Ko ljudje govorijo o davčnih luknjah in drugih prevarah, je to običajno zelo majhno ali nezakonito.
Ne želimo izgubljati časa pri početju ničesar malega... in se želimo izogniti vsemu nezakonitemu. Mi vsekakor želijo preprečiti vse nezakonito.
Davki so precej enostavna igra za razumevanje. V tej moteči uganki sta samo dva dela - prihodki in odhodki.
Dohodek je, ko vzamete denar, bodisi iz dnevnega dela bodisi iz naložb, in ste od tega dohodka obdavčeni glede na vrsto dohodka. Nekateri dohodki so obdavčeni po višji stopnji kot drugi. Gre za to, za kakšne ukrepe se je vlada odločila spodbuditi.
Stroški so, ko izplačate denar hipotekarnemu podjetju ali lokalni trgovini z živili. morda lahko to odštejejo od vaših dohodkov, odvisno od tega, za katere stroške se je vlada odločila spodbuditi.
Tako kot šah so figure lahko razumljive, vendar je igra še vedno težka. Veste, kako se kosi premikajo glede davkov, evo, kako jih skupaj premakniti, da zmanjšate davčno breme.
Odložite prihodke, pospešite odhodke
Davke plačate le, ko vzamete denar.
Ta ideja ni skrivnost, to idejo vodim, ker je to temeljna davčna ideja, ki bi jo morali poznati vsi.
Ko prejmete plačo, vaše podjetje zadrži del vašega dohodka pri vsaki plači. Nekaj tega lahko dobite nazaj v davčnem času, toda vse, kar dolgujete, se plača v času, ko ste plačani. Če odložite del svojega dohodka, na primer v 401 (k), od tega prispevka na dan plačila niste obdavčeni. To je davčno odloženo pokojninsko vozilo, zato so vaši davki dolžni vsakič, ko pri upokojitvi začnete plačevati.
Teorija za davčno odloženo pokojninsko naložbo je, da bo vaša davčna stopnja ob upokojitvi verjetno nižja od vaše davčne stopnje zdaj. Trenutno delate s polnim delovnim časom s plačo, zato je vaša mejna davčna stopnja teoretično višja kot takrat, ko samo potegnete plačila s svojih pokojninskih računov in socialne varnosti.
Ključno je, da finančno odložite dohodek, dokler lahko prenesete.
Za stroške jih odštejete v letu, ko porabite denar. Če lahko od naslednjega leta do letos pospešite stroške, lahko odštejte od svojega dohodka in znižati davčno breme. V nekaterih primerih se zdi, kot da je odbitek hipotekarnih obresti, pospeševanje prednost le v prvem letu (prvo leto, ko to storite, imate 13 plačil - v naslednjih letih imate še vedno le 12, ker je bil januar prejšnji leto). Za te je ideja, da boste morda želeli pospešiti in nato odložiti, tako da imate leta, ko je 13 plačil, in leta, ko je 11. Za teh 13 plačilnih let je morda nekaj prednosti, to vam bo narekoval vaš individualni davčni položaj.
Odložite prihodke in pospešite odhodke.
Vsi dohodki niso enako obdavčeni
Mnogi strokovnjaki vam bodo povedali, da imamo progresiven davčni sistem, v katerem je bogat plačati največ davkov.
Če pogledate davčni razredi, jim lahko verjamete.
Ko nekdo dela redno delo z dohodkom, prijavljenim na W-2, plača zvezne in državne dohodnine od vseh dohodkov. Plačujejo tudi davek na izplačane plače, ki je za Medicare in socialno varnost in znan kot FICA. Delež socialne varnosti, 6,2%, je ocenjen le na dohodek do plačne osnove (128 400 USD za leto 2018). Del Medicare, 1,45%, se oceni na vseh dohodkih.
Če je nekdo samozaposlen z dohodkom, prijavljenim na obrazcu 1099, plača zvezni in državni dohodek od vseh dohodkov. Plačujejo tudi davek na izplačane plače, vendar se imenuje davek na samozaposlitev, ker plačujeta obe strani-delodajalca in zaposlenega. Davek znaša 15,3% za vse dohodke do plačne osnove in nato 2,9% za dohodek nad njim.
Recimo, da ne delate na delovnem mestu W2/1099, edini zaslužek pa so dividende in obresti.
Kvalificirane dividende so obdavčene izjemno ugodno. Če ste v davčnem razredu 10% ali 15%, so obdavčeni z 0%. Če ste drugi, je obdavčeno 15%. Brez davka na izplačane plače. (če ste visoko zasluženi, boste morda obdavčeni z davkom na dobiček od naložb v višini 3,8%). Če prodajate podjetje in imate dobiček obdavčen kot dolgoročni kapitalski dobiček, se to obravnava na popolnoma enak način.
Če ste lastnik majhnega podjetja, je za vas davčno bolje, če ves dohodek reinvestirate in ustvarite lastniški kapital v podjetju, ki ga lahko prodate v prihodnosti. Vsak dohodek, ki ga zaslužite s poslovanjem, bo FICA takoj pobirala za 15,3% in nato za vašo davčno stopnjo. Če ga prodate, ste obremenjeni le z dolgoročnimi kapitalskimi dobički.
Če imate izbiro, želite zaslužiti (ali posredovati) svoj dohodek v tem vrstnem redu:
- Davek na nepremičnine - tehnično ne pomeni "dohodka", ampak premoženje pridobi davčno osnovo, prenos pa ni obdavčen do velikega zneska (trenutno 11,4 mm USD na osebo leta 2020), to je potem, ko ga v celoti izkoristite the struktura davkov na darila preden greste
- Kapitalski dobiček na domu - brez davka na prvih 250.000 USD (500.000 USD za pare), več o tem spodaj
- Dolgoročni kapitalski dobički - obdavčeni po dolgoročnih stopnjah kapitalskih dobičkov
- Kvalificirani dohodek od dividend - obdavčen po dolgoročnih stopnjah kapitalskih dobičkov
- Kratkoročni kapitalski dobički / prihodki od obresti - obdavčeni po vaši mejni davčni stopnji, vendar niso predmet FICA
- Redni dohodek - obdavčen po vaši mejni davčni stopnji, vendar ob upoštevanju strani FICA na strani zaposlenih
- Dohodek od samozaposlitve-obdavčen po vaši mejni davčni stopnji, vendar je odvisen od delodajalca in zaposlenega FICA (davek od samozaposlitve)
Bogati sicer plačujejo več davkov, vendar je njihova davčna stopnja lahko precej nižja. Zato je Warren Buffett slavno dejal, da plačuje manj davkov kot njegov tajnik.
Odložite davke z 1031 menjavami
Če ste mislili, da so dolgoročni dobički seksi, počakajte, da slišite o 1031 izmenjavah.
1031 se nanaša na Oddelek 1031 Kodeksa storitev notranjih prihodkov. To, kar vam omogoča, je, da se izognete davkom na dobiček, ko nekaj prodate, če nemudoma (v 45 dneh) reinvestirate preide v podobno lastnino kot del "izmenjave podobnih vrst". Davek je odložen, zato ni neobdavčen, podobno kot a 401 (k).
Kar zadeva mehaniko, je lahko precej zapletena, vendar je ideja preprosta. Obstaja še nekaj drugih pravil, na primer lastnina ne more biti za osebno uporabo (ne morete zamenjati svojega primarnega prebivališča) in ne more biti inventar, vrednostni papirji (delnice, obveznice, bankovci) itd. IRS vodi celoten seznam, če vas zanima.
RealtyMogul, a priljubljena platforma za množično financiranje nepremičnin, gre celo za identifikacijo 1031 primernih nepremičnin, v katere lahko vlagate. Ker to počne več naložbenih platform, bodo lahko redni ljudje izkoristili 1031 izmenjav.
Varčevanje ponuja fleksibilnost
Če imate mesečne fiksne stroške 1.000 USD in vsak mesec zaslužite 1.500 USD, nimate finančna prilagodljivost. Ne morete zlahka odložiti dohodka. S kopičenjem prihrankov si s svojim denarjem omogočite igranje računovodskih iger, s čimer lahko zmanjšate davke. Zvišajte stopnjo prihrankov in povečajte svojo davčno igro.
Če bi bili lastnik podjetja, je to še posebej močno, ker imate orodje, ki ga redni zaposleni nima - lastniški kapital. Če nimate prihrankov, morate vzeti plačo, ker morate plačati račune. Če imate prožnost, lahko svoj dohodek znova vložite v podjetje in poskusite zgraditi lastniški kapital. Ta kapital pretvarjate v denar vsakič, ko prodate podjetje, in če ste ga imeli več kot eno leto, izplačujete dolgoročne kapitalske dobičke. To je obdavčeno veliko bolje kot dohodek.
Mimogrede, če vodite podjetje in lahko najamete svoje otroke, vsakemu otroku, mlajšemu od 18 let, ki dela za svoje starše, ni treba plačati davkov na socialno varnost ali Medicare.
Prihraniti morate, kolikor je mogoče, gotovino položiti v banko in pustiti, da raste, tako da lahko živite od prihrankov, če to zahtevajo davčne razmere.
Izguba papirja
Pobiranje izgube je zanič. Nihče ne mara priznati, da je naredil napako, in nihče ne želi priznati izgube... razen davčno ugodnih ljudi.
Pobiranje davčnih izgub je, ko prodate izgubljeno naložbo, zajamete realizirano izgubo in jo uporabite za izravnavo dobičkov, ki jih želite poravnati. Borza bo redno doživljala velike padce in vlagatelji te čase izkoristijo za zajemanje izgub. Zadnji dve sta bili Dot-com izbruh mehurčkov in Velika recesija.
Ko ljudje to storijo, prodajo izgubljeno naložbo in jo takoj vložijo v nekaj podobnega, vendar ne enakega (znano kot pravilo prodaje pranja). Tako lahko prodajo indeksni sklad S&P 500 in ta denar reinvestirajo v indeksni sklad Total Market. Pravilo je, da ga ne morete reinvestirati v "bistveno podobna sredstva", vendar ni jasno, kaj to pomeni. Ne bi prodal indeksnega sklada S&P 500 in takoj kupil S&P 500 ETF, kaj pa, če bi kupili indeksni sklad z majhno kapitalizacijo? Nihče v resnici ne ve.
Izgube se prenašajo iz leta v leto, zato lahko veliko izgubo poravnate in jo uporabite le, če želite zajeti dobičke. 3.000 USD na leto lahko uporabite tudi za izravnavo rednega dohodka, kar je še večja davčna ugodnost.
Izguba denarja je zanič, vendar je to del vlaganja, zato ga izgubite na pravi način in povečajte davčne ugodnosti.
Premakni se v nižjo davčno državo
Pogosto spregledamo državne davke, ker so zvezni davki bolj priljubljen predmet, vendar so državni davki pomembni.
Državne in lokalne oblasti potrebujejo davke za financiranje svojih proračunov, vendar se vsaka država loti tega drugače. Nekatere države imajo visoke dohodnine. Nekatere države imajo visok prometni davek. Drugi se zanašajo na davke na nepremičnine ali davke na podjetja.
V moji matični državi Maryland plačujemo a državna dohodnina 2%-5,75%, dohodninski davek okrožja Howard 3,2%, in davki na nepremičnine okoli 1,30%. To se doda!
(Maryland ima tudi 6% prometni davek z višjo 9% stopnjo za alkoholne pijače!)
Pri odločanju, kje živeti, je to skupna skrb ljudi, ki imajo predčasno upokojil in če imate to prilagodljivost, je pomembno, da pogledate vse davke na določenem območju.
Obstaja sedem držav brez dohodnine (Aljaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Teksas, Washington in Wyoming) in še dva, ki obdavčujeta le obresti in dohodek od dividend (Tennessee in New Hampshire).
Obstaja pet zveznih držav brez davka na promet (Aljaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), vendar lahko lokalne občine zaračunajo prometni davek.
Donatorji so svetovali donatorjem skladov in delnic
Če rutinsko darujete denar v dobrodelne namene, je to boljši način, kot da dajete čisti denar. (če se odločite darovati predmete namesto denarja, sredstva, ki jih svetujejo donatorji, ne bodo pomagala)
Dva najučinkovitejša načina sta začetek a donatorski sklad in/ali podari zmagovalce delnic.
Sklad, ki ga svetujejo donatorji, je kot filantropski ali dobrodelni varčevalni račun. V sklad vnašate denar ali sredstva (vrednostne papirje), kadar koli želite. Ti prispevki so davčno priznani kot dobrodelne donacije. Potem lahko kadar koli želite, priporočate nepovratna sredstva svojim najljubšim dobrodelnim organizacijam. Čeprav je denar na računu, ga je mogoče vlagati v različne instrumente, da lahko še naprej raste.
Prednost sklada, ki ga svetujejo donatorji, je, da se vaša donacija in vaša nepovratna sredstva ne zgodijo hkrati. Če imate leto z visokimi dohodki, boste morda želeli povečati svoje dobrodelne prispevke, saj je davčna ugodnost višja (vi ste v višjem davčnem razredu). Vaš sklad, ki ga svetujejo donatorji, lahko še naprej podeljuje nepovratna sredstva po rednem urniku.
Drugi način so zaloge z znatnimi nerealiziranimi dobički. Ko podarite vrednostne delnice, tržite tržno vrednost delnic kot dobrodelni prispevek. Če bi prodali delnice, bi morali od dobička plačati kapitalski dobiček in dobrodelnost dobi manj, kot bi.
Tu se zgodi čarovnija-zaloge lahko podarite v sredstva, ki jih svetujejo donatorji. Lahko daste eno veliko donacijo, ki je lahko večja od tistega, kar želite podariti kateri koli posamezni dobrodelni organizaciji, in nato več donacij tem dobrodelnim organizacijam. To je davčno smiselno in precej olajša logistiko, še posebej, če dobrodelna organizacija ni opremljena za obravnavo donacij zalog.
(Življenjska) Iztržki iz zavarovanja niso obdavčeni
Če kot upravičenec prejemate izkupiček življenjskega zavarovanja, je to ne šteje za dohodek in vam jih ni treba prijaviti. Ko prodajalci zavarovalnic prodajajo davčne ugodnosti življenjskega zavarovanja, o tem govorijo.
Življenjsko zavarovanje je v bistvu dveh glavnih okusov - terminsko in celotno. Življenjsko zavarovanje je "čisto" življenjsko zavarovanje. Dobite polico z določenim rokom (X let) in določenim nadomestilom ob smrti in plačate mesečno ali letno premijo. Primer je 30-letno življenjsko zavarovanje v višini 1.000.000 USD. Če plačate premijo in umrete v naslednjih 30 letih, bo vaš upravičenec dobil milijon dolarjev neobdavčeno.
Celotno življenjsko zavarovanje je nekoliko bolj zapleteno, ker ni določenega časovnega obdobja, je vseživljenjsko kritje in ima denarno vrednost zaradi naložbene komponente. Celo življenje si lahko izposodite (ker ima vrednost). Še vedno obstaja dodatek v primeru smrti, denarna vrednost raste zaradi naložbene komponente, premija pa se ne spremeni. Pogosto je dražji od termina, ker kopičite denarno vrednost (in izraz je "začasen", ker po izteku preneha veljati).
Celotno življenjsko zavarovanje vam omogoča, da del svojega premoženja zaščitite pred davkom na nepremičnine. S plačilom premij vzamete denar in ga prestavite v denarno vrednost celotne police življenjskega zavarovanja. Še vedno plačujete, saj bo celotna življenjska politika imela pristojbine in kaj drugega, vendar je verjetno manj kot nepremičninski davek.
(če se želite poglobiti v davke na nepremičnine, razumevanje davka na darila je prvi korak)
Hranite dobro domačo evidenco
Ko prodate svoje primarno prebivališče, vam ni treba plačati 250.000 USD kapitalskega dobička. Če ste poročeni, vam ni treba plačati 500.000 USD kapitalskega dobička.
Mnogi vlagatelji v nepremičnine uporabljajo to pravilo, ker je vaše primarno prebivališče odvisno od tega, kje ste živeli dve od zadnjih petih let. Če ste v zadnjih petih letih nekje živeli dve, potem se to lahko šteje za primarno prebivališče. (edina izjema je, če ste to davčno olajšavo izkoristili v dveh letih pred prodajo)
Vlagatelj bo kupil hišo, za katero upa, da jo bo prevrnil, dve leti živel v njej, medtem ko jo bodo obnavljali, nato pa jo prodal za davek brez davka.
Hranite zelo dobro evidenco popravil, vzdrževanja in izboljšav doma. Popravila in vzdrževanje se ne odbijejo, a izboljšave doma. Razlika med vzdrževanjem in izboljšanjem je v tem, da izboljšave povečajo vrednost vašega doma. Popravila in vzdrževanje ohranjajo vaš dom v dobrem stanju.
Zaključne misli
Morda danes ne boste mogli izkoristiti številnih teh davčnih skrivnosti, vendar jih imejte v mislih. Morda bo prišel čas, ko vam bodo zelo prav prišli. 🙂
Kar zadeva danes, so tukaj 50 zabavnih davčnih dejstev da bi vas odvrnil!