Nihče ne mara plačevati davkov, ampak ne njihovo plačevanje vodi v zelo velike težave, od revizije davčne uprave do morebitnega zapora. Ni priporočljivo. Kaj ti lahko je odložiti plačilo davkov ali zmanjšati dolg. Obstaja več popolnoma zakonitih načinov za to. Tukaj so najbolj davčno učinkovite naložbene strategije, med katerimi lahko izbirate.
1. občinske obveznice
Morda je najbolj očiten način za pridobitev davčnih donosov nakup občinskih obveznic (munis), ki so oproščene davka. Obresti iz teh obveznic so oproščene zveznega davka. V nekaterih državah so obveznice oproščene davka na dohodek te države.
To je lahko velika stvar, če živite v državi z visokimi dohodki. Verjetno boste dolžni plačati dohodnino državi od obresti od munijev, izdanih nekje drugje kot vaša matična država. Na primer, če živite v New Yorku in kupujete kalifornijske munije, boste dolžni plačati davek na dohodek države New York od obresti iz teh kalifornijskih obveznic. Kupite muni, oproščeni davka, ki jih je izdala država New York ali drug vladni subjekt, da se izognete plačilu državnega davka na dohodek na vaš muni dohodek.
Kupite lahko bodisi posamezne občinske obveznice bodisi občinske obveznice sredstev (Vzajemni skladi ali ETF), ki imajo razpršen portfelj munis. Dividende sklada izhajajo iz obresti, zasluženih na njegove obveznice, zato so za vlagatelje neobdavčene. Specializirani skladi imajo obveznice samo ene države, kot sta Kalifornija ali New York, zato so dividende iz teh skladov "dvojno neobdavčene" za rezidente te države.
Vendar pa skladi pogosto razdelijo kapitalske dobičke ob koncu leta. vse vlagatelji, ki imajo sklad na določen datum, bodo dolžni davek na te kapitalske dobičke.
Druge "zaplete":
- Če kupite muni pod nominalno vrednostjo, se razlika med nominalnim zneskom in vašo nakupno ceno lahko šteje za obdavčljivi dohodek. Glede tega obstajajo skrivnostna pravila, vendar lahko na koncu zaradi tega dolgujete davek na kapitalski dobiček.
- Obresti nekaterih munijev so predmet Alternativni minimalni davek (AMT). AMT vpliva na manj davkoplačevalcev od davčnega zakona iz leta 2018, vendar se pred nakupom pozanimajte pri svojem posredniku, ali je obveznica »obveznica AMT«.
- Samo zato, ker so obresti neobdavčene, še ne pomeni, da je nakup munijev "boljši" kot nakup podjetniških obveznic. Na podlagi po davku lahko nekatere podjetniške obveznice nudijo višje donose.
Eden od načinov, da zagotovite, da je vlaganje v občinske obveznice smiselno tako za vaš portfelj kot za vaše davke, je, da vaš portfelj pregleda pooblaščeni strokovnjak, kot je npr. Osebni kapital.
2. Investirajte prek Roth IRA
To je verjetno najboljši način za trajno zmanjšanje davčne obremenitve, saj se donosi, ki jih zaslužite v a Roth IRA nikoli niso obdavčeni. Nikoli! 100 % vaših dvigov pri Roth IRA je brez davka. Čeprav plačate davek vnaprej na denar, ki gre v Roth, je zmožnost zaslužka brez davkov na ta denar, sestavljena več let, nepremagljiva. Najvišji znesek, ki ga lahko prispevate za Roth IRA za leto 2019, je 6000 $, tako da to ni velik znesek denarja, vendar se iz leta v leto sešteva.
Nekateri ljudje bodo trdili: »Vendar moram plačati davek vnaprej na denar, ki ga vložim v Roth IRA. Prispevek k tradicionalni IRA ali 401(k) zniža moj obdavčljivi dohodek, zato zmanjša moj davek danes. Res je, ampak to je kot če bi rekel, da bi raje kupil lepo večerjo nocoj, kot da bi užival leta in leta pogostitve za tabo upokojiti.
S tradicionalno IRA se izognete plačilu relativno majhnega zneska davka, ko vložite denar na račun, vendar plačate davek na vse denarja, vključno z leti in leti donosnosti naložbe, ko pride. Razen če vas le nekaj let loči od upokojitve, je Roth boljša ponudba. Umike lahko začnete po starosti 59½, vendar upoštevajte, da mora Roth IRA veljati vsaj pet let, preden lahko izvedete umike, ne glede na vašo starost.
Za prispevek k Roth IRA obstajajo omejitve dohodka. Če ste samski, mora biti vaš spremenjeni prilagojeni bruto dohodek (MAGI) pod 137.000 USD za leto 2019, prispevki pa se znižajo od 122.000 USD. Če ste poročeni skupaj, mora vaš MAGI znašati manj kot 203.000 $, znižanja pa se začnejo pri 193.000 $. Če presežete mejo, obstaja zakoniti "zakulisni" način za pretvorbo navadne IRA v Roth IRA ki jih boste morda želeli upoštevati.
3. Prispevajte k načrtu 401(k)/403(b), ki ga sponzorira delodajalec
Večina delodajalcev bo vaše prispevke uskladila z načrtom 401(k) ali 403(b) do določenega zneska. Vaši prispevki so pred obdavčitvijo, zato znižujejo vaš obdavčljivi dohodek za leto. In prispevek vašega delodajalca je brezplačen denar. Plačate davek na 100 % dvigov, ki jih lahko začnete pri starosti 59½.
Vse več delodajalcev zdaj ponuja a Roth 401(k), ki je podoben Roth IRA, vendar vam omogoča, da prispevate do 19.000 $. Če ste stari 50 let ali več, se to poveča na 25.000 $. Očitno je to veliko več kot omejitev 6000 $ za Roth IRA. Omejitev velja za vaše skupaj 401(k) prispevki, bodisi za tradicionalni 401(k), Roth 401(k) ali oboje. Ustrezni prispevki delodajalca vedno gredo na običajen (ne Roth) račun 401(k).
Slaba stran teh načrtov, ki jih sponzorira delodajalec, je, da ste omejeni na naložbene možnosti, ki jih ponuja načrt. Večina ponuja indeksne sklade z nizkimi provizijami, vendar pazite na vse, ki imajo visoke pristojbine, in se prepričajte diverzificirati. Če vaš načrt ponuja omejeno izbiro samo sredstev z visokimi honorarji, boste morda želeli vložiti le do zneska, ki vam prinese najvišji ustrezni prispevek delodajalca.
4. Prispevajte k tradicionalni IRA
Tradicionalna IRA je podobna 401(k)/403(b), vendar brez ustreznega prispevka delodajalca. Vaši prispevki zmanjšajo vaš obdavčljivi dohodek v letu, ko so ustvarjeni, vendar plačate davek na ta denar in na donosnost naložbe, ko izvedete dvig (ne prej kot pri starosti 59½, najpozneje do 70 in pol let). Kljub temu je odlaganje teh plačil davkov za 10, 20 ali morda 30+ let, preden izvedete dvige, velika prednost.
Z IRA imate tako rekoč neomejeno prilagodljivost pri svojih naložbenih možnostih, ki so lahko dobre ali slabe, odvisno od tega, kako vam ustreza usmerjanje lastnega vlaganja. Morda boste želeli poiskati nasvet o tem.
Če dosežete največ 401 (k) prispevkov in še vedno želite prihraniti več, lahko prispevate k tradicionalni IRA, vendar ne pred obdavčitvijo. Zato skrbno vodite evidenco, da se izognete ponovnemu plačilu davka na ta denar, ko dvignete z računa.
Želite izvedeti več o tem, kako davki delujejo na naložbe in kako letos prihraniti pri davkih? Preveri Cofield's Concepts, izobraževalno spletno mesto finančnega svetovalca Carterja Cofielda. Na njegovem davčnem tečaju se boste naučili vsega, kar morate vedeti o tem, kako izkoristiti odbitke in kako delujejo davki na naložbe.
5. Prihranite za kolidž s 529 načrti
Če imate otroke in nameravate plačati nekatere ali vse njihove stroške študija, ali če nameravate v prihodnosti pridobiti diplomo zase, odprite 529 načrt. Odprite račun za vsakega otroka (tudi če še ni rojen!) in začnite varčevati čim prej, tudi če je to le majhen znesek na mesec. Investicijski donosi se kopičijo brez davka na 529 računih in dokler se denar uporablja za kakršne koli kvalificirane stroške izobraževanja (ne samo za šolnino), so dvigi neobdavčeni. Nekatere države celo ponujajo davčno olajšavo za denar, vložen v načrt te države 529.
Če ste stari starši, teta, stric ali drugi skrbni posamezniki, ki želijo pomagati pri plačilu otrokovega šolanja na fakulteti, je to običajno je bolje, da prispevate denar na račun, ki je v lasti otrokovega starša, kot da odprete ločen račun, ki ga imate vi lastno. Ne bomo se spuščali v podrobnosti, vendar to vpliva na upravičenost do finančne pomoči.
Večina finančnih svetovalcev priporoča, da prihranite za upokojitev, preden daste denar na stran za otrokovo izobraževanje. Ne morete si izposoditi, da bi plačali upokojitev, in otrok ima za odplačilo študentskega posojila veliko več let, da zasluži denar, kot ga morate prihraniti za upokojitev. Vendar se vsi ne strinjajo s to perspektivo.
6. Računi UGMA/UTMA
The Enotni zakon o darilih mladoletnikom (UGMA) in Zakon o enotnih prenosih mladoletnikov (UTMA) omogočiti mladoletnikom lastništvo premoženja. Ta tehnika ne ponuja vedno 100-odstotnih davčnih vračil, vendar bi lahko delovala za vas – ali res, za vaše neodrasle otroke.
Ta vrsta računa se vodi na ime mladoletnega otroka. Torej so donosi iz naložb, do določene meje, obdavčeni glede na otrokov davčni razred. To pogosto pomeni, da se dolguje nič davka, saj večina otrok ne zasluži več od standardnega odbitka.
Opozorilo za drobni tisk: Če vaš otrok je velik zaslužek, se dohodek nad določeno mejo obdavči po stopnji staršev.
Več drobnega tiska: Ko otrok doseže določeno starost, pridobi nadzor nad denarjem. Če bo šlo vse v redu, bo porabljena za plačilo šole ali pomoč pri predplačilu za hišo. Lahko pa gre za nakup motocikla ali karkoli drugega. Preden nadaljujete, se posvetujte z davčnim strokovnjakom.
7. Plačajte zdravstvene stroške z zdravstvenim varčevalnim računom
A zdravstveni varčevalni račun (HSA) vam omogoča, da dobite davčno olajšavo za zdravstvene stroške s koristjo davčno učinkovitega vlaganja. To je skoraj kot IRA, povezana z zdravstvenim načrtom z visokimi odbitki. Namesto varčevanja za upokojitev se račun uporablja za plačilo trenutnih kvalificiranih zdravstvenih stroškov.
Znesek, ki ga nakažete na račun, je davčno priznan, kar zmanjša vaš davčni račun ob koncu leta. Vse obresti, zaslužene na sredstva, so davčno odložene, dvigi pa niso obdavčeni, dokler se denar porabi za odobrene zdravstvene stroške. Za razliko od tradicionalnega fleksibilnega potrošniškega računa (FSA) sredstva v HSA niso uporabljena ali izgubljena.
Denar na računu še naprej prinaša obresti, dokler ga ne porabite za zdravstvene stroške, sredstva pa so popolnoma pod vašim nadzorom. To je odlična možnost za ljudi, ki izberejo zdravstvene načrte z visokimi odbitki.
Ko vaš HSA doseže določen znesek v dolarjih (običajno 2000 USD ali več), lahko odprete Naložbeni račun HSA in vlagati denar v različne vzajemne sklade. Ta vrsta HSA lahko dopolnite svoje splošne pokojninske prihranke, hkrati pa vas zaščitite z zdravstvenim zavarovanjem potrebuješ.
8. Kupite varčevalne obveznice ZDA serije I
To je pogosto spregledan, a odličen način za zaslužek, indeksiran na inflacijo. Vaša državna ali lokalna vlada ne obdavči zaslužka, zvezni davki pa so odloženi, dokler imate varčevalno obveznico. Varčevalne obveznice serije I se lahko uporabljajo za visokošolsko izobraževanje brez davka (čeprav 529 načrti običajno ponujajo vrhunske donose). Najvišji znesek, ki ga lahko kupite, je 10.000 USD na številko socialnega zavarovanja, za nakup več pa lahko uporabite do 5.000 USD (na številko socialnega zavarovanja) vseh vračil IRS. Lahko jih obravnavate kot del svojih pokojninskih prihrankov, vendar vam jih ni treba hraniti v IRA ali 401 (k), da bi odložili davke na vaše obresti.
Ko se odločate, ali boste vlagali v obveznice serije I, primerjajte današnje obrestne mere z drugimi naložbenimi priložnostmi. Ministrstvo za finance ZDA objavlja posodobljene tečaje Treasury Direct Spletna stran. Stopnja bo vsaj sledila inflaciji (CPI).
9. Master Limited Partnerships (MLP)
Master komanditne družbe (MLP) so način za pridobitev denarnega toka, medtem ko večino donosa odložijo za več let. »Omejeno« pomeni, da niste odgovorni za vodenje podjetja; samo zbiraš čeke za dividende. Se zaenkrat dobro sliši? Dividende iz MLP so običajno davčno odložene. Te razdelitve dejansko znižujejo stroškovno osnovo delnic. Davek plačate, ko prodate svoje delnice, kapitalski dobiček pa je lahko pomemben, odvisno od tega, kako dolgo imate MLP.
Pomanjkljivost MLP-jev je, da jih je precej zapleteno obravnavati pri vložitvi davkov in običajno zahtevajo pomoč profesionalnega davčnega pripravljavca ali CPA.
Povzetek
Zavedanje davkov pri varčevanju in vlaganju lahko močno vpliva na to, koliko vašega težko prisluženega dohodka (vključno z dohodkom od naložb) obdržite v primerjavi z zneskom, ki ga morate plačati v obliki davkov. Dokler je to zakonito, se vsi zavzemamo za to, da se vaša plačila davkov zmanjšajo na minimum. Oh, zdaj lahko spustiš roko.