Backdoor Roth: Vlaganje v Roth IRA za visoke zaslužke

Obožujem svojo Roth IRA.

Imel sem srečo v tem, da me je oče v trenutku, ko sem začel zaslužiti denar o W-2, potisnil, da ga odprem. The Roth IRA je bila ustanovljena leta 1998, v letu, ko sem začel študirati, zato sem vstopil čim prej, morda bi lahko dobil Roth IRA. Od mojih številnih naložbene napake, Vesel sem, da to ni eden izmed njih!

Kar je super, saj s starostjo to fantastično naložbeno sredstvo brez davkov za nas ni bilo več mogoče. Obstaja opustitev dohodka.

Še vedno pa obstaja način, da se skozi stranska vrata prikrade denar v Roth IRA.

In za popolno predstavo o tem, kako to deluje, sem zaprosil za pomoč PoF, ki je poimenoval možgane za zdravnikom na FIRE, ker to počne že nekaj časa. Ena od skupin ljudi, ki zelo hitro postanejo neustrezni za Roth IRA, so zdravniki. Zdravstveni delavci so dobro plačani (pogosto zato, ker morajo odplačevati ogromna študentska posojila!), Zato je edini način, da vstopijo v igro Roth, ta metoda zapora.

Če še niste v postopnem opuščanju, vzemi od enega zgodnjega upokojenca - še naprej prispevajte k svoji Roth IRA!

Če ste v postopnem opuščanju, preberite PoF -jevo razlago o tem, kako delujejo Backdoor Roth IRA.

Rothjev denar je eden najdragocenejših denarjev. Zavarovani na davčno ugodnem pokojninskem računu bodo denar brez davkov in tudi, ko denar dvignete, ne boste plačali niti centa davka.

Roth je preprosto oznaka denarja po obdavčitvi, ki nikoli več ne bo obdavčen. Roth dolarje lahko imate na različnih vrstah računov, na primer 401 (k) ali 457 (b), vendar je najpogostejši račun Roth, s katerim boste naleteli, Roth IRA.

Morda se boste znašli v srečnem položaju, da zaslužite "preveč denarja", da boste neposredno prispevali k Roth IRA. Nihče se vam ne smili, ne samo zato, ker odlično zaslužite, ampak tudi zato, ker dejansko ne morete prispevati k Roth IRA. To preprosto ne morete storiti neposredno v enem koraku.

Tu pride na pomoč backdoor Roth, dvostopenjski proces.

Kaj je Backdoor Roth?

Če pri vložitvi samske v letu 2019 zaslužite več kot 122.000 USD ali 193.000 USD, če ste poročeni skupaj, ste v območju postopne opustitve ali popolnoma ne izpolnjujete pogojev za neposreden prispevek Roth IRA.

Če je vaš dohodek nepredvidljiv in obstaja celo majhna verjetnost, da boste končali na območju postopne opustitve ali višje, bi morali za vsak slučaj prispevati Roth na zadnja vrata. Za vložitev prispevkov Roth v dveh korakih namesto v enem (razen manjših neprijetnosti dodatnega koraka) ni nobene kazni ali slabosti.

Odvisno od tega, kateri postopek bo izgledal drugače posredništvo uporabljate, vendar so koraki enaki. Če uporabljate Vanguard, tako kot jaz, lahko spremljate posnetke zaslona v mojem vodnik po korakih do Roth-a na zadnji strani Vanguarda.

• Korak 1: Prispevajte neodbitni prispevek IRA k tradicionalni IRA.
• 2. korak: Pretvorite neodbitni prispevek v novo ali obstoječo Roth IRA.
• 3. korak: Prijavite transakcijo z obrazcem IRS 8606.

To je to.

Preden je kongres uradno priznal zaledne Rothove, so ljudje predlagali, naj počakajo na cikel izjave med prispevkom in pretvorbo. To ni več potrebno.

Ključno je, da ne pozabite poročati o transakciji Obrazec IRS 8606 da ne boste plačali davkov na pretvorbo. Ker prispevate neodbitni prispevek IRA, že uporabljate denar po obdavčitvi. Če tega obrazca ne vložite, bi lahko na koncu dvakrat plačali davek, kar bi več kot premagalo namen te naložbe.

Roth opozarja na zadnja vrata

Preden takoj skočite vanjo, morate vedeti nekaj ključnih stvari o pretvorbi:

Najvišji letni prispevek

Trenutni maksimum je 6.000 USD na osebo na leto, v primerjavi s 5.500 USD v letu 2018. Kot par lahko vsak posameznik na leto odloži 6000 dolarjev, tudi če en zakonec nima zaslužen dohodek ker je to ugodnost zakonske IRA. (V letu 2020 je tudi 6000 USD)

Če pa želite neposredno ali posredno prispevati k IRA prek stranskih vrat, morate imeti zaslužen dohodek. Upokojenec brez zaslužka tega ne more storiti.

Pravilo Pro-Rata

Da bi bila pretvorba neobdavčena, je nujno, da na svoje ime nimate denarja IRA, odloženega za davek. To vključuje tradicionalno IRA z davčno odloženimi prispevki, PREPROSTO IRO ali SEP IRA. Če to storite, bo del vaše konverzije obdavčen z dohodnino po pravilu sorazmernosti.

Pro-kaj-zdaj?

Recimo, da imate med tradicionalno IRO in SEP IRA skupaj 54.000 USD davčno odloženih dolarjev. Poskusite stranskega Rotha in svoj novi prispevek IRA v višini 6000 USD pretvorite v Rotha. Ker je vaše skupno stanje v IRA znašalo 60.000 USD, od tega je bilo 90% dolarjev odloženih davkov, boste pri 90% konverzije plačali davek na dohodek. V tem primeru bo 5400 USD od 6000 USD prijavljenih kot obdavčljivi dohodek.

Če imate dolarje IRA, s katerimi se morate najprej ukvarjati, razmislite o pretvorbi vseh v Roth, kar je lahko smiselno, če ste v 24 -odstotnem zveznem razredu davka na dohodek ali manj.

Druga možnost je, da prevrnite svoje dolarje IRA bodisi v delodajalčevo 401 (k) bodisi a solo 401 (k) načrt ki sprejema prevračanje. To dobi IRA dolarje iz IRA, zato pravilo sorazmernosti ne vpliva na vas.

V preteklosti sem opravil veliko konverzijo in velik prevračanje, ko sem imel SEP IRA. Zdaj priporočam solo 401 (k), znan tudi kot posameznik 401 (k), preko SEP IRA, predvsem iz tega razloga.

(če se prevrnete, boste želeli izkoristiti nekatere od teh odlične promocije IRA pri prevračanju)

Čas in roki

Do dneva davka v aprilu morate opraviti prvi korak, neodbitni prispevek, za predhodno leto. Če tega niste storili za leto 2019, še ni prepozno!

Omejitev za leto 2019 je bila 6.000 USD.

Če ste poročeni in nikoli niste prispevali zaporniškega Rotha, lahko zdaj z nekaj prispevki Roth za leto 2019 in 2020 porabite 24.000 USD.

To je 6.000 USD na osebo leta 2019 in 6.000 USD na osebo leta 2020.

Najboljše prakse za backdoor Roth

Tukaj je nekaj najboljših praks Backdoor Rotha, ki jih morate upoštevati:

Izkoristite druge račune, ugodne za davke

Izkoristite vse druge davčno ugodne račune, ki so vam na voljo. Če imate dostop do dokumentov 401 (k), 403 (b), 457 (b), HSAitd... tudi te bi morali v celoti izkoristiti. Zaslužujete zdravo šestmestno plačo. Če želite povečati svoje bogastvo, vam ne bi bilo treba izbirati računov, ki jih želite povečati.

Zamislite si, da je Roth v ozadju del tega, kar bi običajno vlagali v nekvalificiran posredniški račun, imenovan tudi obdavčljivi račun, in namesto tega zaslužil denar Roth. V bistvu vzamete 6000 dolarjev na leto in jih zaščitite pred njimi davčni upor.

Zaledni Roth ni namenjen davčno odloženim ali drugače davčno ugodnim naložbam. To je dodatna naložba, ki nadomesti del vaše naložbe, ki ni ugodna za davke.

Vlagajte takoj in vse naenkrat

Potrdite to polje v začetku leta. Čas je na vaši strani in prej ko vložite denar, prej boste imeli koristi od rasti brez davkov. Zdaj sem za ženo in mene prispeval sedem parov zalednih Rothovih prispevkov in običajno opravim oba koraka v prvih dneh januarja.

Počakajte, da prispevate 6000 USD. Papirologija je vse bolj zapletena, ko prispevke, ki jih ni mogoče odbiti, dajete malo po malo. Imeli boste tudi nekaj dobičkov ali izgub, ki lahko zadeve nekoliko zapletejo.

Izogibajte se nestanovitnim naložbam

Z začetnim prispevkom naredite prvo naložbo IRA v gotovino ali sklad denarnega trga. Kmalu ga pretvorite, zato ne želite, da se preveč premika. Po pretvorbi lahko vlagate v razred sredstev, ki vam je všeč. Preprosteje se je izogniti nihanju v 1 do 7 dneh, ko imate denar na tradicionalnem računu IRA.

Ne pozabite na obrazec IRS 8606!

Prepričajte se, da je obrazec 8606 pravilno izpolnjen in izpolnjen.

Slišal sem za ljudi, ki jih IRS zasleduje zaradi davkov za nazaj, ko so pravilno opravili prvi in ​​drugi korak, vendar o teh korakih niso poročali pravilno. Imam skupne povezave primerov, kako to izpolniti ročno ali s priljubljeno davčno programsko opremo tukaj.

Če tega ne zmorete, se ne pretiravajte. Izračunal sem vrednost Backdoor Rotha. Medtem ko lahko dajatev v mnogih desetletjih res prinese več sto tisoč dolarjev, bo prvo leto, ko to storite, vaša korist v razponu od 20 do 40 USD. Če imate znatna bilanca z odložitvijo davkov in jih ne morete premakniti ali pretvoriti, to še ni konec sveta.

Backdoor Roth je optimizacijska strategija in je odličen način za visoke zaslužke, da dodajo nekaj davčne diverzifikacije, vendar to ni vse.

Če nimate ovir, kot je velika bilanca IRA, ki je ni mogoče enostavno premakniti, vas toplo priporočam, da letno prispevate k Roth IRA prek stranskih vrat.

Če zaslužite visok dohodek in vaš finančni svetovalec tega za vas še ni storil, ali če vaš CPA tega ne predlaga, bi jih vprašal, zakaj ne.

Če opazite prazen pogled, razmislite o iskanju novega finančnega svetovalca ali CPA.

To je možnost od leta 2010 in vredno jo je raziskati.