403b vs. 401k: Aký je rozdiel?

Viem, že ste strácali spánok, pretože som ešte nenapísal príspevok, ktorý by načrtol rozdiely medzi 403 (b) vs. 401 (k). Počkaj... nebol si?

Myslel som si, že každý je šialenec daňového priznania k dôchodku ako ja. 😂

V každom prípade môžete vy alebo niekto, koho poznáte, mať možnosť financovať 403 (b) a porozumenie jeho porovnaniu s 401 (k) môže byť užitočné. Keď sú ľudia prvýkrát prijatí do zamestnania na plný úväzok a na niektoré čiastočné pozície, dostanú ako nový zamestnanec k dispozícii množstvo papierov a rozhodnutí, ktoré musia ihneď urobiť.

Medzi tieto položky patrí zriadenie firemného dôchodkového účtu pre ich potenciálne dôchodkové úspory zo zisku.

Rozdiel medzi 403b a 401k

Väčšina spoločností dnes ponúka zamestnancom štandardný plán odloženia sporenia na dôchodok 401 (k). Ak však človek pracuje pre vládu alebo pre niektoré organizácie, ako sú neziskové organizácie, môžu prísť na rad rôzne možnosti vrátane plánu 403 písm. B). Tu vzniká otázka, ktorý je lepší medzi 401 (k) vs. 403 (b).

V súčasnej dobe existuje množstvo dôchodkových plánov, schválených službou Internal Revenue Service ako legálne daňové útočiská pre zárobky. Takmer vo všetkých prípadoch, okrem a Roth IRA, plány zahrnujú príjem pred zdanením, ktorý sa odloží na holdingový účet a umožní zisk a úrok kombináciou a investovaním.

Keď sú finančné prostriedky konečne vybrané, zvyčajne neskôr v živote človeka, mali by - teoreticky - byť súčasťou vyššieho dôchodkového zostatku, ktorý je možné použiť, ak osoba už nepracuje, tj. za nižšiu daň sadzba.

To maximalizuje hodnotu ušetrených dolárov, a to aj pri zohľadnení inflácie. Každý z týchto plánov má číselný názov odkazujúci na štatút daňového kódu, ktorý autorizuje aktivitu a daný plán.

Plán 401 (k) - základy

Väčšina ľudí vie o dôchodkovom pláne 401 (k) alebo ho pozná. Ale či ste alebo nie, tu sú najdôležitejšie body plánu:

Liečba dane z príjmu. Príspevky do plánu 401 (k) sú odpočítateľné z vášho zdaniteľného príjmu v roku, v ktorom boli uskutočnené. Investičné zisky na účte sa kumulujú na základe daňového odkladu.

Týmto spôsobom presúvate daňové zaťaženie z dneška na dôchodok, v tom čase sa pravdepodobne budete nachádzať v nižšej daňovej kategórii.

Limity príspevku. Pre V rokoch 2020 a 2021 je maximálny príspevok, ktorý môžete urobiť pre plán 401 (k), 19 500 dolárov. So zvyšovaním limitu príspevku rastie aj váš investičný potenciál. Ak máte 50 rokov alebo viac, existuje možnosť dobiehania 6 500 dolárov, ktorá vám umožní prispieť maximálne 26 000 dolárov ročne.

Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľom. Zamestnávatelia môžu a často zodpovedajú príspevkom zamestnanca na plán 401 (k). Typická zhoda je 50%príspevku zamestnanca, až 6%, čo znamená, že zamestnávateľ prispieva 3%, čím sa celkový príspevok zvyšuje na 9%.

Príspevok zamestnávateľa často trvá obdobie do piatich rokov, po ktorých sa úhrnná čiastka uplatní výšku príspevku zamestnávateľa považuje zamestnanec za „zverenú“ (potom je to plne príspevok zamestnanca peniaze). Teoreticky môže byť zhoda zamestnávateľa - plus maximálny príspevok zamestnanca - rovnako vysoká ako 57 000 dolárov za rok 2020 (alebo 63 500 dolárov, ak máte 50 a viac rokov)a 58 000 dolárov na rok 2021 (64 500 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov), čo je maximálny príspevok na zamestnanca podľa predpisov IRS.

Požiadavky na výber. Môžete začať vyberať zo svojho plánu 401 (k), akonáhle dosiahnete vek 59 1/2, a opäť sa tieto rozdelenia pripočítajú k vášmu príjmu na daňové účely. Ak vyberiete výber do 59 rokov, budete musieť okrem pravidelnej daňovej povinnosti zaplatiť aj daň z penále za predčasný výber vo výške 10% z rozdelenia.

Požadované minimálne distribúcie (RMD). Rovnako ako takmer každý iný typ dôchodkového plánu (okrem Roth IRA), plány 401 (k) vyžadujú, aby ste začali vyberať z plánu najneskôr vo veku 72 rokov. Ak nevyberiete RMD, nevyberiete celú čiastku RMD alebo nevyberiete RMD v príslušnom termíne, nevyberaná čiastka je zdanená 50%.

401 (k) Úverové ustanovenia. Jednou z výhod 401 (k) je, že si môžete vziať pôžičku na svoj účet, pokiaľ to povoľuje váš zamestnávateľ (nie sú na to zákonne viazaní). Môžete si požičať až 50% hodnoty plánu, maximálne 50 000 dolárov a musíte pôžičku splatiť do piatich rokov.

Ak si však úver 401 (k) vezmete na kúpu hlavného bydliska zamestnanca, je možné ho vrátiť počas viac ako 5 rokov.

Je však potrebné si uvedomiť, že ak odídete od zamestnávateľa a stále máte nevyrovnaný zostatok pôžičky, musíte ho vrátiť (do 60 dní), inak sa bude považovať za rozdelenie z plánu a bude podliehať pravidelnej dani z príjmu, a ak máte menej ako 59 rokov, 10% predčasný výber trest.

401 (k) Ustanovenia o prenosnosti a prevrátení. Ak opustíte zamestnávateľa, môžete si so sebou vziať aj 401 (k). Potom môžete vykonať prechod bez dane buď do plánu 401 (k) svojho nového zamestnávateľa, tradičného IRA, plánu 457, SEP IRA alebo 403 (b). Môžete tiež previesť 401 (k) na Roth IRA alebo na určeného Rotha, ktorý je súčasťou tradičného dôchodkového plánu (napríklad Roth 401 (k)), ale suma prevrátenia bude v roku, v ktorom je konverzia dokončená, podliehať pravidelnej dani z príjmu. (Viď Graf prevrátenia IRS súhrnné informácie o prevrátení).

Všimnite si toho, že prechod je možné vykonať až potom, čo opustíte zamestnávateľa, ktorý sponzoroval pôvodný plán 401 (k), a nie vtedy, keď ste stále zamestnaní.

401 (k) Investičné možnosti

Investičné možnosti v plánoch 401 (k) sa pohybujú v širokom spektre. V niektorých plánoch môžete byť obmedzený na pol tucta podielových fondov alebo ETF a zásoby spoločnosti vášho zamestnávateľa. V iných budete mať toľko možností, koľko má správca plánu k dispozícii.

Ak je napríklad plán držaný u Fidelity, je pravdepodobné, že si vyberiete z výberu fondov Fidelity. To pravdepodobne prinesie výber fondov cieľového dátumu. Blah! Ak by ste to nevedeli, ja áno nie je veľkým fanúšikom finančných prostriedkov cieľového dátumu, ale to je príbeh pre iný príspevok.

Plán 403b - základy

Plány 403 (b) sú veľmi podobné plánom 401 (k), okrem toho, že keď sú plány 401 (k) sponzorované za účelom zisku podniky, plány 403 (b) sú pre neziskové organizácie, ktoré sú oslobodené od dane podľa kódu IRS 501 (c) 3. To zahŕňa vzdelávacie inštitúcie, školské obvody, vládne organizácie, náboženské organizácie a nemocnice.

• Liečba dane z príjmu. To isté ako pre plán 401 (k).
• Limity príspevku. Rovnaké ako pre plán 401 (k), s výnimkou nižšie uvedeného ustanovenia o maximálnom povolenom príspevku (MAC).
• Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľom. To isté ako pre plán 401 (k).
• Požiadavky na výber. To isté ako pre plán 401 (k).
• Požadované minimálne distribúcie (RMD). To isté ako pre plán 401 (k), okrem toho, že plány 403 (b) majú osobitný príspevok pre plány, ktoré dostali sumy pred rokom 1987. Ak je to tak, distribúcia sa nevyžaduje do 31. decembra roku, v ktorom účastník plánu dovŕši 75 rokov alebo, ak neskôr, 1. apríla kalendárneho roka bezprostredne nasledujúceho po kalendárnom roku, v ktorom účastník odchádza do dôchodku.
• 403 (b) Rezervy na pôžičky.To isté ako pre plán 401 (k).
• 403 (b) Ustanovenia o prenosnosti a prevrátení. Rovnaké ako pre plán 401 (k), okrem toho, že plán 403 (b) môže byť tiež začlenený do plánu 401 (k) nového zamestnávateľa.

Špeciálne pravidlo MAC s plánmi 403 (b)

Tí, ktorí majú 15 rokov služby u zamestnávateľa, si potom môžu k svojmu ročnému limitu príspevku pripočítať ďalších 3 000 dolárov a uložiť tak potenciálnych 22 500 dolárov ročne (alebo 29 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov na rok 2020). Tomu sa hovorí maximálny prípustný príspevokalebo jednoducho MAC.

Bohužiaľ, to, že MAC je povolený pod kódom IRS, neznamená, že zamestnávateľ ho musí rešpektovať. Aby to nadobudlo účinnosť, musia to zahrnúť do svojho plánu dokumentu. Mal som klientku, ktorá splnila 15-ročnú požiadavku, ale keďže bola jednou z prvých, ktorá ich splnila, jej zamestnávateľ nevedel o pravidle MAC a necítil potrebu zahrnúť ho do svojho plánu.

403 (b) Investičné možnosti

Väčšina plánov 403 (b) poskytuje výber investičných fondov alebo anuít na investovanie uložených finančných prostriedkov. Odkedy pred niekoľkými rokmi došlo k otrasom na trhu 403 (b), videl som, ako sa vytiahne niekoľko spoločností v investičných fondoch. To znamená, že vidíte oveľa viac poisťovacích spoločností, ktoré ponúkajú v plánoch nejaký druh anuitného produktu. Osobne nie som týmto veľkým fanúšikom.

403 (b) účty sa spravidla nachádzajú v neziskových organizáciách, cirkvách, školských organizáciách a vláde. Oproti 403 (b) existuje významný administratívny rozdiel, pretože oprávnené organizácie majú menej dokumentov na predloženie IRS v porovnaní s plánom 401 (k).

Pretože plán 403 (b) je tiež lacnejší na správu, uprednostňujú ho malé subjekty s obmedzeným rozpočtom, ale napriek tomu chcú pracovníkom ponúknuť výhodu odchodu do dôchodku.

Spravujte svoje investície na autopilote

Dôchodkové plány 401 (k) a 403 (b) je možné ľahko spravovať prostredníctvom spoločnosti s názvom Blooom.

Rozkvet preskúma všetky investičné možnosti dostupné prostredníctvom platformy zvolenej zamestnávateľmi a navrhne odporúčania podľa toho, ako odpoviete na jednoduché otázky.

Dotazník má zistiť, aké riziko môžete vo svojom portfóliu tolerovať. Takže ľudia, ktorí chcú ísť s nižším rizikom, dostanú odporúčania s nízkym rizikom, zatiaľ čo ľudia s vysokým rizikom získajú odporúčania s väčším rizikom a vyššou odmenou.

Náklady na úplné služby sú 10 dolárov mesačne, ale môžete získať bezplatnú službu a dostávať iba odporúčania. Viac sa dočítate v našom Blooom recenzia.

Zhrnutie: 403 (b) vs. 401 písm. K)

Je jeden plán lepší ako druhý? V niektorých ohľadoch áno. Ale vo väčšine ohľadov sú to rovnaký plán, pričom plán 403 (b) slúži na rovnaký účel pre vládnych a neziskových zamestnávateľov, ako to robí plán 401 (k) pre zamestnávateľov generujúcich zisk.

Dve oblasti, v ktorých sú rozdiely najpodstatnejšie, sú investície a MAC. Investičné možnosti sú vo všeobecnosti početnejšie pri plánoch 401 (k), najmä ak je správcom plánu jedna z veľkých investičných maklérskych spoločností, ktoré ponúkajú niečo podobné neobmedzenému investovaniu voľby.

Ustanovenie MAC je však jednoznačným plusom v prospech plánu 403 (b). Umožňuje dlhodobým zamestnancom poskytovať vyššie príspevky, a to aj dodatočne k ustanoveniam o doháňaní, ktoré sa bežne ponúkajú účastníkom vo veku 50 rokov alebo starším.

Oba plány ponúkajú zamestnancom značnú schopnosť chrániť príjmy z daní a šetriť si na dôchodok bez ohľadu na rozdiely medzi nimi.

V niektorých prípadoch zamestnávatelia dokonca poskytujú zamestnancom zápas, v závislosti od toho, koľko vkladajú z vlastných peňazí. Tento zápas je v zásade o bezplatných dolároch, ktoré by mal každý využiť, pokiaľ je to možné, čo najviac.

To znamená, že v závislosti od zamestnávateľa bude k dispozícii iný typ plánu. Málo zamestnávateľov ponúka oba typy účtov.