Delati zase so ameriške sanje, kajne? Nad vami ni lebdeč zahteven nadzornik, lahko nastavite svoje ure in - če se odločite delo od doma - nikoli se vam ni treba spoprijeti z naporno potjo ali celo obuti dnevi.
Vendar pa je kljub zelo ameriškemu idealu neodvisnosti, da si sam svoj šef, nujno plačati tudi svoje dajatve stricu Samu. Za mnoge ljudi, ki se odločijo za samozaposlitev, je lahko vprašanje davkov nekoliko strašljivo.
Obravnavanje davkov je dovolj težko, če imate zaposlitev za polni delovni čas in se morate vsako leto spoprijeti z W-2. Konec koncev ga morate vložiti sami ali najeti davčnega računovodjo.
Če pa delate zase, niste odgovorni le za vso davčno dokumentacijo, ki jo podjetje na splošno obravnava za svoje zaposlene, vendar nimate “luksuza”, da bi vam samodejno odvzeli ocenjeni dolžniški delež plača. Morate ugotoviti, kako ga shranite sami. Poleg tega bi lahko zaradi davčne stopnje za samozaposlitev 12,4% za socialno varnost in 2,9% za Medicare dosegli višji davčni račun, kot ste pričakovali.
Znižal sem davčno obveznost
Čeprav se zdi grozljivo in zapleteno, je izvedljivo. Moral bi vedeti-pred približno letom in pol sem zapustil službo s polnim delovnim časom, da bi postal samostojni pisatelj in govornik.
Ugotovil sem, da "zapleteno" ne pomeni nujno slabo. Dejansko imajo lahko samozaposleni več možnosti za odbitke. To pomeni nižjo davčno obveznost.
V svojem podjetju sem naredil nekaj pomembnih sprememb, da sem prihranil pri davkih, pri tem pa ostal v skladu z zakonodajo. Največja sprememba je bila prehod iz LLC (družbe z omejeno odgovornostjo) v družbo S. To omejuje moj plačilo davka na samozaposlitev in mi sčasoma lahko prihrani približno 12 500 USD na leto! Toda to ni edina sprememba, ki vam lahko prihrani denar pri davkih, medtem ko ste samozaposleni.
Če želite prihraniti čas in denar pri davkih, je tu nekaj namigov, ki sem jih pobral.
Naredite nekaj knjigovodstva
Zavzemam se za organizacijo, sledenje prejemkom in zagotavljanje, da lahko odpišem vsak dolar, da bi zakonito znižal svoj davčni račun. Veliko tega, kar mi pomaga obdržati davke, je, da ostajam na tekočem. Ne glede na to, ali ravnate s svojimi knjigami ali raje najamete poklicnega knjigovodja ali računovodjo, je tako Pomembno je, da so vaše knjige posodobljene, tako da imate pri sebi najboljše informacije o svojem podjetju na dosegu roke.
Vsi lastniki podjetij bi morali naj svoje poslovne finance ločijo od osebnih za nekatere pravne in davčne ugodnosti. Ena pogosto spregledanih prednosti ločenih financ so boljše informacije o vašem podjetju. Ločene, posodobljene knjige vam omogočajo hiter vpogled v računovodska poročila za oceno zdravja vašega podjetja in donosnosti.
Posodobitev vaših knjig omogoča tudi hitrejše in enostavnejše davčne prijave. Ne glede na to, ali je čas za pošiljanje četrtletnih ocenjenih davkov ali letnih vlog, najnovejše knjige pomenijo, da lahko natisnete poročila, ki jih potrebujete, da boste z lahkoto poravnali davke.
Tukaj na Investor Junkie smo pregledali številne računovodska orodja za mala podjetja. QuickBooks je naša najljubša programska oprema za organizacijo vašega podjetja (tukaj je naš pregled).
Samozaposleni poslovni odbitki
Posodobitev knjig vam lahko prihrani denar pri računovodskih stroških, vendar ne vpliva na neposredno znižanje davkov. Vendar pa spremljajte vse posamezne poslovne stroške vam lahko pomaga znižati davke.
Ko vodite podjetje, lahko od poslovnih prihodkov odštejete neposredne poslovne stroške, da znižate davke. Davki se plačujejo od dobička vašega podjetja, ne od prihodkov. Zajemanje vseh možnih stroškov bo znižalo vaše davke za približno 25% vrednosti odhodkov, odvisno od vašega davčnega razreda in poslovne strukture.
Nekatera najpogostejša mesta, kjer lahko najdete odbitke za svoje majhno podjetje, so:
- Zaloge izdelkov
- Poslovna potovanja
- Pisarniški material
- Računalniška oprema
- Internetni in telefonski stroški, povezani s poslovanjem (moje podjetje je na spletu, zato je večina mojih stroškov povezanih s gostovanjem spletnih mest, spletnimi storitvami, internetnimi povezavami in računalniško opremo)
Velik ulov pri odbitkih za podjetja je, da morate biti donosni. Če vaše podjetje nenehno izgublja denar, IRS meni, da je to hobi, ne podjetje. Odbitki za obroke in druge stroške obstajajo. Če dvomite, se posvetujte z davčnim strokovnjakom.
Preberete lahko več o odbitkih - vključno s tistimi, na katere morda niste pomislili, na primer stroški, povezani z iskanjem zaposlitve in strank - v tem članku.
Če niste posebej organizirana oseba, obstaja storitev, imenovana Shoeboxed, ki vam lahko pomaga pri digitalizaciji, shranjevanju in spremljanju vaših prejemkov. (Preberite naš pregled tukaj.)
Preglejte svojo poslovno strukturo
Naslednje mesto pri razmisleku o strategijah varčevanja pri davkih je vaša poslovna struktura. Privzeto se vsako podjetje začne kot samostojno podjetništvo, razen če ga registrirate kot drugo obliko poslovanja. Za majhne stranske gužve, to je čisto v redu. Ko pa vaše podjetje raste, boste iz pravnih in davčnih razlogov razmislili o registraciji kot LLC ali S Corporation.
Ko poslujete kot samostojni podjetnik posameznik, se vaše poslovne in osebne finance pravno obravnavajo kot eno. Vsi dohodki, ki jih ustvarite s poslovanjem, so obdavčeni po vaši običajni stopnji davka na dohodek plus davek na samozaposlitev. (Davek na samozaposlitev je preprosto polovica davkov na socialno varnost in Medicare, polovica, ki jo običajno plačujete, če imate zaposlitev za polni delovni čas drugo polovico pa plača vaš delodajalec.) Če obstaja pravni spor glede vašega samostojnega podjetnika, ste osebno odgovoren.
LLC je naslednji korak pri zaščiti sebe. Davki so enaki kot pri samostojnem podjetniku, vendar LLC ponuja osebno pravno zaščito v primeru, da je vaše podjetje toženo. V tem primeru se davki obravnavajo kot prehodni in vašemu podjetju ni treba vložiti lastne davčne napovedi. Svojim osebnim davkom samo priložite seznam C in za vse je poskrbljeno.
Ko vaše podjetje doseže letni dobiček od 30.000 do 40.000 dolarjev, boste morda lahko obdavčili S corp. Imate dve možnosti za obdavčitev kot družba S. Prvič, an obstoječe LLC se lahko odloči za obdavčitev S corp. Drugič, lahko preprosto registrirate svoje podjetje kot družbo S. Toda to deluje le, če je vaše podjetje sposobno izplačati redno plačo.
Plačajte si redno plačo
Tako samozaposleni kot delavci za polni delovni čas so obdavčeni z več plačili davkov. Ko imate zaposlitev za polni delovni čas, plačate del davkov, delodajalec pa nekatere od teh davkov uskladi z dodatnim plačilom IRS. Ko ste samozaposleni, morate plačati oba dela davkov.
Tu se začne obdavčitev podjetja S corp. Za vašo redno plačo so davki enaki, kot če bi imeli zaposlitev za polni delovni čas. Podjetje plačuje del davkov, vi pa nekaj. Toda za dobiček nad plačanim ni davka na socialno varnost ali davek na samozaposlitev. Ta dobiček se vam izplača v obliki distribucije in se obdavči po vaši redni dohodninski stopnji, brez davka na socialno varnost ali samozaposlitev.
Da bi to delovalo, IRS od vas zahteva, da si izplačate "razumno" plačo, ki je predmet obeh strani davčne enačbe. Zato je obdavčitev družbe S corp smiselna le okoli 30.000 do 40.000 dolarjev. To je razumna plača za mnoge delavce po vsej državi.
Za plačevanje tedenske plače uporabljam storitev plač, ponudnik plač pa skrbi za moje davke na izplačane plače. Konec leta dobim W-2, dodatne obrazce za svoje S corp 1120S vložitev davka in a Obrazec urnika K-1 k moji osebni davčni napovedi dodati dobiček od poslovanja. Leta 2016 sem prihranil približno 5000 USD na davkih, tako da sem se prijavil kot družba S. Več ko bo podjetje zaslužilo, več bom prihranil.
Ne zapravljajte davkov
Davki so del zaslužka, vendar nikoli ne smete plačati več, kot resnično dolgujete. Storiti morate vse, da zakonito znižate svoj davčni račun. To počnejo velika podjetja, super bogati in to lahko storite tudi vi.
Pazite le, da vedno vodite dobro evidenco in ostanete na pravi strani zakona. Goljufanje pri davkih vam lahko prinese velike kazni in obresti ter celo zaporno kazen, zato ne pozabite storiti vsega, kar je zunaj, in se v dvomih posvetujte s strokovnjakom.
Če pa sledite pravnim strategijam, kot je sledenje odbitkom in vložitev davkov kot družba S, vas ne skrbi. Lani sem s pravnimi davčnimi strategijami prihranil več kot 5000 dolarjev pri davkih. Če stvari delate pravilno, lahko prihranite veliko več.