Jeff Rose, CFP® |
Čo je to rozvrh nároku?
Nárokový rozvrh je spôsob, akým vám váš zamestnávateľ poskytne motiváciu zostať s ním.
Byť 100% -ný znamená mať možnosť vziať si so sebou všetky svoje dôchodkové dávky, ak odídete alebo ste dostali výpoveď.
V závislosti od toho, aký typ plánu máte- dôchodok alebo 401 tis.- určí váš rozvrh nároku.
Dovoľte mi niečo objasniť. To, čo prispejete, je vždy vaše. Časový rozvrh nároku sa týka toho, čo váš zamestnávateľ prispeje, napr.; zápas 401 tis. Tu je pohľad na dva rôzne plány nároku:
Plán definovaných dávok (dôchodok)
Dôchodkové plány sú umierajúcim plemenom, ale niektorí ľudia ich stále majú. Plán definovaných požitkov musí byť prinajmenšom rýchlo zostavený ako jeden z nasledujúcich dvoch plánov, za predpokladu, že plán nie je náročný. Najdôležitejšie je zaistiť, aby každý zamestnanec dostával spravodlivý podiel na dôchodku, ktorý sa týka ich platu.
- Päťročné skafandrovanie, do piatich rokov služby sa nevyžaduje. Pri päťročnej službe je potrebné 100% priznanie. Označuje sa ako päťročný útes.
- Od troch do siedmich rokov absolvované alebo klasifikované odievanie. Plán musí poskytovať nárok, ktorý je prinajmenšom taký rýchly ako nasledujúci plán:
| Roky služby | Vlastnícke percento |
| 3 | 20% |
| 4 | 40% |
| 5 | 60% |
| 6 | 80% |
| 7 | 100% |
Ak teda v uvedenom príklade zamestnávateľ používa odstupňovaný rozvrh nároku a vy ste zamestnaní 5 rokov, budete si môcť so sebou vziať 60% výhody zamestnávateľa.
V mojej predchádzajúcej firme mi bol ponúknutý malý zadržiavací balíček (nie takmer to, čo dostali chlapci z Merrill) a k nemu bola pripevnená 7 -ročná vesta. Netreba dodávať, že som to vzdal a založil som si vlastnú firmu.
Plány overenia 401 tis
Plány definovaných príspevkov musia byť prinajmenšom rovnako rýchle ako jeden z nasledujúcich dvoch plánov pre všetky príspevky zamestnávateľov, ktoré neboli zvolené a zodpovedajúce príspevky:
- Trojročné obliekanie z útesu. Pred tromi rokmi služby sa nevyžaduje žiadne priznanie, po ukončení troch rokov služby je potrebné 100% priznanie.
- Dva až šesť rokov odstupňované alebo klasifikované vestovanie.
Plán musí poskytovať nárok aspoň tak rýchlo, ako je uvedené v nasledujúcom pláne. Poznámka: Jedná sa o rovnaké harmonogramy nároku, ktoré sa používajú v prípade najvyššieho plánu definovaných požitkov.
| Roky služby | Vlastnícke percento |
| 2 | 20% |
| 3 | 40% |
| 4 | 60% |
| 5 | 80% |
| 6 | 100% |
Zamestnávateľ si môže zvoliť rozvrh nároku, ktorý je pre zamestnanca priaznivejší, ale nie menej priaznivý ako útes.
Príklad: Spoločnosť ABC ponúka plán 401 (k), ktorý sa zhoduje so zamestnávateľom. Spoločnosť má nasledujúci harmonogram rozhodovania o zodpovedajúcich príspevkoch: 25% patrí po jednom roku, 50% je po dvoch rokoch a 100% je po troch rokoch.
Aj keď sa rozvrh nároku presne nezhoduje s harmonogramom nároku vyššie, je prijateľný, pretože je priaznivejšie zamestnancom, ako je plán oprávnenia uvedený vyššie.
Všetky roky služby sa musia počítať až na niekoľko výnimiek. Dve z bežnejších výnimiek sú:
- Roky pred implementáciou plánu.
- Roky pred dosiahnutím veku 18 rokov.
Pri výbere zamestnávateľa sa môžu brať do úvahy roky pred implementáciou plánu a roky pred dosiahnutím veku 18 rokov, ale musia to byť uvedené v dokumentoch plánu.
Príspevky zamestnávateľov sú 100% -né, ak:
- Ukončenie plánu. V prípade ukončenia plánu sa výhody stávajú 100%.
- SEP, SARSEP a SIMPLE IRA. Všetky príspevky k nim sú v plnej výške.
- Dosiahnutie normálneho dôchodkového veku. V prípade, že zamestnanec dosiahne normálny dôchodok
- Podľa plánu 401 (k) sú volené odklady, kvalifikované nevolené príspevky a kvalifikované zodpovedajúce príspevky vždy 100% -né.
- Príspevok Safe Harbor je do plánu Safe Harbor 401 (k).
- Na získanie nároku na plán je potrebná služba dva roky.
Keď začínate u nového zamestnávateľa, je veľmi dôležité porozumieť vašim plánom nároku. To môže znamenať rozdiel v chôdzi s dobrým kusom smerom k hniezdnemu vajíčku alebo v odchádzaní bez ničoho. Nezabudnite si prečítať príručku výhod a položiť svojmu oddeleniu ľudských zdrojov správne otázky.