Razumeti Roth IRA in jih uporabiti za svojo prednost

TTradicionalni individualni račun za upokojitev (IRA) je že dolgo pametna metoda za naložbe z odložitvijo davkov za upokojitev. Čeprav je bila Roth IRA ustanovljena z Zakonom o olajšavah za davkoplačevalce iz leta 1997 in je dobila ime po senatorju Delawareja Williamu Rothu (ki je bil ključni akter zakona), to upokojensko vozilo še vedno ni tako dobro znano ali razumljeno kot tradicionalni kolega.

Roth IRA je individualni račun za upokojitev, ki vam omogoča vlaganje v vrednostne papirje (običajno delnice in sredstva) in z vidika davčne strukture deluje v nasprotju s tradicionalno IRA. Vlagate v Roth IRA z že obdavčenimi dolarji. Ustrezne distribucije so oproščene davkov. Plačajte davek zdaj, ne plačajte ga pozneje.

Razumevanje prednosti in slabosti vlaganja v dolarje pred obdavčitvijo in dolarjev po obdavčitvi lahko vlagateljem pomaga ugotoviti najboljši način za načrtovanje upokojitve. In če ste jasni glede pravil in zahtev za Roth IRA, lahko pomagate najti pravo strategijo in rešitve, ki vam bodo omogočile, da uživate v prednostih tega vozila, ne da bi prišli do porednosti IRS seznam.

Tukaj je tisto, kar morate vedeti o tem, kako se lahko Roth IRA prilega vašemu pokojninskemu načrtu in kaj lahko storite, da izkoristite to vozilo za upokojitev.

Pravila Roth IRA

Vlagatelji morajo izpolnjevati več pravil in kvalifikacij, da izkoristijo Roth IRA. Za začetek obstajajo omejitve prispevkov in omejitve dohodka:

Pravila prispevka IRA Roth

Dovoljeno je, da prispevate 6.000 USD na leto v Roth IRA (leta 2020). Če ste stari 50 let ali več, se to število poveča na 7000 USD. Te prispevke lahko prispevate do plačate svoje davke. Zato imate za leto 2020 do 15. aprila 2021 prispevati 6000 USD v svojo Roth IRA.

Dohodkovna pravila za Roth IRA

Stric Sam ne dovoljuje, da zaslužkarji nad določeno stopnjo prispevajo k IRA, kar velja tako za tradicionalne kot za okuse Roth. Če želite biti upravičeni do prispevka, morajo biti vaši prihodki pod naslednjimi mejami (za leto 2020):

• Vložitev singla: do 124.000 USD (polni prispevek); 124.000 USD-139.000 USD (upravičeni do delnega prispevka)
• Skupna vloga: do 196.000 USD (polni prispevek); 196.000 USD-209.000 USD (upravičeni do delnega prispevka)

Roth IRA preusmeritvene kvalifikacije

Čeprav so vlagatelji z višjimi dohodki izključeni iz Roth IRA, obstaja rešitev, ki vam lahko prinese koristi Roth IRA, ne da bi se spopadla z IRS. To je posledica pretvorbe Roth IRA.

Takole deluje: pred letom 2010, če ste imeli denar v tradicionalni IRA, ga ne bi mogli pretvoriti v Roth IRA, če bi zaslužili več kot 100.000 USD AGI. Od leta 2010 se je zakon spremenil, tako da lahko zdaj pretvorite svoja tradicionalna sredstva IRA v Roth IRA ne glede na dohodek.

Kaj pa, če se ne kvalificirate za Roth IRA: Preverite zadnja vrata

Če preveč prispevate k Roth IRA, je možnost pretvorbe tradicionalne IRA v Roth IRA znana kot backdoor Roth. Tako delujejo zadnja vrata:

1. Najprej prispevate sredstva v neodbitni tradicionalni IRA, nato pa
2. To IRA pretvorite v Roth IRA.

Vaš posrednik ali družba vzajemnih skladov bi morala z vsem tem opraviti nekaj telefonskih klicev. Za davčno poročanje boste morali spremljati tudi svoje poteze.

Sliši se preprosto? Ne tako hitro. Nekaj ​​pomembnih vidikov backhota Rotha, ki jih boste morali upoštevati:

Primer prispevka IRA za Backdoor Roth

Letna omejitev prispevkov za vaše IRA je 6.000 USD. Recimo, da poskusite s tem zamikom in najprej prispevate največ 6000 USD v neodbitni tradicionalni IRA.

To je v teh dneh mogoče storiti precej hitro. Robo svetovalci imajo radi M1 Finance vam omogočajo, da s klikom na nekaj gumbov nastavite tradicionalni IRA, ki se ne odbije. Lahko financirate vašo neodbitno tradicionalno IRA in ko je transakcija končana, zahtevajte pretvorbo v Roth IRA.

Preberite naš celoten pregled financ M1!

Pravilo Pro-Rata in kako se ga izogniti

Očitno je to pri pretvorbi. Ko pretvarjate, morate ves denar v vseh svojih tradicionalnih IRA obravnavati kot eno vedro. Torej, ne glede na vaše odbitne tradicionalne prispevke IRA v tekočem letu, boste morda morali plačati davek na vašo konverzijo, če ste kdaj odšteli tradicionalne prispevke IRA.

Na primer, recimo, da imam 18.000 USD v odbitni tradicionalni IRA. Te prispevke sem dal nekaj let nazaj, ko nisem imel dostopa do podjetja 401 (k). Letos sem se odločil, da bom poskušal dokončati zadnjo stran Roth IRA.

Najprej bi svojih 6000 dolarjev prispeval k neodbitni IRA. Potem bi šel narediti pretvorbo. Ko pretvorim svojih 6000 dolarjev, bom moral pri premiku upoštevati vseh 24 000 dolarjev (18 000 USD + 6 000 USD). Ker je 75% mojega zneska davčno ugodno, bom moral plačati davek na 75% moje konverzije. Torej bo 4500 USD moje konverzije v tekočem letu obdavčeno kot dohodek.

Ta zahteva glede pretvorbe olajša odločitev za ljudi, ki že imajo tradicionalna stanja na računu IRA. Toda glede na Ashlea Ebeling piše za Forbes.com obstaja način, kako se izogniti temu "sorazmernemu" pravilu.

»Kako torej iz enačbe odstranite preddavčno IRA? Prenesite ga na 401 (k). Številni načrti delodajalcev dovoljujejo "uvrstitev" denarja IRA na 401 (k) s. "

Ah, podle, podle. Pravzaprav sem pravkar odprl Solo 401 (k) z Vanguardom, zato bom morda razmislil o tem, da bi izvedel eno od teh ponovitev s svojo staro tradicionalno IRA, tudi če prispevek Roth IRA v ozadju ni v moji prihodnosti. Če se želite izogniti sorazmernemu delovanju in želite nekaj praktične pomoči pri tovrstni dejavnosti v računu, platforma storitve Vanguard Personal Advisor Service ponuja dostop do svetovalcev.

Preberite naš celoten pregled storitev Vanguard Personal Advisor!

Ali je pretvorba Roth 401 (k) prava za vas?

Ko že govorimo o računih 401 (k), imajo vlagatelji od leta 2013 možnost, da sredstva na računih z odloženim davkom, kot sta računa za upokojitev 401 (k) in 403 (b), pretvorijo v račun Roth 401 (k).

Tako kot Roth IRA tudi Roth 401 (k) vlagateljem omogoča prispevanje dolarjev po obdavčitvi, ki rastejo in jih je mogoče ob upokojitvi umakniti brez davka. Toda računi Roth 401 (k) imajo višje omejitve prispevkov (19.500 USD, leta 2020 se dvignejo na 26.000 USD za varčevalce, starejše od 50 let) in za prispevanje ni omejitev dohodka. Zaradi tega je Roth 401 (k) privlačna možnost za vlagatelje z višjimi zaslužki, ki želijo ob upokojitvi zmanjšati svojo davčno obremenitev.

Na žalost ima pretvorba 401 (k) enake potencialne težave kot zunanja Roth IRA. Če se odločite, da boste svoj tradicionalni 401 (k) z odloženim davkom pretvorili v Roth 401 (k), je skupni znesek vašega prevračanja v celoti obdavčljiv v letu te pretvorbe. Za tiste, ki imajo zdravo bilanco 401 (k), bi to lahko povzročilo grozen davčni račun tukaj in zdaj.

Zmanjšanje davkov pri pretvorbi 401 (k)

Če se odločite za pretvorbo v račun Roth 401k, se morate prepričati, da imate pri roki gotovino za plačilo davka v letu pretvorbe. V nasprotnem primeru boste morda morali potopiti na sam pokojninski račun, da boste plačali svoj davčni račun, kar bo povzročilo kazen za predčasni dvig v višini 10% dvignjenega zneska.

Eden od načinov za znižanje davčnega računa v letu konverzije je strateško dobrodelno dajanje. Dajanje velikega finančnega darila v dobrodelne namene bo izravnalo vašo povečano davčno obremenitev, kar lahko pripomore k temu, da bo pretvorba bolj dostopna. Seveda to deluje le, če ste že navajeni velikih donacij v dobrodelne namene. V nasprotnem primeru bo ta strategija preprosto zamenjala enega velikega denarnega izdatka za drugega - in glede na vašo davčno obveznost morda ne bo v celoti izravnala vašega povečanja davkov.

Poglej tudi:7 strategij, s katerimi lahko vsako leto prihranite na tisoče davkov

Drug način za povečanje koristi pretvorbe brez nepotrebnega škodovanja trenutnim davkom je pretvoriti le del denarja v vašem 401 (k) v Roth 401 (k). To vam bo ob upokojitvi zagotovilo nekaj neobdavčljivih dohodkov, ne da bi obremenili vašo sedanjo sposobnost plačevanja davkov.

Kdo lahko naredi pretvorbo Roth 401k?

Na žalost možnost pretvorbe Roth 401 (k) ni na voljo vsem delavcem. Vaš delodajalec se bo moral odločiti, da bo ponudil to možnost, čeprav imajo zdaj vsi sponzorji načrta (torej delodajalci) pravico spremeniti svoje načrte tako, da bodo vključili takšne pretvorbe Roth 401 (k).

Vendar je dobro, da se pogovorite s skrbnikom načrta in s kadrovsko službo, da ugotovite, ali in kdaj bo vaš delodajalec spremenil načrt. Več ljudi, ki sprašujejo o tem, večja je verjetnost, da bodo delodajalci spodbujeni, da bodo preusmeritev na voljo svojim zaposlenim.

Če nimate finančnega načrtovalca, boste morda potrebovali strokovna navodila glede vaše finančne prihodnosti in vašega računa 401 (k). Blooom vam lahko pomaga dati kakovostne nasvete za vaš program 401 (k).

Preberite naš celoten pregled Blooom tukaj!

Pogosta vprašanja Roth IRA

Poskrbite, da boste razumeli odgovore na nekatera pogosta vprašanja o Roth IRA:

1. Je Roth IRA naložba?

Ne. Roth IRA je račun. Ni posebna naložba. Roth IRA je preprosto račun za naložbe, na primer delnice, obveznice in denar.

To pomeni, da se lahko odločite, katere razrede sredstev želite v svojem računu Roth IRA - in to vključuje alternativne razrede sredstev, če se tako odločite.

2. Kako deluje Roth IRA?

Ko odprete Roth IRA, lahko na račun vplačujete prispevke po obdavčitvi in ​​nato izbirate naložbe. Te prispevke lahko kadar koli umaknete.

Ker pa je ta denar običajno vložen in tisti, ki zaslužijo, postajajo neobdavčeni, denarja, ki ga zaslužite s svojimi prispevki, na splošno ni mogoče dvigniti, dokler ne dosežete 59 let in pol. Pravila umika Roth IRA so lahko zapletena, zato se prepričajte, da jih razumete, preden začnete.

Preberi več:5 stvari, ki jih morate vedeti o umikih iz Roth IRA

3. Kdo bi moral odpreti Roth IRA?

Roth IRA je kot nalašč za vsakogar, ki šele začenja z vlaganjem v pokoj, ki želi plačati manj davkov na denar, ki ga porabi za upokojitev. Dobre so tudi za tiste, ki imajo pokojninski načrt z delom (na primer 401 (k)), vendar želijo dodatno prispevati k upokojitvi.

Roth IRA je dobra tudi za vse, ki želijo več nadzora nad možnostmi vlaganja v pokoj.

4. Ali lahko prispevate k 401 (k) in Roth IRA?

Da, v večini primerov je to mogoče storiti. Pravzaprav bi vas spodbujal, da naredite oboje, če imate izbiro. Ko sem izpolnil pravila o upravičenosti, sem največ prispeval k svojih 401 (k) in nato začel prispevati k Roth IRA s svojimi preostalimi dolarji.

5. Kako odpreti Roth IRA?

Obstaja veliko krajev za odpiranje Roth IRA. Robo svetovalci, kot je Betterment, so lahko odličen kraj za začetek vaše Roth IRA. Kot spletni finančni svetovalec in posrednik, Izboljšanje vam ponuja enostaven način za odpiranje, začetek financiranja in diverzifikacijo vašega Roth IRA.

Preberite naš celoten pregled izboljšav tukaj!

Ne glede na to, ali za svoj Roth IRA izberete Betterment ali drugega spletnega posrednika ali Robo svetovalca, je postopek odpiranja računa zelo podoben odprtju varčevalnega računa. Posredovali boste nekaj osnovnih osebnih podatkov in financirali račun z začetnim depozitom. Običajno obstaja sklad "gotovine", v katerem lahko zadržite svoj začetni depozit, medtem ko se odločite za določene naložbe.

6. Koliko lahko prispevate k Roth IRA?

Letna omejitev prispevkov se vsako leto spreminja, vendar leta 2020 znaša omejitev prispevkov 6000 USD na posameznika, pri čemer tisti, stari 50 let ali več, k svoji meji dodajo dodatnih 1000 USD. Obstajajo tudi omejitve dohodka: samohranilci morajo zaslužiti manj kot 124.000 USD, poročeni pari, ki skupaj vložijo vlogo, pa morajo zaslužiti manj kot 196.000 USD, da lahko v celoti prispevajo k svoji Roth IRA.

Osebni kapital vam lahko resnično pomaga, da se izogibate pravilom o omejitvi dohodka, hkrati pa zagotovite, da prispevate kolikor lahko. Osebni kapital vam ne samo pomaga pri upravljanju vsega denarja (vključno z dohodki in neto vrednostjo) z brezplačnimi orodji za pripravo proračuna in združevanjem, ampak vam lahko pomaga tudi pri odločitvah o naložbah.

Preberite naš celoten pregled osebnega kapitala tukaj!

7. Kakšne naložbe izbirate za svojo Roth IRA?

To je zelo osebna odločitev, ki bi morala temeljiti na vaši lastni strpnosti do tveganja in razumevanju osnovnih konceptov vlaganja, kot sta dodelitev sredstev in diverzifikacija. Običajno vlagam v nizkocenovne ciljne vzajemne sklade ali v neke vrste indeksne vzajemne sklade.

Če se odločite, da odprete "samostojno usmerjeno" Roth IRA, lahko vlagate v različne stvari, kot so nepremičnine, bančne obveznice in celo plemenite kovine.

Alto je na primer posrednik, ki vam omogoča uporabo pokojninskih skladov v vaši Roth IRA za vlaganje v zasebni kapital, tvegani kapital, nepremičnine, kriptovalute in drugo.

Poleg tega Raketni dolar vlagateljem omogoča, da uporabljajo svojo Roth IRA, da vlagajo v skoraj vse - če to dovoljuje IRS - vključno s takšnimi razredi premoženja, kot so nepremičnine, plemenite kovine ali zagoni.

8. Ali lahko staro 401 (k) prevrnem v Roth IRA?

Da. Dokler ste zapustili službo, lahko sredstva prenesete neposredno iz svojega 401 (k) v Roth IRA. Upoštevajte, da boste morali zagotoviti »neposreden« prenos.

Upoštevajte tudi, da boste morali od davčne obravnave denarja plačati davke na dohodek od denarja, ki ga nakazujete.

9. Kakšne so omejitve prispevkov in dohodkov za Roth IRA?

Od leta 2020 bo največ, kar lahko prispevajo k tradicionalni ali Roth IRA tisti, mlajši od 50 let manjši od 6000 USD ali znesek dolarja, koliko ste naredili (vaše obdavčljivo nadomestilo) za leto. Za tiste, ki ste stari 50 let ali več, lahko prispevate manj kot 7000 USD ali znesek dolarja, koliko ste zaslužili (vaše obdavčljivo nadomestilo) za leto. V obeh primerih ne morete prispevati več, kot ste zaslužili.

Poleg tega imate lahko več IRA. Lahko imate toliko tradicionalnih in Roth IRA, kolikor želite. Vendar (in to je pomemben del) se vaše omejitve prispevkov uporabljajo za vaše prispevke na vseh računih.

Na primer, recimo, da imate tradicionalno IRA, tradicionalno (Rollover) IRA in Roth IRA. Prispevate lahko le do omejitve, skupaj razdeljene na vse račune. To pomeni, da če boste letos prispevali 5000 dolarjev v svojo Roth IRA in 1000 dolarjev v svojo tradicionalno IRA, do leta 2020 ne boste upravičeni prispevati denarja v svojo IRL za prevračanje.

Če želite največ prispevati k Roth IRA, mora biti vaš dohodek za samske samce pod 124.000 USD in za zakonske pare, ki skupaj vložijo vlogo, pod 196.000 USD. Če zaslužite več kot 139.000 USD kot samohranilec ali 206.000 USD kot zakonski par, ki skupaj vložita vlogo, potem ne morete prispevati karkoli neposredno k Roth IRA, čeprav lahko pri tem še vedno izkoristite stransko Roth IRA Ovitek.

10. V kolikšnem roku morate prispevati svoj prispevek Roth IRA?

Imate čas do dneva, ko vložite davke za leto, da prispevate v svojo Roth IRA. To pomeni, da je zadnji rok za plačilo davka. V večini let je to 15. april (ali približno tam, če 15. pade na vikend). Leta 2020 je bil rok za vložitev davkov za davke 2019 podaljšan do 15. julija 2020 zaradi koronavirusne krize.

Poglej tudi:Zadnji dan za vložitev davkov (in kaj storiti, če ne morete plačati)

Ali nameravate izkoristiti Roth IRA?