Mvsi ljudje, ki prihranijo denar za visokošolsko izobrazbo otroka, poznajo 529 varčevalnih načrtov. Kaj pa, če želite mlajšega otroka poslati v zasebno šolo? Načrt 529 pokriva samo stroške visokega šolstva. V tem članku vam bom povedal o manj znanem davčno ugodnem vozilu, ki ga lahko uporabite za katero koli stopnjo izobrazbe - od vrtca do podiplomske šole - imenovano Coverdell Education Saving Račun.
Kdo ima lahko varčevalni račun za izobraževanje Coverdell?
Ko odprete Coverdell, mora biti račun namenskega upravičenca, mlajšega od 18 let. Po 18th rojstni dan, ni mogoče prispevati več prispevkov, razen če je račun namenjen upravičencem s posebnimi potrebami. Sredstva morajo biti na splošno porabljena, ko študent dopolni 30 let, da bi se izognili davkom in kazni.
Kakšne stroške lahko plačate z varčevalnim računom za izobraževanje Coverdell?
S Coverdell-om vaši prispevki in zaslužek vedno rastejo neobdavčeno, dokler se distribucije uporabljajo za plačilo kvalificiranih stroškov na ustreznih šolah. S sredstvi Coverdell lahko plačate študentovo šolnino in vse povezane honorarje, knjige, opremo in potrebščine za njihovo obiskovanje na upravičeni ustanovi. To je lahko katera koli višja šola, na primer univerza ali visoka šola, ki je upravičena do sodelovanja v zvezni pomoči študentom. Sredstva Coverdell se lahko uporabijo tudi za primerno bivanje in prehrano za tiste, ki veljajo za najmanj polletne študente.
Kako uporabiti varčevalni račun za izobraževanje Coverdell za mlade študente
Edinstvena lastnost Coverdella je, da se lahko uporablja tudi za plačilo stroškov mlajših študentov. To vključuje otroke v vrtcu do 12. razreda, ki obiskujejo katero koli primerno javno, zasebno ali versko šolo. Za mlajše študente je več kvalificiranih stroškov kot za tiste, ki se izobražujejo po višji šoli. Vključujejo šolnino, pristojbine, knjige, potrebščine, računalniško opremo, dostop do interneta, akademsko poučevanje, uniforme, prevoz ter sobo in penzion. Vsaka šola, ki vas zanima, vam lahko pove, ali izpolnjuje pogoje za sprejem sredstev Coverdell.
Koliko lahko prispevate na varčevalni račun Coverdell za izobraževanje?
Na varčevalni račun Coverdell lahko prispevate le, če je vaš prilagojeni bruto dohodek manjši od 110.000 USD ali manjši od 220.000 USD, če vložite skupno davčno napoved. Podjetja in skladi lahko celo prispevajo k Coverdellsu, ne glede na to, koliko zaslužijo.
Tukaj je nasvet, če preveč zaslužite, da prispevate za Coverdell: denar preprosto podarite študentu in mu pomagajte odpreti račun. To predpostavlja, da nimate naslednjega Billa Gatesa v rokah, ki bi že zaslužil nad dovoljeno mejo pred svojim 18th rojstni dan!
Letna omejitev prispevka je 2000 USD na študenta. Ta omejitev velja tudi, če je bilo odprtih več računov na Coverdell -u ali če za istega upravičenca prispeva več oseb. Razmislite o tem scenariju: po rojstvu srečnega otroka se njeni starši odločijo, da ji bodo postavili Coverdell, njeni stari starši pa se odločijo tudi za to. To je v redu, če skupni prispevki za otroka na vse njene račune Coverdell ne presegajo 2000 USD na leto.
Če bi starši prispevali 500 USD, stari starši pa 1500 USD, so skupaj povečali dovoljeno letno mejo za otroka.
Kako odpreti Coverdell izobraževalni varčevalni račun?
Coverdells lahko odprete pri tradicionalnih ali spletnih posrednikih, pa tudi pri številnih bankah in družbah vzajemnih skladov. Rok za oddajo prispevkov Coverdell je rok za vložitev davčne napovedi za predhodno leto. Če torej želite prispevati k Coverdellu za davčno leto 2011, imate to čas do 15. aprila 2012.
Coverdells so odlični, če prihranite za osnovnošolsko ali srednješolsko izobraževanje mlajšega otroka. Ko pa varčujete samo za stroške fakultete, razmislite o prednostih načrta 529, ker jih imajo ni omejitev za letne prispevke in ponuja večjo prilagodljivost kot Coverdells pri varčevanju za višje izobraževanje.
Kako ravnati s presežnimi prispevki na varčevalnem računu za izobraževanje Coverdell
Kaj pa, če ne morete uporabiti vseh sredstev Coverdell za kvalificirane stroške upravičenca? Morda študentka diplomira z vsemi plačanimi računi za izobraževanje, a na računu je še vedno 1000 dolarjev. Če se denar, ki ostane, umakne, se to na splošno šteje za obdavčljivo distribucijo, za katero velja tudi dodatna 10 -odstotna davčna kazen.
Tukaj je nasvet za reševanje presežnih sredstev Coverdell: namesto da zaprete račun in obdavčite razdelitev, spremenite imenovanega upravičenca v člana družine študenta, ki je potencialni študent. To lahko na primer vključuje brate in sestre, sorodnike po stopnicah in sestrične študenta. Glej Publikacija IRS 970 za popolne podrobnosti o računih Coverdell in seznam kvalificiranih družinskih članov za spremembo upravičenca.
Za več nasvetov o tem, kako načrtovati in plačati naraščajoče stroške izobraževanja, ne pozabite vzeti izvoda moje nagrajene knjige, Pametna denarnica se bo obogatila. Na spletnem mestu SmartMovesToGrowRich.com lahko prenesete 2 brezplačna poglavja.