, па ако имате питања, обратите се матичној служби.
Да ли кредитне књиге покривају књиге и материјал?
Да, ИРС сматра да су књиге, технологија и друга потрошња квалификовани трошкови покривени пореским кредитом.
Можда ћете морати да докажете да је школа од вас захтевала куповину потрошног материјала, што је важно запамтити ако купујете иПад, лаптоп или неку другу скупу опрему.
Кредит вам не надокнађује следеће:
- своју спаваоницу или неки други животни простор.
- ваш план за ручавање или други новац потрошен на храну и забаву.
- вашу паркинг карту или било које друге трошкове превоза.
- Ваше здравствено осигурање чак и ако се наплаћује преко ваше школе.
Ако тражите кредит за једног или више зависних ученика, водите евиденцију о сваком студенту како бисте могли показати како сте потрошили својих 4.000 долара ако је потребно.
Да ли ће се кредит исплатити за други степен?
Можете затражити америчку опортунитетну пореску олакшицу за једног студента до четири године. Четири године не морају бити узастопне.
Међутим, ако студент већ има четворогодишњу диплому, не може се квалификовати за порески кредит.
Дакле, ако се враћате на другу диплому или диплому, кредит вам неће помоћи.
Пореске управе Кредит за доживотно учење, сличан порески кредит, можда ће вам помоћи.
Могу ли да тражим кредит за више деце?
Да, као што смо већ алудирали, можете затражити амерички опортунитетни порески кредит на више зависних лица све док се сви они квалификују.
Дакле, ако имате троје деце на факултету одједном, могли бисте уштедети до 7.500 долара на порезу (2.500 долара за сваког студента).
Опет, важно је водити јасну и одвојену евиденцију за сваког ученика само у случају да ИРС пошаље писмо у којем се од вас тражи да разјасните како сте потрошили новац.
Још питања о потраживању АОТЦ -а
Постоји разлог зашто је припрема пореза професија сама за себе. Чак и најједноставнији порески кредити могу се закомпликовати што их више убадате.
Ево још уобичајених питања о америчкој опортунитетној кредитној опортунитети:
Шта ако смо платили студентским кредитима?
Ако користите студентске кредите за финансирање свог образовања или образовања својих издржаваних лица, и даље можете затражити америчку пореску олакшицу за могућности.
То је тачно јер ће зајмопримац студентског кредита на крају морати да отплаћује кредите, вероватно користећи остварени приход.
У овом случају ипак бих препоручио коришћење пореског кредита за почетак враћања тих кредита ако је могуће. И запамтите, упркос супротним извештајима, и даље можете одбити камату за студентски зајам на 1040.
Новац од грантова или стипендија који се не морају вратити неће се квалификовати као трошкови преко АОТЦ -а.
Шта је са новцем 529?
Новац који повучете из свог плана штедње на факултету који преферирате порез или 529 плана, не може се поново тражити путем америчког Оппортунити Так Цредит-а.
Зашто? Зато што је тај новац већ добио посебан порески третман и не може се вратити на секунде.
То не значи да још увек не можете да користите обе стратегије - порески кредит и план штедње 529. Само будите сигурни да сте потрошили најмање 4.000 долара више него што сте повукли из 529 и будите спремни да покажете Пореској управи како сте потрошили из сваког извора у случају да то затраже.
Могуће решење: Искористите 529 новца за плаћање собе и пансиона. Будући да порески кредит ионако неће покрити собу и исхрану, ово је природан начин за многе породице да издвоје трошкове.
Да ли се АОТЦ може рефундирати?
Шта се дешава када платите више пореза него што дугујете? Добићете поврат новца!
Када ИРС пошаље чекове за повраћај новца - или ових дана, када пусти новац директно на ваш банковни рачун - може се поново осећати као Божић.
Али није увек тако једноставно када вас је порески кредит гурнуо у црно. Неки кредити испуњавају услове за повраћај новца, док други не.
Америцан Оппортунити Так Цредит тражи средњи пут. Можете добити највише 1.000 УСД од максималних 2.500 УСД порезног кредита који вам је враћен. Пун кредит од 2.500 УСД односи се само на порезе које дугујете.
Дакле, ако већ плаћате много више него што дугујете у порезу и радујете се великом поврату новца, овај порески кредит вам можда неће помоћи колико би вам помогао да дугујете порез.
Како тврдите АОТЦ?
Поред тога што ћете се уверити да се ваша школа и ваш дипломски програм квалификују и да сте новац потрошили на школарину, залихе или друге квалификационе трошкове, мораћете и да користите Образац ИРС 8863.
Исти образац функционише и за порески кредит за доживотно учење, па се уверите да подносите захтев за тачан кредит.
Најпопуларније пореске софтверске платформе, било да су на мрежи или у облику апликације за рачунаре, требале би попунити овај образац умјесто вас, под претпоставком да слиједите упуте.
Ако запошљавате личног пореског стручњака, он или она ће тачно знати шта треба да раде. Можете убрзати ствари прикупљањем рачуна који приказује како сте потрошили до 4.000 долара по ученику.
Велике су шансе да нећете имати проблема са Пореском управом, али ако то учините, биће вам драго што сте водили евиденцију која показује да је ваша универзитет је тражио трошкове и да је студент који је положио кредит похађао најмање половину редовног академског студија оптерећење.
Такође можете разјаснити ствари укључивањем пореског идентификационог броја вашег универзитета у образац 8863.
Пронађите порески идентификациони број на свом обрасцу 1098-Т који је школа требала послати у јануару. Такође можете позвати пословну канцеларију факултета и затражити број.
Још једна ствар коју треба знати: Сваки студент који је осуђен због државног или савезног кривичног дела неће моћи да се квалификује за америчку пореску олакшицу за могућности.
Мало посла може много да напредује
Као што видите, потраживање пореских кредита до 2.500 УСД није тако једноставно као отварање пакета колачића, али вреди ако ове године можете уштедети додатних 2.500 УСД по студенту.
Тај новац може увелико помоћи у постизању циљева штедње или у смањењу дуга.
У 2016. години, што је најновији евидентирани податак, порески обвезници су известили о порезним обвезницима 16 милијарди долара пореских олакшица и одбитака у вези са образовањем.
Ако тај новац амерички порески обвезници могу, то можете и ви.