SMajitelia obchodných domov majú veľa možností, ako nastaviť dôchodkový plán pre svoju firmu a zamestnancov. Predtým som spomínal SEP IRA ako jedna z bežnejších volieb. Ďalšou možnosťou je SIMPLE IRA. Nenechajte sa však zmiasť názvom. Pokiaľ ide o pravidlá SIMPLE IRA, v skutočnosti si myslím, že je to jedno z najviac mätúcich v porovnaní so zvyšnými možnosťami plánu odchodu do dôchodku.
JEDNODUCHÁ IRA znamenať Plán úsporných investičných zápasov pre zamestnancov. Často ho budem nazývať „mini-401k“, ako sa tradične používa pre zamestnávateľov s menej ako 100 zamestnancami. Okrem toho sú administratívne náklady na JEDNODUCHÚ IRA pre vášho zamestnávateľa oveľa nižšie, ako by to bolo 401 (k).
Ak ste majiteľom firmy, zvážte niekoľko otázok, ak máte záujem otvoriť jednoduchú IRA pre vás a vašich zamestnancov.
To, čo dáte svojim zamestnancom, je ich-okamžite
V 401 000 plánoch máte dovolené uviesť rozvrh nároku, ktorý vyžaduje, aby zamestnanec v ňom pracoval určitý počet rokov, než bude môcť vziať peniaze, ak skončí alebo dostane výpoveď. To nie je prípad Simple IRA. V deň, keď prispejete na účet svojho zamestnanca, sú peniaze okamžite jeho. Ak to chcú vyplatiť, môžu; aj keď musia zaplatiť dosť tvrdú pokutu.
Zamestnávatelia sa musia zhodovať v JEDNODUCHEJ IRA
Každý rok ste vy požadovaný prispieť na svoj účet SIMPLE IRA, či už formou zápasu alebo takzvaného nevhodného príspevku. Pri zodpovedajúcom príspevku sa uvádza, že zamestnávateľ musí zodpovedať aspoň to, čo vy. Ak teda zodpovedáte 3%, zamestnávateľ musí zodpovedať aj 3%. Poznač si to 3% je maximum, ktoré musí zamestnávateľ dorovnať, ktoré sa môžu výrazne líšiť od 401 (k) alebo SEP IRA.
Máte možnosť znížiť zodpovedajúcu čiastku na 1% na dve z päťročného obdobia. To znamená, že ak sa tak rozhodnete, musíte zodpovedať plným 3% počas zostávajúcich troch z týchto piatich rokov. Tento aspekt robí Simple IRA trochu zložitým a nie celkom „jednoduchým“.
Ak sa nechcete starať o zápas, môžete sa rozhodnúť urobiť nepovinný príspevok. To znamená, že budete musieť prispieť 2% zo mzdy svojho zamestnanca bez ohľadu na to.
Pamätajte si, že to, čo priradíte, je založené na zamestnanec plat, nie váš alebo firmy. Majitelia firiem sú z toho často zmätení.
Zamestnanci kontrolujú investície
Pri väčšine 401 (k) s ste obmedzení na investičné možnosti poskytovateľa 401k. V porovnaní s SIMPLE IRA sa to výrazne líši. SIMPLE IRA, ktorý je samostatne zárobkovo činným dôchodkovým programom, vám dáva možnosť rozhodnúť sa, do čoho presne chcete investovať svoje peniaze. Ak chcete kúpiť 100 akcií akcií XYZ, máte na to možnosti a slobodu. (Poznámka: Môžete to urobiť v a SEP IRA, tiež)
Zamestnanci môžu tiež odložiť.
Zamestnanci, ak sa rozhodnú, môžu odložiť až 11 500 dolárov ročne do Simple IRA. Aktuálne máte povolené prispievať až do 11 500 dolárov ročne v JEDNODUCHEJ IRA. Ak majú viac ako 50 rokov, potom majú povolený príspevok na dobiehanie, čo je $2,500. Toto sú rovnaké limity príspevku ako pre majiteľa firmy. Upozorňujeme, že 11 500 dolárov je oveľa menej ako 16 500 dolárov, na ktoré môžete prispieť sumou 401 tisíc.
Nie je dovolené požičiavať si
Jednoduché IRA vám neumožňujú požičať si ako 401k plán. Ak musia získať peniaze, budú musieť zaplatiť daň a penále, ktoré sú vyššie ako väčšina plánov-pozri nižšie.
Pravidlo dvojročnej JEDNODUCHEJ IRA.
To je niečo, čo by malo byť v rámci SIMPLE IRA určite poznamenané. Väčšina dôchodkových plánov - 401 (k) s, pravidelné IRA alebo Roth IRA atď. - mať 10% pokutu za predčasný výber, ak je mladšia ako 59,5 rokov. Ale s SIMPLE IRA to robí ešte o krok ďalej. Ak je JEDNODUCHÁ IRA, ktorú ste začali, kratšia ako dva roky a vy ju preplatíte, namiesto bežnej pokuty vo výške 10% sa na vás bude vzťahovať 25% pokuta okrem bežnej dane z príjmu. Je to obrovská položka, ktorú by ste nemali prehliadať. Majte na pamäti, že sa to netýka iba jeho vyplatenia. Ak by ste sa pokúšali previesť svoju JEDNODUCHÚ IRA na IRA pri prevrátení, vzťahovala by sa aj pokuta 25%. Kľúčovým bodom je počkať dva roky, kým sa zmeníte na bežnú IRA alebo ju zinkasujete.