Pravila zdravstvenega varčevalnega računa (HSA), ki jih morate poznati

Večina gospodinjstev bo v prihodnosti naletela na drage zdravstvene račune, tudi če se lahko pogajate o popustih in odštejete kvalificirane stroške v razčlenjeni davčni napovedi.

Zdravstveni varčevalni račun (HSA) je eden najboljših načinov za plačilo zdravstvenih stroškov iz žepa, saj obstaja več davčnih ugodnosti.

Če imate zdravstveni načrt, ki ustreza HSA, je pomembno poznati pravila zdravstvenega varčevalnega računa, da povečate svoje prihranke.

Kazalo

1. Kako delujejo HSA
1. Ali sredstva HSA potečejo?
2. Ali lahko vlagate sklade HSA?
3. Ali lahko uporabljate sredstva HSA za vzdrževane osebe?
4. Kako deluje HSA, ko grem k zdravniku?
5. Kako deluje povračilo HSA?
6. Ali imajo računi HSA pristojbine?
2. Davčne ugodnosti HSA
1. Ali so prispevki delodajalca HSA davčno priznani?
2. Kakšna je davčna kazen HSA?
3. Ali moram prijaviti HSA o svojih davkih?
3. Kdo je kvalificiran za HSA?
1. Ali lahko dobite HSA brez delodajalca?
4. Omejitve prispevka HSA
1. Omejitve prispevka HSA za leto 2021
2. Omejitve prispevka HSA za leto 2022
3. Presežni prispevki HSA
4. Prenesite IRA na HSA
5. Ali bi morali maksimirati HSA?
insta stories
5. Pravila HSA za umik
1. Družinski stroški izpolnjujejo pogoje
2. Upravičeni stroški HSA
3. Ali obstaja rok za povračilo HSA?
4. Ali naj uporabim svoj HSA ali plačam iz lastnega žepa?
5. Ali lahko izplačate HSA?
6. Ali lahko uporabite HSA pri upokojitvi?
1. Najvišja starost za prispevek HSA
2. Upravičeni stroški HSA ob upokojitvi
3. Ali imajo HSA-ji zahtevane minimalne distribucije?
4. Kaj se zgodi s HSA, ko umreš?
7. Prednosti in slabosti HSA
1. Prednosti
2. Slabosti
8. Ali so HSA vredni?
9. Kaj je slaba stran HSA?
10. HSA proti FSA
1. Davčne ugodnosti FSA
2. Omejitve prispevkov FSA
3. Odkupni roki
11. Kako se pridružiti HSA
12. Najboljši načrti HSA
1. Živahni HSA
2. Zvestoba HSA
3. Bank of America HSA
13. Povzetek

Kako delujejo HSA

A zdravstveni varčevalni račun je davčno ugoden način varčevanja za prihodnje zdravstvene stroške. Za kvalifikacijo morate imeti a zdravstveni načrt z visokim odbitkom (HDHP).

HSA je podoben Roth IRA, vendar ga lahko uporabite za plačilo zdravstvenih računov v delovnih letih in med upokojitvijo.

Tukaj je kratek pogled, kako delujejo zdravstveni varčevalni računi:

• Odprite zdravstveni varčevalni račun z ustreznim zavarovanjem
• Plačajte davčno priznane prispevke iz svoje plače ali povezanega bančnega računa
• Prihranite ali vložite znesek prispevka, da zaslužite neobdavčene obresti
• Naredite neobdavčeno distribucijo za upravičene zdravstvene stroške
• Neporabljena sredstva prenesite v vsako novo leto

Plačate lahko davčno priznane prispevke, podobne tradicionalni IRA, do letne omejitve prispevkov. Delodajalci imajo možnost prispevati tudi na vaš račun, vendar se njihovi prispevki vštevajo v vašo letno omejitev prispevkov. Omejitve prispevkov za leto 2021 so 7.200 $ za družino s 1.000 $ nadoknaditvenega prispevka za osebe, stare 55 let ali več.

Tako kot Roth IRA so vaši dvigi za večino zdravstvenih stroškov neobdavčeni. Ob upokojitvi je mogoče unovčiti sredstva iz nemedicinskih razlogov.

Številni načrti vam omogočajo, da svoje prispevke vložite v potencialno zaslužek z zapletenimi obrestmi za pasivno gradnjo stanja na računu, kot je IRA in 401k. Naložbene možnosti se razlikujejo glede na ponudnika načrta.

Ko morate plačati zdravstveni račun, večina načrtov ponuja debetno kartico za plačilo stroškov neposredno iz vašega stanja HSA. Lahko tudi plačate z a nagradna kreditna kartica da si prislužite nagrade za nakup in naložite svoje račune za povračilo.

Večina ljudi, ki izpolnjujejo pogoje za HSA, odprejo svoj račun prek zdravstvenega načrta, ki ga zagotovi delodajalec. V tem primeru lahko napolnite svoj račun tako, da zadržite denar od vsake plače.

Možno pa je dobiti tudi samostojen načrt HSA od podjetij, kot je Živahni HSA če vaše delovno mesto ne sodeluje s ponudnikom HSA ali imate zdravstveno zavarovanje na Marketplaceu ali državni borzi.

Lahko berete Objava IRS 969 da bi našli matice in vijake zdravstvenih varčevalnih načrtov.

Ali sredstva HSA potečejo?

Za razliko od drugih zdravstvenih varčevalnih računov vaši prispevki za HSA ne potečejo ob koncu leta ali ko zamenjate delodajalca. Imate fleksibilnost dviga svojih sredstev takoj, ko daste prispevek ali na neznan datum v prihodnosti.

Vaše preostalo stanje ne bo poteklo, če preklopite na neupravičen načrt zdravstvenega zavarovanja ali zamenjate delodajalca. Vaši prispevki so vaši do konca življenja.

Čeprav lahko svoje prispevke dvignete, ne boste mogli dodajati novih sredstev, dokler znova ne boste imeli ustreznega zdravstvenega načrta.

Ali lahko vlagate sklade HSA?

Ni omejitev za znesek denarja, ki ga lahko prihranite v svojem HSA. Sredstva se hranijo na varčevalnem računu, ki običajno ne zasluži malo ali nič obresti in ima lahko provizijo.

Vendar pa vam bo večina računov HSA omogočila vlaganje sredstev, ko boste na svojem računu dosegli določeno stanje, recimo 2000 USD. To je velika prednost in razmislite o tem, da bi jo izkoristili, če vaše ravnotežje doseže to točko.

Naložbene možnosti se razlikujejo glede na skrbnika načrta, lahko pa vključujejo:

• delnice
• Obveznice
• ETF-ji
• Vzajemni skladi
• Ciljni datum pokojninskih skladov

Indeksne sklade lahko pričakujete kot nizko provizijo in enostavno razpršen način vlaganja sredstev, ki jih nameravate uporabiti za stroške nekaj let pozneje.

Če se odločite vložiti svoj denar HSA, ta sredstva gredo na naložbeni račun in ne bodo uporabljena za plačilo zdravstvenih računov. Račune lahko plačujete samo s svojega obrestovanega denarnega računa, zavarovanega s FDIC.

Vaš načrt lahko zahteva, da vzdržujete minimalno stanje denarnega računa, preden lahko začnete vlagati. The Bank of America HSA zahteva stanje v gotovini 1000 USD in sredstva lahko vložite nad tem pragom.

Vendar pa ni minimalnega denarnega praga za račune pri Fidelity oz Živahno.

Ali lahko uporabljate sredstva HSA za vzdrževane osebe?

Druga izjemna prednost uporabe HSA je, da lahko svoja sredstva porabite za zdravstvene stroške svojega zakonca in vzdrževane osebe. To velja tudi, če izpolnjujete pogoje samo za HSA, ker ima vaš zakonec neupravičen zdravstveni načrt.

Kako deluje HSA, ko grem k zdravniku?

Imeti HSA ne bo spremenilo vaše izkušnje v zdravniški ordinaciji. Zdravstveno osebje vam bo kot običajno zaračunalo načrt zdravstvenega zavarovanja in prejeli boste razlago ugodnosti (EOB).

Če morate del stroškov plačati vnaprej, lahko uporabite svojo debetno kartico HSA v zdravniški ordinaciji ali na oddelku za obračunavanje. Poskrbite, da boste shranili potrdilo o davčnih evidencah.

Kako deluje povračilo HSA?

Rok za povračilo za unovčenje vaših sredstev HSA za kvalificirane stroške ni. Ena zahteva je, da lahko svoj denar HSA uporabite samo za zdravstvene stroške, ki nastanejo po odprtju računa.

Večina načrtov vam omogoča, da plačate vnaprej ali zahtevate povračilo pozneje – to je mogoče storiti tudi leta pozneje in od teh izplačil ne bo plačan davek na dohodek.

Vaše plačilno sredstvo je odvisno od tega, kdaj sredstva zapustijo vaš HSA:

• Plačajte z debetno kartico HSA: Sredstva se takoj dvignejo in povračilo ni potrebno. To možnost lahko uporabite samo, če lahko trenutno stanje HSA pokrije znesek računa.
• Naložite potrdilo: Plačajte stroške iz lastnega žepa in nato naložite potrdilo. Povračilo boste prejeli z neposrednim pologom na vaš povezani bančni račun ali s papirnatimi čeki – običajno v nekaj delovnih dneh.

Za povračilo vam ni treba takoj plačati zdravniških računov s sredstvi HSA. Na primer, lahko počakate, če želite preveriti, ali stroški izpolnjujejo pogoje za umik brez davka.

Povračilo boste morda zahtevali pozneje, če vaše stanje HSA ni zadostno in morate dodati sredstva.

Če plačate z debetno kartico HSA, se znesek plačila dvigne iz vašega trenutnega stanja gotovine. Če ni zadostnih denarnih rezerv, boste morali prodati nekaj vloženih sredstev za zbiranje kapitala.

Nekateri ljudje plačujejo z gotovino in hranijo račune za povračilo, ko dosežejo upokojitev. To omogoča, da stanje na njihovem računu naraste na velike vsote in bo zagotovilo nekaj neobdavčenega dohodka (saj zahtevajo povračilo preteklih zdravstvenih računov) ob upokojitvi.

Ali imajo računi HSA pristojbine?

Možno je, da boste vi (ali vaš delodajalec) plačali pristojbine za uporabo računa HSA. Nekateri načrti zaračunavajo več pristojbin kot drugi in pomembno je, da izberete ceno, če lahko izberete svojega skrbnika.

Nekatere pristojbine, ki jih morda plačate, vključujejo:

• Mesečna storitev
• Provizije za naložbeni račun
• Provizije za transakcije z debetno kartico
• Provizije za dvig

Pristojbine, ki jih boste verjetno plačali, so lahko odvisne od tega, ali imate individualni načrt ali načrt, ki ga zagotovi delodajalec.

Manj verjetno je, da bodo posamezni načrti zaračunavali ponavljajoče se pristojbine, vključno z najboljši načrti HSA. Edina provizija, ki jo lahko plačate, so provizije za stroške ETF ali vzajemnega sklada – upravitelj sklada te stroške pobere od vseh delničarjev.

Nekateri načrti brez delodajalca zaračunavajo pavšalno mesečno nadomestilo za storitev v višini 5 USD ali manj, ki pokriva stroške gotovinskih in naložbenih transakcij.

Načrti na delovnem mestu so lahko drugačna zgodba. Delodajalec lahko plača mesečno nadomestilo za storitve ali ga prenese na zaposlenega.

Podobno kot pri načrtu 401k se morate odločiti, ali so davčne ugodnosti vredno prispevati k načrtu, ki zahteva visoke stroške. Če je tako, lahko vedno raziščete odpiranje individualnega načrta.

Davčne ugodnosti HSA

Mnogi ljudje poznajo davčne ugodnosti računov za upokojitev, vendar je enostavno spregledati podobne ugodnosti HSA. Denar, ki ga namenite za zdravstvene stroške v HSA, lahko dobite boljšo davčno obravnavo kot hranjenje denarja na varčevalnem računu.

Obstajajo tri davčne ugodnosti HSA:

1. Davčno priznani prispevki
2. Stanje na računu lahko raste brez davka
3. Neobdavčeni dvigi za upravičene stroške

Zdravstveni varčevalni račun vam omogoča, da uživate v najboljših davčnih ugodnostih tako tradicionalne IRA kot a Roth IRA.

Vendar pa boste naleteli na davčno kazen, če prispevate k načrtu brez kvalificiranega zdravstvenega načrta ali naredite neustrezen umik.

Neobdavčeni prispevki

Prispevki, ki jih plačate vi (glavni imetnik računa), so davčno priznani in zmanjšajo vaš obdavčljivi dohodek na vaš zvezni dohodninski davek. Večina držav vam omogoča tudi odštevanje prispevkov za načrt.

Prispevki, ki jih plačajo delodajalci, se vštevajo v vašo skupno omejitev prispevkov, vendar se ne štejejo za dohodek.

Neobdavčeni dohodek od naložb

Privzeto se prispevki HSA naložijo na račun, zavarovan s FDIC, ki prinaša obresti. Prav tako lahko vložite svoj denar, da bi potencialno zaslužili višji donos.

Vaše obresti od prihrankov in dohodek od naložb rastejo brez davka, kvalificirani dvigi pa so brez davka.

Dvigi brez davka

Medtem ko je HSA vrhunska alternativa Roth IRA, lahko dvignete denar samo iz ustreznih zdravstvenih razlogov.

Pred 65. letom je to za kvalificirane zdravstvene, zobozdravstvene stroške in stroške vida. Na srečo večina zdravstvenih storitev in zdravljenja izpolnjuje pogoje.

Seznam kvalificiranih razlogov se razširi, ko dopolnite 65 let, s čimer se boste lažje izognili morebitnim davkom. Vendar pa morate svoje prispevke še vedno porabiti za zdravstvene stroške, da se izognete plačilu davkov.

Ne pozabite, da za povračilo stroškov ni časovne omejitve. Tako lahko plačate z gotovino za zdravstvene stroške zdaj in prejmete povračilo nekaj let pozneje za nekaj neobdavčenega dohodka. Če se odločite za to, poskrbite, da boste vodili odlične evidence.

Ali so prispevki delodajalca HSA davčno priznani?

Delodajalci in druge stranke lahko prispevajo k vašemu računu HSA. Teh prispevkov ne morete odbiti, ker niste zaslužili dohodka. Vendar pa ti prispevki izpolnjujejo pogoje za neobdavčene dvige.

Kakšna je davčna kazen HSA?

HSA so izjemen način za odlaganje denarja za neizogibne zdravstvene račune. Toda neustrezni umiki so predmet dohodnine in dodatne kazni IRS.

Morebitne kazni so odvisne od vaše starosti, ko izvajate distribucijo.

Mlajši od 65 let

Če ste mlajši od 65 let, boste plačali dohodnino od neustreznega zneska razdelitve in dodatno 20-odstotno davčno kazen.

Kazen za dohodnino je odvisna od tega, v katerem davčnem razredu ste za svoje zvezne dohodnine.

Ta struktura kazni je podobna zgodnji distribuciji iz IRA.

Morda boste morali plačati tudi 6-odstotno trošarino na svoje presežne letne prispevke. Če se želite izogniti tej kazni, je mogoče povrniti presežne prispevke, preden vložite svojo zvezno davčno napoved.

Starost 65 let ali več

Ko dopolnite 65 let, 20-odstotna kazen predčasnega umika izgine. Plačate samo navadne dohodnine od zneska razdelitve za neupravičene stroške.

Ali moram prijaviti HSA o svojih davkih?

Svoj prispevek in zneske dvigov morate prijaviti na svoj zdravstveni varčevalni račun IRS obrazec 8889.

Vaš skrbnik HSA bo ob koncu leta predložil obrazec 1099-SA, v katerem bo poročal o dvigih vašega načrta in nakupih z debetno kartico. Navesti boste morali, kateri dvigi so upravičeni do ugodnosti brez davka.

Čeprav vam ne bo treba predložiti potrdil z davčnim obračunom, imejte te podatke pri roki v primeru davčne revizije.

Spletna davčna programska oprema vas bo vodila skozi korake poročanja za natančno poročanje o vaši dejavnosti.

Kdo je kvalificiran za HSA?

Za posameznike in družine obstaja ena osnovna zahteva, da se kvalificirajo za zdravstveni varčevalni račun. Imeti morate zdravstveni načrt z visokim odbitkom (HDHP) in ne smete imeti drugega zdravstvenega zavarovanja.

Načrt HDHP ima višje odbitne in letne najvišje zneske, vendar nižjo mesečno premijo.

Tu so minimalne kvalifikacije za HDHP v letu 2021:

Stanje kritja	Minimalna franšiza	Največji stroški iz žepa (v omrežju)
Posameznik	$1,400	$7,000
Družina	$2,800	$14,000

Vaš delodajalec lahko ponudi kvalifikacijski načrt in lahko kupite tudi kritje, ki izpolnjuje pogoje za HSA Tržnica če je vaša edina možnost zvezno zdravstveno zavarovanje.

Ne boste upravičeni do HSA, če imate tudi eno od teh situacij kritja:

• Vpisan v Medicare
• Prejmite zdravstvene ugodnosti za veteranske zadeve (VA).
• HDHP s prilagodljivim računom porabe (FSA) ali ureditvijo zdravstvenega povračila (HRA)
• Načrt delitve zdravja
• So upravičeni do kritja v načrtu zakonca, ki ni HDHP
• So odvisni od davčne napovedi druge osebe

Še vedno se lahko kvalificirate za HSA, če imate tudi Archer MSA.

Družine lahko odprejo HSA, če ne izpolnjujejo pogojev za enega od zgornjih neupravičenih načrtov. Če zdravstveno zavarovanje vašega zakonca ne izpolnjuje pogojev za HSA (tj. PPO) in vas ne more dodati v svojo polico, lahko odprete samo varčevalni račun.

Če imate načrt, ki ne izpolnjuje pogojev, ne morete prispevati k HSA, dokler ne preklopite na upravičen načrt.

Ali lahko dobite HSA brez delodajalca?

Ja, obstajajo več ponudnikov ki ponujajo samostojne in družinske HSA, neodvisne od delodajalca. Kvalificirate se, dokler imate primerno pokritost HDHP.

To možnost bi lahko razmislili, če ste samozaposleni, vaš delodajalec ne ponuja HSA ali če ima vaš zdravstveni varčevalni račun na delovnem mestu znatne pristojbine.

Vaš delodajalec verjetno ne bo prispeval k samostojnemu načrtu, saj ga morate financirati s povezanega bančnega računa. Vendar boste še vedno uživali enake davčne ugodnosti kot HSA na delovnem mestu.

Omejitve prispevka HSA

Obstajajo letne omejitve prispevkov, ki se jih je treba zavedati, da se izognete morebitni 6-odstotni trošarini na čezmerne prispevke. Pomembno je tudi omeniti, da prispevki delodajalca in Archer MSA prispevki se vštevajo v letno omejitev HSA.

Letne omejitve se lahko vsako leto spreminjajo in imetniki računov, stari 55 let ali več, lahko dodatno prispevajo nadoknaditve.

Omejitve prispevka HSA za leto 2021

• Posamezniki: 3.600 $ (4.600 $, če ste stari 55 let ali več)
• Družine: 7.200 $ (8.200 $, če ste stari 55 let ali več)

Rok za plačilo prispevkov je 15. april 2022 – rok za zvezno dohodnino. Upoštevajte ta rok, če potrebujete davčno olajšavo v zadnjem trenutku in imate dodaten denar.

Omejitve prispevka HSA za leto 2022

• Posamezniki: 3.650 $ (4.650 $, če ste stari 55 let ali več)
• Družine: 7.300 $ (8.300 $, če ste stari 55 let ali več)

Presežni prispevki HSA

Presežne prispevke HSA je lahko enostavno plačati, če se vaš delodajalec vključi, dva zakonca prispevata k istemu načrtu ali pa tudi vi financirate Archer MSA.

Prehod na zdravstveni načrt, ki ni HDHP, izguba zdravstvenega zavarovanja ali vpis v Medicare, lahko zmanjša tudi vašo najvišjo omejitev prispevka.

»Pravilo zadnjega meseca« v Objava IRS 969 Pomembno je, da preverite, če se vaše stanje kritja spremeni sredi leta. Vaša omejitev prispevka se izračuna na podlagi a testno obdobje in boste morali imeti kritje do 1. decembra naslednjega davčnega leta, da boste lahko brez kazni plačali celoten znesek prispevka za to davčno leto.

An Kalkulator prispevka HSA lahko oceni vaš najvišji znesek prispevka na podlagi vaših podatkov o kritju.

Če plačate presežni prispevek, je mogoče pri ponudniku HSA izpolniti obrazec za vračilo presežnega prispevka, preden vložite svoje zvezne davke.

A boste plačali 6-odstotno trošarino na presežek zneska, če dogodka ne boste ujeli pravočasno.

Prenesite IRA na HSA

Trenutna davčna pravila omogočajo posameznikom, da enkratno prispevajo iz IRA k HSA. Ta prenos ne vključuje 10-odstotne kazni predčasnega odkupa ali davkov na dohodek, kot so tipične zgodnje distribucije IRA.

Največ, kar lahko prevrnete, je omejitev letnega prispevka. Ker lahko ta denarni premik izvedete samo enkrat v življenju, razmislite o prevračanju, kolikor je mogoče.

Obstaja en dogodek, ko lahko izvedete dva prevračanja. To je, ko se sprva kvalificirate za posamezno HSA, nato pa se kvalificirate za družinsko HSA pozneje v istem davčnem letu. V tem primeru lahko prispevate do višine letne omejitve prispevkov za družine.

Na žalost HSA ne morete prenesti v IRA.

Ali bi morali maksimirati HSA?

Prispevanje celotne letne omejitve zdravstvenega varčevalnega računa je dobra ideja, če imate denar. Tukaj je nekaj vodilnih razlogov, da razmislite o povečanju svojega HSA:

• Prispevki so davčno priznani
• Večina zdravstvenih stroškov izpolnjuje pogoje za distribucijo brez davka
• Sredstva lahko dvignete v delovnih letih ali ob upokojitvi
• Sredstva lahko porabite zase, zakonca ali vzdrževane družinske člane

Vendar pa bi morali prispevati samo denar, ki ga želite nameniti za zdravstvene stroške, da se izognete morebitnim kaznim v prihodnosti.

Čeprav nihče ne more napovedati svojih prihodnjih zdravstvenih potreb, se verjetnost, da bomo potrebovali drago zdravljenje, povečuje, ko se staramo ali naše družine rastejo.

Prav tako morate primerjati svoje potencialne naložbene možnosti z računi za upokojitev in obdavčljivimi računi. Delno financiranje vašega HSA je morda boljša možnost, če lahko dobite boljše donose naložb iz alternativnih sredstev, tudi če morate plačati davke.

Pravila HSA za umik

Način, kako porabite svoje stanje, je lahko najpomembnejša pravila zdravstvenega varčevalnega računa, ki jih morate upoštevati. Uporaba vaših sredstev za neupravičene stroške povzroči visoko davčno kazen.

Preden začnete paniko, je večina zdravstvenih in zobozdravstvenih stroškov upravičena.

Družinski stroški izpolnjujejo pogoje

Tudi če lahko odprete samo HSA samo z manjšo letno mejo prispevkov, lahko vaši prispevki povrnejo stroške za vašega zakonca in vzdrževane družinske člane.

Upravičeni stroški HSA

Tukaj je podrobnejši pogled na nekaj načinov, kako lahko brezplačno uporabljate sredstva HSA.

Naslednji stroški lahko veljajo za vas, vašega zakonca ali vzdrževane družinske člane, ki jih navedete v davčnem obračunu. Ti stroški morajo nastati po odprtju vašega HSA, da prejmete povračilo.

Zdravstveni stroški

Nekateri pogosti zdravstveni stroški, za katere lahko uporabite dolarje HSA, vključujejo:

• Akupunktura
• Reševalna služba
• Povoji
• Telesni pregled in rentgenski žarki
• Kiropraktik
• bergle
• Obiski v zdravniški ordinaciji
• Slušni aparat
• Inzulin
• Stroški laboratorija
• Zdravila (na recept in brez recepta)
• Osebna varovalna oprema
• Fizioterapija
• Kirurgija (razen kozmetične kirurgije)
• Invalidski voziček in pripomočki za hojo

Nekateri izdelki in storitve lahko zahtevajo recept ali uradno priporočilo zdravnika, da se kvalificirajo.

Premije zdravstvenega zavarovanja

V večini primerov svojih sredstev ne morete uporabiti za plačilo premij zdravstvenega zavarovanja HDHP. Toda nekatere zdravstvene premije se lahko kvalificirajo za dolarje HSA:

• Zavarovanje za dolgotrajno oskrbo
• Nadaljevanje zdravstvenega varstva (tj. COBRA)
• Kritje, ko ste brezposelni po zvezni ali državni zakonodaji
• Medicare in druga zdravstvena oskrba po 65. letu starosti

Če ste stari vsaj 65 let, se pravila o umiku razširijo, tako da lahko svoj denar uporabite za plačilo večine premij za Medicare. Ena izjema je dodatna politika Medicare, kot je Medigap.

Stroški zobozdravstva

Vaša sredstva lahko pokrijejo tudi večino zobozdravstvenih stroškov:

• Čiščenja
• Polnila, tesnila itd.
• Ortodontija
• rentgenski žarki

Stroški vida

Ti stroški, povezani z vizijo, se lahko kvalificirajo tudi:

• Kontaktne leče
• Očala
• Operacija
• Pregledi vida

Kontaktne leče in očala so morda potrebne zaradi zdravstvenih razlogov za pridobitev kvalifikacije in ne zaradi modnih razlogov.

Prosimo, glejte Objava IRS 502 za izčrpen seznam kvalificiranih stroškov.

Neupravičeni stroški

Vsak zdravstveni strošek ne izpolnjuje pogojev za neobdavčeno povračilo. Običajni izdelki brez recepta so najboljši primer poleg nebistvenih zdravstvenih storitev.

Nekatere od teh stroškov boste morali plačati iz lastnega žepa:

• Otroške plenice
• Doplačilo
• Kozmetična kirurgija
• Vate
• Ponovna rast las
• Losjon
• Predplačilo zdravstvenih stroškov
• Programi zdravil na recept
• Dodatki za hujšanje

Veliko več predmetov ni upravičenih do povračila. Preverjanje pri ponudniku HSA je lahko eden najboljših načinov, da vidite, kaj je zajeto in kaj ne.

Prav tako niso upravičeni stroški, ki nastanejo pred datumom odprtja vašega HSA. Prav tako ne morete dobiti povračila za upravičene stroške, ki jih nameravate odšteti kot neplačane zdravstvene stroške v razčlenjeni davčni napovedi.

Ali obstaja rok za povračilo HSA?

Ni roka za zahtevo za povračilo upravičenih stroškov. Vaša neporabljena sredstva se prenesejo v naslednje leto, dokler se ne odločite, da jih boste porabili.

Zahteva za povračilo do 31. decembra istega leta kot datum izdatka lahko olajša vodenje evidenc.

Ne pozabite, da imate čas za plačilo prispevkov do zveznega davčnega roka (običajno 15. aprila), če potrebujete dodatno gotovino, da zahtevate povračilo.

Ali naj uporabim svoj HSA ali plačam iz lastnega žepa?

Zdravstveni varčevalni računi vam omogočajo fleksibilnost uporabe vašega denarnega stanja zdaj ali pozneje.

Morda se boste odločili za plačilo trenutnih zdravstvenih računov s sredstvi HSA, saj je ta denar že rezerviran za zdravstveno varstvo. Neuporaba vašega HSA pomeni, da se boste morda morali potopiti v prihranke ali se prijaviti za plačilni načrt, ki poveča vaše kratkoročne mesečne stroške.

Obstajajo tri možne prednosti plačila iz žepa zdaj:

• Vaše naložbe v HSA imajo več časa za zaslužek pasivnega dohodka
• Nepovrnjene zdravstvene stroške lahko odbijete na razčlenjena davčna napoved
• Želite prihraniti dolarje z davčnimi ugodnostmi za upokojitev

Drug razlog, da danes razmislite o plačilu iz lastnega žepa, so majhni računi, ki jih zlahka plačate, ne da bi občutili kakršno koli finančno bolečino.

Ker vaša sredstva HSA ne potečejo, ni pritiska, da jih uporabite v istem letu, ko plačate prispevek. Posledično je več spodbud za več prispevkov in kopičenje stanja za prihodnja leta ali ko imate velike račune.

Ali lahko izplačate HSA?

HSA je mogoče izplačati kadar koli. Vendar likvidacija celotnega računa za nezdravstvene stroške v večini primerov ni dobra poteza, saj je znesek dviga predmet davkov in 20-odstotne kazni.

Uporaba celotnega zneska za upravičene zdravstvene, zobozdravstvene stroške in stroške vida opusti kazen in se lahko splača, da se izognete zdravstvenim dolgom.

Ali lahko uporabite HSA pri upokojitvi?

Vaš cilj je morda prihraniti nekaj (ali vse) svojih dolarjev HSA za kritje zdravstvenih stroškov ob upokojitvi, ko ne boste več zaslužili aktivnega dohodka.

Dobra novica je, da zdravstveni varčevalni računi krijejo stroške ob upokojitvi, ne glede na to, ali ste vpisani v Medicare ali ne. Nedavčni dvigi so lahko dragoceni kot vi načrtovati upokojitev.

Vendar pa ne boste več mogli prispevati, ko se vpišete v Medicare, saj izgubite zdravstveno zavarovanje HDHP.

Najvišja starost za prispevek HSA

Eno napačno prepričanje je, da ne morete več prispevati k HSA, ko dopolnite 65 let ali se upokojite, kar nastopi prej. Najvišje starosti za prispevke za zdravstveni varčevalni račun ni.

Ena glavna zahteva je, da imate zdravstveni načrt HDHP.

Ta načrt boste morda še naprej imeli, ko boste pri 65 letih postali upravičeni do Medicare, vendar odložite vpis.

Ko se vpišete v Medicare, ne morete več prispevati k svojemu zdravstvenemu varčevalnemu načrtu.

Upravičeni stroški HSA ob upokojitvi

Ko dopolnite 65 let, lahko stanje na računu uporabite za več dodatnih stroškov. Vendar morajo biti stroški povezani z zdravstvom.

Upravičeni stroški lahko vključujejo:

• Večina premij za Medicare
• Del zdravstvenega zavarovanja, ki ga zagotovi delodajalec, za zaposlene
• Pokritost z dolgotrajno oskrbo

Prav tako je več spodbude za uporabo vaših prispevkov za nezdravstvene stroške. Plačali boste običajne dohodnine na znesek umika, kot so tradicionalne distribucije IRA. 20-odstotna kazen za neupravičene stroške ne velja več, ko dopolnite 65 let.

Ali imajo HSA-ji zahtevane minimalne distribucije?

HSA nimajo zahtevanih minimalnih distribucij (RMD) kot tradicionalna IRA, saj bodo vaši dvigi najverjetneje neobdavčeni.

Kaj se zgodi s HSA, ko umreš?

Vaši neporabljeni dolarji HSA ne gredo z vami v grob, ko določite upravičenca.

Vaš nepremičninski načrt mora vključevati vaše načrte za vsa preostala sredstva HSA. Preostalo stanje HSA je mogoče zapustiti preživelemu zakoncu brez davka. Vendar pa bo upravičenec, ki ni zakonec, moral plačati davke na preostali znesek.

Navedite svojega zakonca kot primarnega upravičenca

Zakonec pokojnega imetnika načrta HSA je edina oseba, ki ji ni treba plačati davkov na podedovani znesek. Za opustitev davčnih dajatev boste morali navesti svojega zakonca kot glavnega upravičenca.

Če zakonec ni naveden kot glavni upravičenec, bo moral plačati davke na znesek, ki ga prejme.

Nezakonski vzdrževani člani plačujejo davke

Vsak prejemnik, ki ni zakonec pokojnika, bo plačal davek na podedovani znesek. Davčna osnova je poštena tržna vrednost HSA.

Prednosti in slabosti HSA

Tukaj je kratek povzetek prednosti in slabosti pravil HSA.

Prednosti

• Več davčnih ugodnosti
• Sredstva ne potečejo
• Lahko vlaga prispevke, da zaslužite več obresti
• Večina zdravstvenih stroškov je upravičena do brezdavčnih dvigov

Slabosti

• Lahko unovči samo zdravstvene stroške, da se izogne ​​davkom in kaznim
• Za prispevek mora imeti visoko odbitni zdravstveni načrt (HDHP).
• Lahko se zaračunajo mesečne storitvene pristojbine
• Upravičenci, ki niso zakonski partnerji, bodo plačali davke od podedovanega zneska

Ali so HSA vredni?

HSA je vredno razmisliti, če imate ustrezen zdravstveni načrt in želite namenski sklad za zdravstvene stroške z davčno ugodnimi dolarji.

Tudi če ne dosežete svoje letne omejitve prispevka HSA, je težko prezreti davčne ugodnosti. Navsezadnje boste v prihodnosti verjetno imeli zdravstvene stroške, ki bi jih lahko kril HSA.

Nujni primeri se lahko zgodijo kadar koli in težko je predvideti stroške prihodnjega zdravljenja. Ta sklad lahko prepreči uporabo vaših rednih prihrankov, pokojninskega sklada ali sklada za nujne primere.

Če trenutno predvidevate denar za zdravstvene račune, varčevanje s HSA pridobi večjo vrednost od vaših prispevkov zaradi davčnih ugodnosti. Dodatna dokumentacija je lahko vredna davčnih prihrankov.

Kaj je slaba stran HSA?

Ena največjih slabosti HSA je, da morate imeti načrt HDHP, da odprete in nadaljujete s prispevki. Medtem ko je načrt HDHP običajna možnost zdravstvenega zavarovanja, ima veliko ljudi neupravičeno vrsto načrta.

Prav tako morate biti udobni, da lahko dostopate samo do sredstev za zdravstvene stroške. Če imate omejen dohodek, razmislite o diverzifikaciji svojih prihrankov na različne račune, da bi naslovili svoje kratkoročne in dolgoročne stroške.

Osredotočanje na povečati svoje upokojenske račune je lahko boljša možnost, če želite več prilagodljivosti za dvige brez kazni. Seveda morate počakati do upokojitve, da izkoristite te naložbe brez kazni.

HSA proti FSA

Drug priljubljen varčevalni račun z davčnimi ugodnostmi je račun prilagodljive porabe (znan tudi kot fleksibilna ureditev porabe/FSA). FSA je priljubljena alternativa HSA, ki bi jo lahko namesto tega ponudil vaš delodajalec.

Lahko imate samo enega ali drugega, ne pa obojega. Če imate FSA, lahko vaš zakonec še vedno ima individualni HSA, če ima kvalificiran zdravstveni načrt svojega delodajalca.

Tukaj so ključni poudarki FSA

Davčne ugodnosti FSA

FSA ponuja davčno priznane prispevke, skladi pa lahko povrnejo le upravičene zdravstvene stroške, podobno kot HSA.

Vaš prispevek znaša tako HSA kot FSA zmanjša vaš obdavčljivi dohodek dolar za dolar.

Omejitve prispevkov FSA

Letna omejitev prispevka v letu 2021 je 2750 $. Za poročene pare ni višje omejitve, razen če ima tudi drugi zakonec FSA.

Če imata oba zakonca FSA, lahko vsak prispeva 2.750 $ na svoj račun za skupni prispevek 5.500 $.

HSA imajo višje meje prispevkov.

Odkupni roki

Zaposleni morajo unovčiti svoje stanje FSA pred koncem koledarskega leta. Posledično FSA niso dobra možnost dolgoročnega varčevanja, kot je HSA.

Delodajalci lahko vsako leto ponudijo eno od dveh možnosti preklopa:

1. Prenesite do 550 USD neporabljenih prispevkov v naslednje koledarsko leto
2. Podaljšajte obdobje unovčenja neporabljenega stanja za 2,5 meseca

Na voljo je samo ena možnost. Vaši prvi zdravstveni stroški za naslednje leto bodo porabili ta sredstva, če bodo na voljo.

Če sredstva potečejo, preden jih uporabite, izgubite preostali znesek, za razliko od HSA.

Ob predpostavki, da lahko izbirate med katerim koli varčevalnim računom, je HSA boljša možnost za večino ljudi, saj ni vezan na vašo službo in lahko svoje neporabljeno stanje prevrnete celo življenje.

Kako se pridružiti HSA

Odpiranje zdravstvenega varčevalnega računa je lahko preprosto, če sledite tem korakom:

1. Vpišite se v zdravstveni načrt z visokimi odbitki, ki izpolnjuje pogoje za HSA
2. Odprite HSA pri svojem delodajalcu ali pri neodvisnem skrbniku
3. Napolnite svoj račun z enkratnim ali ponavljajočim se depozitom
4. Dolgoročno stanje vložite na naložbeni račun
5. Uporabite sredstva za upravičene zdravstvene stroške

Če ste zadovoljni z večjim tveganjem, je vaš naložbeni račun kot drugi IRA. Če pa želite le davčne ugodnosti in stabilnost »varne« naložbe, zavarovane s FDIC, je lahko učinkovit tudi denarni račun.

Najboljši načrti HSA

Če imate načrt, ki izpolnjuje pogoje za HSA, vendar vaš delodajalec ne ponuja HSA, lahko izbirate med temi ponudniki HSA, da se izognete pristojbinam in imate veliko naložbenih možnosti.

Živahni HSA

Mesečna storitev: 0 $

Živahno ne zaračunava nobenih pristojbin za svoje individualne ali družinske HSA (2,95 USD na mesec za delodajalce). Za začetek vlaganja ni zahteve za minimalno ravnotežje.

Vaše naložbene možnosti vključujejo obrestni denarni račun, lastno usmerjeni portfelj delnic in ETF-jev ter voden portfelj.

Preberite naše Živahen pregled HSA če želite izvedeti več.

Več o Livelyju

Zvestoba HSA

Mesečna storitev: 0 $

The Zvestoba HSA je del družine Fidelity Investments. Morda vam bo ta sklad boljši, če že uporabljate Fidelity za svoje IRA in druge finančne račune.

Račun lahko odprete za 0 $ in ni nobenih storitev. Ni minimalnega praga za začetek vlaganja, vendar lahko le vaš denarni račun povrne zdravstvene račune.

Naložbene možnosti vključujejo lastne delnice, sklade in vodene portfelje, ki skrbijo za portfelje HSA.

Bank of America HSA

Mesečna storitev: 2,50 USD

Bank of America HSA zaračuna fiksno mesečno storitev v višini 2,50 USD, kar je slaba stran. Prav tako boste morali vzdrževati minimalno stanje v gotovini v višini 1000 $, preden lahko vložite kakršna koli sredstva.

Povzetek

Upoštevanje pravil zdravstvenega varčevalnega računa je eden najpreprostejših načinov za kopičenje davčno ugodnih dolarjev za prihodnje stroške, če imate pravi zdravstveni načrt. Če izpolnjujete pogoje za HSA, je lahko ta račun pomemben del vašega dolgoročni finančni načrt.