Jednou zo sľubov prezidenta Bidena bolo zavedenie daňových reforiem, ktoré vrátia späť rôzne politiky z čias Trumpa a súčasne zvýšia daňové sadzby pre niektorých najbohatších Američanov. Okrem rozšírenia dane z nehnuteľností rozšíri federálnu daň z príjmu pre tých, ktorí zarábajú 400 000 dolárov a viac, a okrem toho zvýši kapitálové zisky a dane zo mzdy. Ak plánujete svoj majetok alebo prevádzate bohatstvo, je pravdepodobné, že Bidenove politiky môžu mať vplyv na vaše stratégie.
Pokiaľ ide o plánovanie majetku, Bidenov plán má tiež niekoľko dôsledkov. Tieto akcie by mohli výrazne ovplyvniť medzigeneračný prenos bohatstva.
Čo by ste mali vedieť o Bidenovom daňovom pláne
Bidenov daňový plán integruje do svojho plánu ekonomických stimulov, ktorý podľa predpovedí zvýši v nasledujúcich 10 rokoch príjmy o 3,3 bilióna dolárov, pričom sa neprispôsobí makroekonomickej spätnej väzbe. V rámci pozoruhodných daňových zmien, ktoré Biden zavedie, sa sadzba dane z príjmu fyzických osôb pre osoby s príjmom vyšším ako 400 000 dolárov zvýši na 39,6%zo súčasných 37%. Pokiaľ ide o plánovanie majetku, Bidenov plán má tiež niekoľko dôsledkov. Očakáva sa predovšetkým zníženie oslobodenia od dane z nehnuteľností na polovicu a zrušenie pravidla „posilnenia základu“. Tieto akcie by mohli výrazne ovplyvniť medzigeneračný prenos bohatstva.
Najlepšie kroky k plánovaniu nehnuteľností, ktoré musíte urobiť práve teraz
Čo by ste mali urobiť práve teraz, aby ste reagovali na Bidenov daňový plán? Tu je päť akcií plánovania majetku, ktoré je potrebné vykonať.
1. Využite oslobodenie od dane z nehnuteľností
Očakáva sa, že Biden nielenže zníži oslobodenie od dane z nehnuteľnosti, ale aj zvýši najvyššiu sadzbu dane z nehnuteľností. Jeho plán požaduje zníženie oslobodenia od dane z nehnuteľností na 3,5 milióna dolárov, kde to bolo v roku 2009. Tiež zvýši najvyššiu sadzbu dane z nehnuteľností na 45 percent.
Akčné kroky, ktoré treba vykonať: Ak sa už zaoberáte strategickými plánmi nehnuteľností, aby ste sa vyhli väčšine dane z nehnuteľností, nemusí to mať zásadný vplyv na vaše financie. Ak ste však nezačali pracovať na plánovaní majetku, teraz je načase vytvoriť rámec, aby ste sa mohli rozhodnúť, či chcete využiť zvýšené oslobodenie od dane z nehnuteľností, kým trvá. Súčasná daň z nehnuteľností vyprší v roku 2025, aj keď Biden by mohol riešiť daňovú reformu skôr. Môžete použiť daňový softvér ktoré vám pomôžu pri stratégii? Aj keď niektorí ľudia pristupujú k plánovaniu nehnuteľností svojpomocne, je pravdepodobné, že budete mať komplexné otázky, vďaka ktorým bude najímanie daňového odborníka stáť za to.
2. Maximalizujte nízke úrokové sadzby
Keďže federálna úroková sadzba je na takmer historickom minime, je načase využiť výhody stratégií prevodu majetku, kde úroková sadzba zohráva dôležitú úlohu pri určovaní hodnoty daru. Môže to byť čokoľvek od zachovanej anuitnej dôveryhodnosti poskytovateľa (GRAT) až po charitatívnu vedúcu skupinu alebo dokonca techniky založené na pôžičkách, ako sú pôžičky v rámci rodiny alebo samoregulačné splátky. Tieto stratégie zvyčajne fungujú lepšie, keď sú sadzby nízke, takže ak ich zvažujete už nejaký čas, teraz je čas konať.
Akčné kroky, ktoré treba vykonať: Spolu so svojim poradcom určte najlepší spôsob, ako využiť súčasné úrokové sadzby na základe okolností svojej rodiny a toho, čo sa pokúšate so svojimi peniazmi urobiť. Ak ste vystavení dani z nehnuteľností, nájdenie spôsobov, ako to v súčasnom úrokovom prostredí minimalizovať, môže pomôcť zmierniť vplyv Bidenom navrhovaných zmien. Majte na pamäti, že zriadenie dôveryhodnosti sa neuskutoční okamžite a vypracovanie príslušnej dokumentácie môže zástupcovi trvať nejaký čas. Mnoho právnikov pre plánovanie majetku zažíva vzhľadom na súčasný trh veľké množstvo práce, takže je najlepšie začať s plánovaním včas. Vždy môžete počkať, kým predložíte papiere, kým nebudete úplne v pohode, ale keď ich budete mať pripravené a znalosť trustov, ktoré chcete vytvoriť, vám môže pomôcť rýchlo sa pohybovať v prípade akýchkoľvek trhových okolností zmeniť.
3. Komunikovať s dedičmi
V zhone, aby ste vytvorili svoj majetkový plán, než Biden splní niektoré zo svojich sľubov z kampane, nezanedbajte čas a otvorene prediskutujte svoje zámery so svojimi dedičmi a príjemcami. Aj keď sa to môže zdať nepríjemné alebo zbytočný krok, keď ste zaneprázdnení toľkými komplexnými finančnými rozhodnutiami, je to osvedčený postup pri plánovaní majetku. Jasnosť, ktorú vytvára, môže v budúcnosti pomôcť vyhnúť sa sporom o majetok.
Akčné kroky, ktoré treba vykonať: Naplánujte si čas so svojimi dedičmi na formálne stretnutie, na ktorom si môžete prezrieť svoj majetkový plán a nadchádzajúce finančné pohyby, ktoré plánujete urobiť a ktoré sa týkajú vašich dedičov. Zahrňte do diskusie všetkých právnikov alebo plánovačov nehnuteľností, aby mohli dôkladne vysvetliť vaše rozhodnutia a faktory trhu, ktoré ich ovplyvňujú.
4. Prispôsobte sa zmenám, aby ste zvýšili základ
Rozšírenie základne v súčasnej dobe poskytuje významné daňové výhody mnohým z tých, ktorí dedia majetok po smrti milovanej osoby. Keď sa majetok ako nehnuteľnosť alebo akcie dedí, spravidla podliehajú dani z kapitálových výnosov, ako sa často oceňuje od momentu ich nákupu. Zintenzívnenie v základe posúva východiskový bod merania kapitálových ziskov na súčasné trhové sadzby a účinne ich resetuje. Bidenov daňový plán požaduje odstránenie základov. Ak by tento plán dodržal, dedičia by potom získali základ pre prenos.
Akčné kroky, ktoré treba vykonať: Biden zatiaľ neposkytol podrobnosti o tom, ako by v zásade alebo kedy odstránil zvýšenie. Ak chcete v tomto bode politiky zaujať prístup „počkajte a uvidíte“, je stále múdre vypracovať plán teraz môžete začať konať okamžite, ak by zmena pravidla posilnenia základne mala vplyv na váš financie. To znamená, že sa pripravíte tak, že sa porozprávate s tímom pre plánovanie majetku, vytvoríte stratégiu prevodu majetku a dokonca pripravíte príslušné dokumenty.
5. Nájdite si poradcu, ktorému dôverujete
Bidenove navrhované daňové zmeny môžu mať komplikované dôsledky, ktoré je ťažké sami rozlúštiť. Ak ešte nemáte finančného poradcu, profesionálny daňovníkalebo tím správy majetku, zavedenie jedného z nich vám môže pomôcť ušetriť peniaze a bolesti hlavy pri plánovaní vášho majetku. Títo odborníci vám môžu nielen pomôcť nájsť stratégie, ktoré ste možno zmeškali, ale môžu vám pomôcť aj v prípade auditu, pomôže vám vyhnúť sa chybám a pomôže vám vytvoriť silný komunikačný plán na zdieľanie vašej stratégie riadenia bohatstva s vašou spoločnosťou dedičia.
Akčné kroky, ktoré treba vykonať: Rozhovor s profesionálmi v oblasti správy majetku porovnaním ich sadzieb a skúseností s vašimi konkrétnymi okolnosťami. Nezabudnite sa opýtať, ako vám budú účtované poplatky, či sú náklady na konzultácie a či má váš plánovač nehnuteľností niekoho, kto by vypracoval právne dokumenty, alebo či sú poplatky za advokáty oddelené.
Slovo na záver
Aj keď Bidenove navrhované daňové reformy môžu mať zásadné dôsledky, pokiaľ ide o plánovanie majetku, nie je celkom isté, ako skoro zavedie svoje zmeny alebo aké rozsiahle v konečnom dôsledku budú. Ak radšej „počkáte a uvidíte“, čo sa stane, je stále rozumné vytvoriť si plán s potrebnou dokumentáciou, aby ste v prípade potreby mohli rýchlo vykonať zmeny. Pamätajte si, že plánovanie majetku vyžaduje, aby ste urobili mnoho zložitých rozhodnutí, ktorých spracovanie často vyžaduje čas, najmä ak do rozhovoru zapojíte svojich dedičov. Začnite teraz, ak ste to ešte neurobili, a pripravte si plán, ktorý vám umožní maximalizovať vaše bohatstvo v akomkoľvek daňovom prostredí.