TTradičná IRA a jej odnože (SEP, JEDNODUCHÉ, prevrátenie a Roth IRA) zohrávajú vedúcu úlohu v pomoci miliónom amerických daňových poplatníkov investovať na dôchodok. Mnoho majiteľov IRA si však neuvedomuje možnosť konsolidovať svoje viaceré IRA pomocou stratégie „Super IRA“ (najbežnejšia je rollover 401k).
Konsolidačná stratégia IRA môže viesť k zníženiu poplatkov a zvýšeniu kúpnej sily. Mal som niekoľko prípadov, keď jednotlivec mal niekoľko starých dôchodkových plánov od predchádzajúcich zamestnávateľov. To zahŕňa plány definovaných požitkov, plány 401 tis., TSP, 403 b a Keough. Samotné papierovanie bolo ťažkopádne a konsolidácia mala obrovský zmysel.
Ak sa vám tento článok páči, nezabudnite si ho tiež pozrieť 401 000 tipov: Čo nerobiť, Rollover IRA ponúkajú širokú škálu výhod, 7 vecí, ktoré by ste mali vedieť o konverzii Roth IRA na rok 2010
Prípadová štúdia konsolidácie IRA
Nasleduje bežný scenár, ktorý sa týka pracovníka (Patricka), ktorý počas svojej kariéry niekoľkokrát zmenil zamestnanie. Usilovne si sporil na dôchodok, ale jeho majetok je rozhádzaný. Navrhuje sa konsolidačná stratégia IRA a časť je zakončená trojkrokovým akčným plánom pre investorov ako Patrick.
Profil Patrika:
- Častý meniteľ práce, 62 -ročný, sa blíži do dôchodku.
- Stratil prehľad o svojich mnohých opatreniach na dôchodkové sporenie.
- Obracia sa na svojho poradcu so žiadosťou o pomoc so zjednodušením jeho finančných záležitostí.
Patrick počas svojej kariéry nazhromaždil rôzne dôchodkové účty, ale stratil prehľad o stave každého z nich. Má 62 rokov a uvažuje o odchode zo súčasného zamestnania. Má tri dôchodkové plány s bývalými zamestnávateľmi [plán delenia zisku, plán cieľových dávok a plán 403 (b)], štyri tradičné IRA, JEDNODUCHÚ IRA, dva Roth IRA, individuálny (k) plán, ktorý založil, keď vlastnil svoju vlastnú firmu, a úsporný plán, ktorý teraz má ako zamestnanec federálnej vlády.
Je tiež príjemcom nekvalifikovaného odloženého kompenzačného plánu svojej zosnulej manželky a jej tradičnej IRA. V snahe zjednodušiť si život sa obráti o pomoc na svojho finančného plánovača. To je pádny prípad pre implementáciu konsolidačnej stratégie „Super IRA“.
Ako implementovať konsolidačnú stratégiu Super IRA
Krok 1: Pochopte pravidlá
- Osoba, ktorá vlastní viacero SEP IRA a tradičných IRA, ich môže kedykoľvek skombinovať do jednej „Super IRA“.
- Ak osoba vlastní aj SIMPLE IRA, môže ho po najmenej dvoch rokoch účasti na pláne SIMPLE IRA previesť alebo previesť na „Super IRA“. Dvojročné obdobie začína tým, že je do SIMPLE IRA jednotlivca vložený prvý príspevok plánu SIMPLE IRA.
- „Super IRA“ môže dostávať priebežné príspevky k plánu SEP a ročné tradičné príspevky IRA.
- Prebiehajúce príspevky do plánu SIMPLE IRA musia byť najskôr vložené do SIMPLE IRA účastníka. Ak sa jednotlivec zúčastňuje plánu SIMPLE IRA najmenej dva roky, môže previesť alebo presunúť program SIMPLE IRA do jednej „Super IRA“. (Poznámka: Môžu platiť špeciálne pravidlá pri prevrátení.)
- „Super IRA“ môže získať rolovanie spôsobilých aktív zo všetkých typov kvalifikovaných dôchodkových plánov [napr. 401 (k) plány, plány zdieľania zisku, plány definovaných požitkov atď.], plány 403 (b), 403 (a) plány a vládne 457 (b) plány.
- Roth IRA nemôže preniesť alebo previesť na „Super IRA“. Viaceré Roth IRA je možné kombinovať a vytvoriť tak “Super Roth IRA.” Podľa zákona o dôchodkovej ochrane z roku 2006, účinného v roku 2008, sa účastníci kvalifikovaných plánov, 403 (b) plánov a vládne plány 457 (b) môžu priamo previesť oprávnené aktíva plánu na Roth IRA, ak sú pravidlá konverzie spokojný.
- Partneri, ktorí sú príjemcami kvalifikovaných plánov a SEP, tradičných a JEDNODUCHÝCH IRA, môžu vo všeobecnosti konsolidovať svoje zdedené účty do vlastnej „Super IRA“.
Krok 2: Zvážte potenciálne výhody stratégie „Super IRA“
- Zvýšená kúpna sila, ktorá umožňuje sofistikovanejšie investičné stratégie
- Jeden poplatok vs. viacnásobné poplatky
- Zjednodušené sledovanie investícií
- Organizácia a konsolidácia príjemcov
- Konzistentná služba
- Zjednodušené papierovanie
- Zjednodušené plánovanie príjmu do dôchodku
Krok 3: Spolupracujte so svojim poradcom
Investori by mali spolupracovať so svojimi poradcami a zistiť, či pre nich má stratégia konsolidácie aktív „Super IRA“ zmysel.
V našom scenári mu Patrickov plánovač položí nasledujúce kľúčové otázky:
- Máte najaktuálnejšie výpisy z každého svojho dôchodkového účtu?
- Aký typ investícií plány obsahujú?
- Sú niektoré z vašich dôchodkových plánov investované do cenných papierov zamestnávateľa?
- Je vašim cieľom čo najväčšia konsolidácia účtov?
- Ako dlho to bolo, odkedy ste sa prvýkrát zúčastnili plánu SIMPLE IRA?
Patrickovým cieľom je konsolidovať čo najviac svojich dôchodkových účtov do jedného „Super IRA“. Získava kópie svojich najnovších výpisov z dôchodkového účtu, aby ich mohol skontrolovať so svojim poradcom. Prvýkrát sa zúčastnil plánu SIMPLE IRA pred rokom a pol. Nemá v držbe cenné papiere zamestnávateľa ako plánovanú investíciu.
Po prečítaní vyhlásení Patrick a jeho plánovač zistili, že do „Super IRA“ môže skombinovať nasledujúce účty pre dôchodcov:
- Plán zdieľania zisku
- Plán cieľových dávok
- 403 (b) plán
- Päť tradičných IRA (štyri, ktoré priamo vlastní a jeho zdedená IRA)
- Individuálny (k) plán
O ďalších šesť mesiacov (dva roky po prvej účasti na pláne SIMPLE IRA) mohol tento zostatok previesť alebo prevrátiť aj na svoju „Super IRA“. Patrick nemôže kombinovať svoje dve Roth IRA do svojej „Super IRA“, aj keď by ich mohol zlúčiť do jednej „Super Roth IRA“. A nemôže previesť nekvalifikovaný odložený plán kompenzácií. Napriek tomu, že by mohol spojiť plány, ako je uvedené vyššie, do jednej „Super IRA“, pre Patricka a jeho plánovača by bolo najlepšie starostlivo preskúmať typy investícií, ktoré v súčasnosti rôzne plány držia, a zistiť, či je prechod z rozpočtu na najmúdrejší postup stanovisko.
Osobitné daňové pravidlá sa napríklad vzťahujú na distribúciu zamestnávateľských cenných papierov z kvalifikovaných dôchodkových plánov. To by bol prípad NUA alebo čistého nerealizovaného zhodnotenia. Majte na pamäti, že konsolidačná stratégia nemusí byť vždy vhodná. Poradca alebo daňový alebo právny odborník vám môže pomôcť určiť najlepší postup pri začlenení najlepších investičných služieb.