Kaj je prilagodljiv varčevalni račun (FSA)?

Prilagodljivi varčevalni računi (FSA) vam omogočajo plačevanje zdravstvenih računov z davčno ugodnimi dolarji. Če vaš načrt zdravstvenega zavarovanja ponuja FSA, lahko razmislite o prispevku vanj vsako leto. Tukaj je podrobnejši pogled na prilagodljiv varčevalni račun, kako deluje, skupaj z nekaterimi prednostmi in pomanjkljivostmi FSA.

Kazalo

1. Kaj je prilagodljiv varčevalni račun (FSA)?
1. Zdravstveno varstvo FSA
2. Zdravstveno varstvo z omejenimi stroški FSA
3. Odvisna oskrba FSA
2. Kdo izpolnjuje pogoje za FSA?
3. Najvišja meja FSA
4. Kako delujejo FSA?
1. Vpišite se v FSA
2. Izberite svoj znesek prispevka
3. Plačajte kvalificirane stroške
4. Prenosni saldo
5. Stroški, upravičeni do FSA
1. Zdravstveni stroški
2. Stroški zobozdravstva
3. Stroški vida
6. Rok porabe FSA
7. Prednosti in slabosti računa prilagodljive porabe
1. Prednosti
2. Slabosti
8. Pogosta vprašanja
9. Alternative FSA
1. Zdravstveni varčevalni račun (HSA)
2. Račun za zdravstveno povračilo (HRA)
3. Zdravstveni varčevalni račun (MSA)
10. Prilagodljiv varčevalni račun: zadnje misli

Kaj je prilagodljiv varčevalni račun (FSA)?

Prilagodljiv varčevalni račun je davčno ugoden varčevalni program za zdravstvene stroške. Nekateri ponudniki lahko temu rečejo tudi a fleksibilna ureditev porabe. Vaši prispevki so dolarji pred obdavčitvijo, ki zmanjšujejo vaš obdavčljivi dohodek. Vendar pa obstajajo omejitve letnih prispevkov in vaša neporabljena sredstva lahko potečejo ob koncu koledarskega leta. Čeprav je ta račun odličen način za prihranek denarja pri zdravstvenih računih, je to prednost, ki jo zagotovi delodajalec. Tako na žalost tega računa ne morete odpreti s samostojnega trga kot drugi varčevalni računi.

Zdravstveno varstvo FSA

Health Care FSA je najpogostejša možnost prilagodljivega varčevalnega računa. Uporabite ta račun za zdravstvene, zobozdravstvene stroške in stroške vida, ki jih imate vi ali vaš družinski član skozi vse leto.

Zdravstveno varstvo z omejenimi stroški FSA

Medtem ko je FSA za zdravstveno varstvo najpogostejša vrsta FSA, lahko vaš delodajalec namesto tega ponudi FSA z omejenimi stroški, če ponuja tudi zdravstveni varčevalni račun (HSA), da namesto tega prihranite za zdravstvene stroške. Ta račun je za stroške zobozdravstva in vida, ne pa tudi za zdravljenje.

Odvisna oskrba FSA

Vaše delovno mesto lahko ponuja tudi FSA za vzdrževano nego za kritje stroškov varstva otrok z dolarji pred obdavčitvijo. Običajno bo vaš delodajalec ponudil zdravstveno varstvo FSA in vzdrževano oskrbo FSA. Pomembno je omeniti, da teh sredstev ne morete uporabiti za plačilo obiskov pri zdravniku in podobnih stroškov. Ta račun je namenjen izbranim izdatkom za varstvo otrok in odraslih, kot so:

• Dnevno varstvo
• Programi pred ali po šoli
• Predšolski
• Poletni dnevni tabor (prenočitveni tabori niso upravičeni)

Vaš otrok bo morda moral biti mlajši od 13 let, da bo upravičen do teh storitev. Upravičeni so tudi računi, povezani z oskrbo vašega zakonca, sorodnika ali odraslega otroka, ki med delom ne more biti sam.

Kdo izpolnjuje pogoje za FSA?

Če želite biti upravičeni, morate delati za delodajalca, ki ponuja FSA. Če je ta račun ena od vaših ugodnosti za zaposlene, lahko izberete, koliko prispevate od posamezne plače. Vaš zakonec ima lahko tudi FSA, če ga ponudi njegov delodajalec. Če je tako, ima vaše gospodinjstvo dva računa FSA in lahko plača dvojne letne prispevke. V ta račun se boste morali vpisati med odprto vpisno sezono za zavarovanje na delovnem mestu. Nato se vaš varčevalni račun odpre 1. januarja (za večino ljudi), ko začne veljati vaš novi načrt zavarovalnega kritja.

Najvišja meja FSA

Vaša letna omejitev prispevka se razlikuje za vsako vrsto računa FSA:

• Medicinski FSA: 2.850 $ (do 5.700 $ za pare)
• Odvisna oskrba FSA: 5.000 $ (do 10.000 $ za pare)

Najmanjši letni prispevek je 100 USD za katero koli vrsto računa. Samo za leto 2021 je bila omejitev prispevka FSA za vzdrževano nego 10.500 $ zaradi ameriškega zakona o reševanju. Naj vas spomnimo, da mora imeti vaš zakonec tudi zdravstveni načrt, ki izpolnjuje pogoje za FSA, in lahko prispeva na svoj račun.

Kako delujejo FSA?

Tukaj je pregled, kako lahko odprete FSA, uporabite svoja sredstva in preprečite, da bi potekla.

Vpišite se v FSA

V svoje možnosti FSA se lahko vpišete med odprto sezono vašega delodajalca (običajno oktober in november). Lahko so za zdravstveni račun, vzdrževano oskrbo ali oboje. Če se zaposlite sredi leta, boste morda lahko odprli račun za preostale mesece in se boste ponovno vpisali vsako odprto sezono.

Izberite svoj znesek prispevka

Prispevati morate vsaj 100 USD na leto, vendar lahko prispevate do omejitve. Leta 2022 je to 2.850 USD za FSA za zdravstveno varstvo in 5.000 USD za FSA za vzdrževano nego. Letna meja prispevkov FSA je podobna pokojninskim načrtom IRA in 401k. Ne glede na to, ali imate samostojni ali družinski zdravstveni načrt, je vaša omejitev prispevka enaka.

Davčne ugodnosti FSA

Vaš celoten prispevek je davčna olajšava »nad črto«, ki zmanjša vaš obdavčljivi dohodek. Ta račun je preprost način za pridobitev davčnih ugodnosti za neizogibne zdravniške račune. Preden pa prispevate najvišji znesek, je pomembno vedeti, da bo vaše neporabljeno stanje poteklo, pravila za prenos pa so stroga. Zato se lahko odločite, da boste igrali na varno in le delno prispevali, da se izognete izgubi denarja.

Nauči se več: Kakšna je razlika med davčnimi olajšavami in davčnimi olajšavami?

Plačajte kvalificirane stroške

Stroške, ki so upravičeni do FSA, lahko plačate na tri različne načine:

• debetna kartica: Po prejemu vašega pojasnila o ugodnostih (EOB) boste prejeli debetno kartico, s katero lahko plačate stroške v pisarni in stroške iz žepa. Vaš ponudnik FSA lahko še vedno zahteva, da pošljete izpisek za potrditev nakupa.
• Samopovračilo: Račun lahko plačate s svojimi osebnimi sredstvi in ​​pozneje zahtevate povračilo. Razmislite o tej možnosti, če nimate dovolj sredstev FSA za pokritje računa ali če želite zaslužiti nagrade s kreditno kartico.
• Neposredno plačajte ponudniku: Vaš izvajalec zdravstvene ali odvisne oskrbe lahko sprejme plačila od vašega ponudnika FSA po pošiljanju računa.

Ne pozabite hraniti potrdila o transakcijah za davčne namene. Ker te stroške plačujete z dolarji pred obdavčitvijo, so vaši zdravstveni stroški, ki vam jih povrne FSA, ni davčno priznan, če lahko vložite razčlenjeno davčno napoved za svojega preostalega zdravnika iz žepa račune.

Prenosni saldo

V idealnem primeru boste porabili celotno stanje FSA pred 31. decembrom, tako da vam ni treba skrbeti, da bodo sredstva potekla. Če pa imate na koncu manj zdravstvenih stroškov, kot ste pričakovali, se ne boste le izognili obisku zdravnika, ampak lahko nekaj svojih sredstev preložite v naslednje leto. Vaš ponudnik vam lahko dovoli prenos do 570 USD ali podaljšanje stanja za največ 2 meseca in pol.

Način prenosa je odvisen od načrta vašega delodajalca in vaši prvi izdatki, ki so upravičeni do FSA, v novem letu bodo uporabili lansko stanje. Prav tako nobeno stanje s podaljšanjem ne zmanjša vašega najvišjega zneska prispevka za prihodnje leto. Torej lahko poleg svojega zneska za prenos prispevate do 2850 $ v Medical FSA.

Stroški, upravičeni do FSA

FSA za zdravstveno varstvo lahko plača številne zdravstvene, zobozdravstvene stroške in stroške vida. Tukaj je nekaj načini porabe dolarjev FSA za vsako zdravstveno kategorijo.

Zdravstveni stroški

Izlet k zdravniku ter ustrezna zdravljenja in recepti so kvalificirani stroški. Nekatere od upravičenih storitev vključujejo:

• Reševalna služba
• Umetne okončine
• Povoji
• Pregled telesa
• Kiropraktik
• Doplačila in sozavarovanja
• bergle
• Slušni aparat
• Stroški laboratorija
• Prenočitev v bolnišnici in prehrana
• Zdravila na recept
• Kirurgija (razen kozmetične kirurgije)
• Fizični pregledi (letni fizični in diagnostični pregledi)
• Terapija (kot nujno medicinsko zdravljenje)
• Programi za hujšanje (za zdravljenje bolezni, ki jo diagnosticira zdravnik)

Stroški zobozdravstva

Kvalificirani stroški zobozdravstva lahko vključujejo:

• Mostovi
• Doplačila in sozavarovanje
• Proteze
• izpiti
• Vsadki
• Ortodoncija
• Tesnilne mase

Kozmetični tretmaji so neprimerni.

Stroški vida

Tukaj je nekaj kvalificiranih stroškov oskrbe vida:

• Očesni pregledi
• Kapljice za oko in zdravljenje (brez recepta)
• Lasik
• Stroški optometrista ali oftalmologa
• Očala na recept in kontaktne leče

Nauči se več: Najdete lahko a celoten seznam upravičenih stroškov s te vladne spletne strani.

Rok porabe FSA

Za razliko od nekaterih zdravstvenih varčevalnih načrtov imajo vaša sredstva rok veljavnosti. Potrudite se, da boste celotno stanje FSA porabili pred 31. decembrom, saj morda ne boste mogli prenesti svojega celotnega stanja v naslednje leto. Vaša neporabljena sredstva imajo začasno podaljšanje, odvisno od vašega ponudnika, in zgodilo se bo nekaj od naslednjega:

• 2 ½ meseca odloga: Vaše preostalo stanje ostane aktivno prva dva meseca in pol novega leta (tj. 15. marca).
• Prenos 570 USD: Prenesete lahko do 570 USD neporabljenih sredstev, ki potečejo konec naslednjega leta.

Politika prenosa je za vsak načrt drugačna in ne boste imeli izbire. Ne pozabite prebrati svojih smernic za načrt, da boste lahko ustrezno načrtovali znesek prispevka. Na srečo obstaja več načinov, kako porabiti svoj denar za izdelke brez recepta Trgovina Amazon FSA in Trgovina FSA. Vsako leto imate čas do 31. decembra zaloge izdelkov brez recepta, da zakonito porabite svoje stanje.

Prednosti in slabosti računa prilagodljive porabe

Račun prilagodljive porabe ima več prednosti, vendar ni za vsakogar. Na primer, upravičeni ste le, če ga vaš delodajalec ponuja. Tukaj je podrobnejši pogled na prednosti in slabosti FSA:

Prednosti

• Zmanjša obdavčljivi dohodek: Vaš letni prispevek zmanjša vaš obdavčljivi dohodek dolar za dolar, tudi če ne vložite razčlenjene napovedi.
• Pokriva številne stroške: Medicinski FSA povrne večino zdravstvenih stroškov, stroškov za vid in zobozdravstvo. FSA za vzdrževano oskrbo pomaga tudi pri plačilu stroškov varstva otrok, ki so med delom lahko neizogibni.
• Družinski zdravstveni računi so upravičeni: Čeprav morate imeti zdravstveni načrt, ki izpolnjuje pogoje za FSA, lahko vaši prispevki FSA krijejo račune za vašega zakonca in otroke.
• Prednosti prenosa: Če so vaši zdravstveni računi nižji od vaše prvotne ocene, je mogoče naslednje leto porabiti svoja sredstva v obdobju mirovanja ali z zneskom za prenos.

Slabosti

• Nevračljivi prispevki: Vaše stanje FSA bo poteklo v naslednjem koledarskem letu. Posledično lahko prispevate le svoj povprečni znesek zdravstvenega računa, da se izognete poteku sredstev.
• Stroga pravila za prenos: Vaš delodajalec se odloči, ali lahko prenesete nekaj svojih neporabljenih sredstev ali imate 2,5-mesečno obdobje mirovanja. Možno je tudi, da ima vaš načrt pravilo »uporabi ali izgubi«, pri katerem celotno preostalo stanje poteče 31. decembra.
• Nizka letna meja prispevkov: Posamezniki in družine imajo enako letno omejitev prispevkov. Edini način, da prispevate več, je, da delodajalec vašega zakonca ponudi tudi FSA.
• Vaš delodajalec ga mora ponuditi: Te načrte lahko odprete samo, če jih ponudi vaš delodajalec. Če ne, morate stroške plačati iz lastnega žepa in morda ne boste upravičeni do davčne olajšave.

Pogosta vprašanja

Alternative FSA

Morda boste videli, ali lahko vaš delodajalec ponudi te alternative FSA. Tudi vaš zakonec lahko prispeva k tem računom prek svojega delovnega mesta.

Zdravstveni varčevalni račun (HSA)

A zdravstveni varčevalni račun (HSA) je lahko najboljši davčno ugodno varčevalni račun za večino gospodinjstev zaradi razmeroma visokih omejitev prispevkov (3.650 USD za posameznike in 7.300 USD za družine). Poleg tega ste upravičeni, če imate zdravstveni načrt z visokimi odbitki in lahko odprete račun, tudi če vaš delodajalec ne sodeluje s ponudnikom. Povezano: Wallet Hacks priporoča Živahni HSA zaradi nizkih provizij in enostavnosti odkupa. Oglejte si našo celotno Živahen pregled HSA tukaj. Poleg tega, da so vaši prispevki davčno priznani, so vaši dvigi za večino zdravstvenih stroškov neobdavčeni (ogledate si lahko Pravila za umik HSA tukaj).

Račun za zdravstveno povračilo (HRA)

Račun za zdravstveno povračilo (HRA) je podoben FSA, vendar vaš delodajalec namesto vas financira stanje na vašem računu. Ne boste prejeli davčne olajšave, vendar je to brezplačen denar, saj vam ni treba prispevati na svoj račun, da bi prejeli ugodnost delodajalca.

Zdravstveni varčevalni račun (MSA)

Upravičenci do Medicare imajo lahko Medicare MSA, ki ga lahko uporabljajo za stroške Medicare in nemedicinske stroške.

Prilagodljiv varčevalni račun: zadnje misli

FSA je enostaven način za načrtovanje vaših tipičnih stroškov zdravstvene oskrbe in oskrbe. Če vaš delodajalec ponuja to ugodnost, razmislite o prispevanju običajnega zneska, ki ga običajno porabite za kvalificirane račune, da bi uživali pri davčnih prihrankih. Če vaše delovno mesto ne ponuja tega načrta, razmislite o tem, da prosite vaš kadrovski oddelek, da doda to ugodnost ali podoben načrt zdravstvenega varčevanja.