SLastniki podjetij v nakupovalnih središčih imajo veliko možnosti pri oblikovanju pokojninskega načrta za svoje podjetje in zaposlene. Prej sem omenil SEP IRA kot ena najpogostejših izbir. Druga možnost je SIMPLE IRA. Vendar naj vas ime ne zavede. Ko govorimo o pravilih SIMPLE IRA, mislim, da je to eno najbolj zmedenih v primerjavi z ostalimi možnostmi pokojninskega načrta.
Preprosta IRA pomeni Načrt ujemanja naložb v varčevanje za zaposlene. Pogosto ga bom imenoval "mini-401k", saj se tradicionalno uporablja za delodajalce z manj kot 100 zaposlenimi. Poleg tega so administrativni stroški enostavne IRA za vašega delodajalca precej nižji od zneska 401 (k).
Če ste lastnik podjetja, razmislite, če vas zanima odpiranje enostavne IRA za vas in vaše zaposlene.
Kar dajete svojim zaposlenim, je njihovo-takoj
V načrtih 401k lahko določite razpored dodelitve, ki od delavca zahteva, da tam dela določeno število let, preden lahko vzame denar, če odstopi ali dobi odpoved. To ne velja za Simple IRA. Na dan, ko prispete na račun svojega zaposlenega, je denar takoj njihov. Če ga želijo unovčiti, potem lahko; čeprav morajo plačati precej strogo kazen.
Delodajalci se morajo ujemati v PREPROSTI IRI
Vsako leto ste zahtevano da prispevate na svoj SIMPLE IRA račun, naj bo v obliki ujemanja ali kar se imenuje neizvoljen prispevek. V ustreznem prispevku je navedeno, da se mora delodajalec ujemati vsaj z vašim. Torej, če se ujemate s 3%, mora delodajalec ustrezati tudi s 3%. Upoštevajte, da 3% je največ, kar mora delodajalec ujemati, ki bi se lahko bistveno razlikoval v primerjavi s 401 (k) ali SEP IRA.
Imate možnost znižati ustrezni znesek na 1% za dve od petih let. To pomeni, da se morate za preostala tri od teh petih let ujemati s celotnimi 3%. Ta vidik naredi Simple IRA nekoliko zapleteno in ni tako "preprosto".
Če ne želite skrbeti za tekmo, se lahko odločite za neizbirni prispevek. To pomeni, da boste morali ne glede na vse prispevati 2% plače svojega zaposlenega.
Ne pozabite, da vaše ujemanje temelji na zaposlenega plačo, ne vaše ali podjetja. Lastniki podjetij se to pogosto zmedejo.
Zaposleni nadzorujejo naložbe
Pri večini 401 (k) s ste omejeni na naložbene možnosti ponudnika 401k. To je v primerjavi s SIMPLE IRA precej drugačno. Ker je samozaposleni pokojninski načrt, vam SIMPLE IRA daje diskrecijsko pravico, v kaj točno želite vložiti svoj denar. Če želite kupiti 100 delnic delnice XYZ, imate to možnost in svobodo. (Opomba: to lahko storite v a SEP IRAtudi)
Zaposleni lahko tudi odložijo.
Zaposleni, če se odločijo, lahko odloži do 11.500 USD na leto v ERA Simple. Trenutno lahko v SIMPLE IRA prispevate do 11.500 USD na leto. Če so starejši od 50 let, jim je dovoljen nadomestni prispevek, kar je $2,500. To so enake omejitve prispevkov kot lastnik podjetja. Upoštevajte, da je 11.500 USD veliko manj kot 16.500 USD, ki ste jih upravičeni prispevati k 401.000 USD.
Izposojanje ni dovoljeno
Enostavne agencije IRA vam ne dovoljujejo izposoje, kot bi lahko bil načrt 401k. Če morajo dobiti denar, bodo morali plačati davek in kazen, ki je višja od večine načrtov-glej spodaj.
Preprosto dvoletno pravilo IRA.
To je nekaj, kar je treba v SIMPLE IRA vsekakor opozoriti. Večina pokojninskih načrtov - 401 (k) s, redni IRA ali Roth IRA itd. - imeti 10% kazen za predčasni umik, če ste mlajši od 59,5 let. Toda s SIMPLE IRA gre še korak dlje. Če je preprosta IRA, ki ste jo začeli, manj kot dve leti in jo izplačate, boste namesto običajne 10 -odstotne kazni plačali 25% kazen poleg navadnega dohodnine. To je velika stvar, ki je ne smemo spregledati. Ne pozabite tudi, da to ne velja samo za unovčenje. Če bi poskušali svojo SIMPLE IRA prestaviti v IRA s prevračanjem, bi veljala tudi 25 -odstotna kazen. Ključna točka je le počakati dve leti, preden se pretvorite v običajno IRA ali jo unovčite.