Sú príspevky Roth IRA daňovo odpočítateľné?

Roth IRA môžu byť dômyselnou stratégiou sporenia na dôchodok, ale majú jednu významnú nevýhodu: príspevky nie sú daňovo uznateľné. Pri bližšom pohľade na detaily však treba vziať do úvahy aj nuansy.

Aj keď samotné príspevky Roth IRA nie sú daňovo uznateľné, môžete si uplatniť daňový úver Roth IRA alebo stratu na Roth IRA. Na to budete musieť splniť určité požiadavky na spôsobilosť.

Ak sa zaujímate o to, či môžu byť vaše príspevky Roth IRA daňovo uznateľné, tu je niekoľko informácií a scenárov, ktoré je potrebné zvážiť.

Neodpočítateľné príspevky Roth IRA

Na rozdiel od 401 (k) alebo tradičných príspevkov IRA, príspevky Roth IRA sú nie daňovo uznaný. Podľa Pravidlá financovania Roth IRA zriadené IRS, všetky vaše príspevky musia byť poskytnuté s po zdanení dolárov.

Povedzme napríklad, že zarobíte 40 000 dolárov a ste v 25% daňovom pásme. Ak chcete prispieť 6 000 dolárov daňovo uznateľným príspevkom 401 (k), vložíte 6 000 dolárov do 401 (k) najprv a potom zaplatíte dane, takže vám zostane 25 500 dolárov (75% z 34 000 dolárov).

Ak však prispejete neodpočítateľným príspevkom Roth IRA vo výške 6 000 dolárov, zaplatíte svoje dane najprv, čo vám ponechá 30 000 dolárov (75% zo 40 000 dolárov). Tým, že zarobíte 6 000 dolárov Roth IRA v dolároch po zdanení, zostane vám disponibilný príjem 24 000 dolárov.

Aj keď je uloženie týchto peňazí vo vašom Roth IRA určite múdry krok, ponechá vám to menej peňazí, ktoré môžete minúť po celý rok.

Zložitosť situácie tým nekončí. Len preto, že vaše príspevky Roth IRA nie sú daňovo uznateľné, neznamená to, že nemôžete využiť určité ustanovenia, ktoré poskytujú výhodu. podobný na odpočet.

Áno, čítate dobre. Používaním Roth IRA môžete potenciálne získať daňové výhody. Ako je to možné? Pokračujte v čítaní, aby ste sa dozvedeli viac.

Úverový daňový kredit

Napriek tomu, že vaše príspevky Roth IRA nie sú daňovo uznateľné, môžete požiadať o kredit na dôchodkové sporenie (známy aj ako „daňový úver sporiteľa“).

Použitím IRS formulár 8880, môžete získať kredit až 50% na prvých 2 000 dolárov v príspevkoch Roth IRA, ak ste slobodní a váš príjem spadá do príjmových hraníc. Kredit sa vzťahuje na príspevok vo výške 4 000 dolárov, ak ste ženatý a podávate spoločne.

Tu je návod, ako fungovali počty a limity príjmu pre zdaňovacie obdobie 2021:

50% daňový kredit na vašu kvalifikovanú čiastku príspevku môžete získať, ak:

• Single s upraveným hrubým príjmom (AGI) 19 500 USD alebo menej

• Manželské podanie spoločne s AGI 39 000 dolárov alebo menej

• Vedúci domácnosti s AGI 29 250 dolárov alebo menej

20% daňový kredit na vašu kvalifikovanú výšku príspevku môžete získať, ak:

• Slobodný a zarábajte od 19 501 do 21 250 dolárov

• Ženatí spoločne a zarábajte od 39 001 do 42 500 dolárov

• Vedúci domácnosti a zarábajte od 29 250 do 31 875 dolárov

10% daňový kredit na vašu kvalifikovanú výšku príspevku môžete získať, ak:

• Single a zarábajte medzi 21 251 $ a 32 500 $

• Ženatí spoločne a zarábajte od 42 501 do 65 000 dolárov

• Vedúci domácnosti a zarábajte od 31 876 do 48 750 dolárov

Nárokovanie strát Roth IRA

Aj keď niektorí daňovníci boli kedysi schopní vyvinúť alternatívne riešenie na uplatnenie strát Roth IRA, toto ustanovenie bolo odstránené ako súčasť zákona o znížení daní a pracovných miest z roku 2017. Či sa to v budúcnosti stane opäť možnosťou, zostáva nejasné.

V minulosti, kým Príspevky Roth IRA neboli daňovo uznateľné, za určitých okolností si môžete uplatniť straty. Tieto straty súviseli s vašim pôvodným príspevkom Roth IRA, nielen s klesajúcim zostatkom.

Ak ste napríklad v priebehu rokov prispeli na svoj Roth IRA sumou 25 000 dolárov, ale váš účet má v súčasnosti hodnotu iba 20 000 dolárov, potom ste zaznamenali stratu vášho pôvodného príspevku vo výške 5 000 dolárov. V tejto situácii môžete túto stratu uplatniť vo svojom daňovom priznaní, ale iba vtedy, ak platia všetky tieto podmienky:

• Zatvorili ste všetky svoje účty Roth IRA,
• Stratu ste uplatnili v podrobnom daňovom priznaní,
• Strata presiahla 2% z vášho nastaviteľného hrubého príjmu (AGI) a
• Nepodliehali ste alternatívnej minimálnej dani (AMT).

Za predpokladu, že vaša situácia spĺňa všetky vyššie uvedené faktory, mali by ste nárok na uplatnenie straty v daňovom priznaní. Existuje však ešte jedna výhrada - ako daňový odpočet môžete uplatniť iba sumu, ktorá bola vyššia ako 2% z vašej AGI.

Pretože vyššie uvedené ustanovenie už neplatí, daňový kredit sporiteľa je pravdepodobne ďalšou najlepšou možnosťou.

Výhody investovania do Roth IRA

Teraz, keď sme pokryli najschodnejšiu možnosť dosiahnuť daňové úľavy prostredníctvom Roth IRA, poukážme na mnohé prípady, v ktorých má otvorenie tohto typu účtu zmysel.

Roth IRA ponúka ešte jeden spôsob, ako si sporiť na dôchodok.

Ak staviate tučné hniezdo na dôchodok, Roth IRA ponúka inú možnosť, ako to urobiť. Najlepšie na tom je, že môžete prispieť na Roth IRA (alebo tradičnú IRA) aj vtedy, keď maximálne vyčerpáte svoj dôchodok sponzorovaný spoločnosťou alebo plán 401 (k).

Pre zdaňovacie obdobie 2021 sú limity príspevkov pre vašu Roth IRA a tradičné IRA kombinované je 6 000 dolárov, aj keď jednotlivci vo veku 50 a viac rokov môžu prispieť až „7 000 dolárov“ ako „doťahovanie“ príspevok. "

Roth IRA vám umožňujú diverzifikovať vašu expozíciu voči daniam.

Keď prispejete na účet 401 (k) alebo na iné daňovo zvýhodnené účty, ušetríte peniaze na daniach teraz so sľubom, že ich zaplatíte, keď začnete vyberať. Roth IRA, na druhej strane, vyžaduje opačný prístup. Investovaním do Roth IRA s dolármi po zdanení sa môžete tešiť na výbery oslobodené od dane, keď dosiahnete dôchodkový vek.

Ak si myslíte, že po odchode do dôchodku môžete byť vo vyššej daňovej kategórii, investícia do Roth IRA je tiež jedným zo spôsobov, ako sa v budúcnosti chrániť pred vyššími daňami.

Príspevky môžete kedykoľvek vybrať bez sankcií.

Na rozdiel od iných dôchodkových plánov ponúka Roth IRA niekoľko dosť veľkorysých pravidiel, pokiaľ ide o odstránenie vašich finančných prostriedkov z účtu. Akékoľvek príspevky zo svojho Roth IRA môžete kedykoľvek stiahnuť bez pokuty.

Všimnete si, že som povedal príspevky, a nie zárobky, však. Povedzme, že ste za posledných niekoľko rokov prispeli na svoju Roth IRA sumou 6 000 dolárov na celkový príspevok 12 000 dolárov, ale za ten čas sa vám podarilo nazhromaždiť 3 000 dolárov. Podľa pravidiel IRA Roth môžete svoj pôvodný príspevok vybrať iba bez pokuty, ktorá zahŕňa vložených 12 000 dolárov.

Akonáhle dosiahnete určitý vek, nebudete nútení prijímať distribúcie.

Jedným z dôvodov, prečo toľko ľudí miluje Roth IRA, je to, že ponúka flexibilitu pri odchode do dôchodku. Nielenže môžete svoje príspevky vybrať predčasne, ak potrebujete, ale ani nie ste nútení rozdeľovať distribúcie, akonáhle dosiahnete určitý vek.

A 401 (k) a tradičná IRA vás v porovnaní s tým nútia prijímať distribúcie vo veku 70 1/2 alebo zaplatiť pokutu. Ak chcete pri odchode do dôchodku získať čo najviac finančných možností, je to obrovská výhoda.

Ak váš príjem rastie, možno v budúcnosti nebudete môcť prispieť.

Ak si myslíte, že by ste v budúcnosti mohli zarobiť viac peňazí, prispieť teraz do Roth IRA je veľmi múdry krok. Aj keď vám vysoký príjem môže v budúcnosti znemožniť používanie tohto investičného nástroja, akékoľvek finančné prostriedky, ktoré uložíte do Roth IRA, budú naďalej rásť, kým ich nebudete potrebovať.

Ako sa kvalifikovať pre Roth IRA

Mohlo by vás zaujímať, čo je potrebné na to, aby ste sa kvalifikovali pre Roth IRA. Tu sú hlavné faktory, ktoré je potrebné zvážiť pri zisťovaní, či môžete tento rok prispieť do Roth IRA:

• Musíte mať zdaniteľný, dosiahnutý príjem. Počas roka, v ktorom chcete prispieť do Roth IRA, musíte zarobiť príjem na plný alebo čiastočný úväzok, samostatnú zárobkovú činnosť alebo malú firmu.
• Vaše limity príspevku závisia od vášho veku. Ak máte menej ako 50 rokov, môžete prispieť maximálne 6 000 dolárov v kombinácii na účet Roth IRA alebo tradičný účet IRA. Ak máte viac ako 50 rokov, môžete prispieť maximálne 7 000 dolárov.
• Musíte splniť príjmové zásady. V závislosti od vášho príjmu môžete byť schopní prispieť až do maximálneho limitu, byť oprávnený prispieť zníženou sumou alebo nemusíte byť oprávnení prispieť do Roth IRA. Majte tiež na pamäti, že ak váš príjem kolíše, možno budete môcť prispieť na Roth IRA v určitých rokoch a nie v iných.

Do roku 2021 musia manželské páry, ktoré podávajú spoločný návrat, zarobiť lviac ako 196 000 dolárov na maximálny príspevok. Medzi 196 000 a 205 999 dolármi sa maximálny príspevok začína postupne znižovať.

V prípade jednotlivcov, vedúcich domácností alebo ženatých spisov oddelene bez toho, aby v tom roku žili so svojim manželom, sa rozsah postupného vyradenia začína na sume 124 000 dolárov a končí na 138 999 dolárov. Každý, kto patrí do tejto kategórie a zarába menej ako 124 000 dolárov, môže prispieť maximálnym príspevkom za rok.

Kde otvoriť Roth IRA

Otvorenie Roth IRA je vždy dobrý nápad, ale ak patríte do jednej z vyššie uvedených príjmových kategórií, potom bez Roth IRA vás môže stáť obrovská prestávka na daniach. Na daňových úveroch je krásne to, že priamo znižujú sumu dane, ktorú dlhujete, zatiaľ čo daňové odpočty iba znižujú váš zdaniteľný príjem.

Ak môžete ťažiť z financovania Roth IRA a získania kreditu Saver’s Tax, existuje mnoho spôsobov, ako aktivovať účet Roth IRA.

Pred otvorením účtu sa opýtajte na prípadné poplatky za vedenie účtu. Tiež by ste chceli získať predstavu o tom, ako každý poskytovateľ zaobchádza so zákazníckymi službami. Tu nájdete Roth IRA.

Sporiteľné družstvo

Družstevné záložne nie sú neziskovými inštitúciami, ktoré ponúkajú svojim členom finančné služby. Pretože ich mandátom je slúžiť svojim členom, úverové združenia sú často známe tým, že majú nižšie poplatky ako tradičné banky alebo makléri. Ak ešte nie ste členom družstevnej záložne, môžete vyhľadať federálna databáza úverových zväzov začať.

Online maklérstvo

V prípade investorov, ktorí chcú vo svojich financiách využiť svojpomocný prístup, môže pomocou online maklérstva alebo robo-poradcu odstrániť tlak z tohto procesu. Uistite sa, že nájdete ten, ktorý má nízky poplatok za správu. Je múdre venovať pozornosť aj ďalším službám a funkciám, ktoré by vám prospeli, napríklad vzdelávacím nástrojom a automatickému vyváženiu, ktoré v stanovených intervaloch upravuje vaše investície.

Tradičná banka

Ak dávate prednosť tradičnej metóde, môžete si Roth IRA otvoriť v banke. Keď otvoríte Roth IRA v banke, vaše peniaze zvyčajne idú do vysoko bezpečného investičného nástroja s nízkym rizikom, ako je vkladový certifikát alebo účet na peňažnom trhu. Majte na pamäti, že tieto typy investícií majú zvyčajne nižšiu návratnosť.