Roth IRA vs. plán 401 (k)

Mali by ste mať plán Roth IRA alebo 401 (k)? Oba plány sa mi páčia, ale z rôznych dôvodov. Je to preto, že tieto dva plány sa navzájom veľmi líšia.

Z tohto dôvodu by ste sa mali pokúsiť dosiahnuť oba plány súčasne, ak je to možné. Každý spĺňa inú potrebu a je dokonca možné, že by ste jeden do druhého mohli zložiť neskôr.

Porozprávajme sa o dvoch plánoch, Roth IRA v 401 (k), a prediskutujeme výhody každého z nich, ako aj dôležité rozdiely.

Roth IRA - Ako funguje a ako pomáha

Výhody Roth IRA

Distribúcie oslobodené od dane.

Hlavnou výhodou Roth IRA je skutočnosť, že môžete čerpať distribúcie z plánu na dôchodku, ktorý bude úplný oslobodené od dane. To sa veľmi líši od ostatných dôchodkovo chránených plánov pre dane, ako sú tradičné IRA a plány 401 (k), ktoré sú iba odložený na daň.

Toto je zásadný rozdiel. Pri väčšine dôchodkových plánov sú daňové výhody úplne na klientskom rozhraní. Ale akonáhle odídete do dôchodku a začnete distribuovať, tieto výbery budú musieť byť pripočítané k vášmu príjmu a zdanené bežnými sadzbami dane z príjmu.

Distribúcie sa nebudú započítavať do vašej dane zo sociálneho zabezpečenia.

Pretože distribúcie z Roth IRA nie sú zdaniteľné, nebudú sa započítavať do vášho príjmu pri určovaní percenta vášho príjmu z sociálneho zabezpečenia, ktorý bude zdaniteľný.

Žiadne požiadavky na RMD.

Plány Roth IRA nepodliehajú IRS požadované pravidlá minimálnej distribúcie (RMD).

Tieto pravidlá vyžadujú, aby ste začali prijímať distribúcie z dôchodkového plánu od 70 rokov. Po dosiahnutí tohto veku ste povinní stiahnuť percento z plánu, ktoré je založené na zostávajúcej strednej dĺžke života v každom roku, kedy ste na dôchodku.

Roth IRA však nepodliehajú požiadavkám RMD, takže svojmu plánu môžete doslova dovoliť pokračovať v raste po zvyšok svojho života. To má dve hlavné výhody:

1. Umožňuje vám maximalizovať množstvo peňazí, ktoré budete mať k dispozícii na vašom majetku, aby boli postúpené vašim dedičom, a
2. Výrazne to znižuje pravdepodobnosť, že prežijete svoje peniaze.

Druhý bod je hlavným problémom väčšiny dôchodcov. Keďže ľudia sa dnes bežne dožívajú 80 -tych až 90 -tych rokov, možnosť prežiť svoje peniaze je skutočná starosť. RMD vás núti čerpať zo svojich aktív na dôchodok.

Peniaze však môžete nechať vo svojej Roth IRA až do neskorších rokov svojho života, kedy budú vyčerpané ostatné aktíva. Roth IRA tak môže fungovať ako vynikajúci zdroj príjmu pre neskorý odchod do dôchodku.

Samoriadené investovanie.

Rovnako ako v prípade akejkoľvek IRA, môžete si vybrať správcu plánu a investície držané na vašom účte. To vám dáva úplnú slobodu vybrať si investičnú platformu, ktorá vám najlepšie vyhovuje, a potom vyvíjať vlastné alokácie portfólia.

Môžete sa rozhodnúť investovať do akcií, dlhopisov, investičných fondov, fondov obchodovaných na burze (ETF), trustov pre investície do nehnuteľností (REITS), futures a opcií a dokonca aj na spravované účty, ako napr. robo-poradcovia.

Financovanie Roth IRA

Na Roth IRA môžete prispieť až 6 000 dolárov ročne alebo 7 000 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov (na roky 2020 a 2021). Jednou z nevýhod je relatívne nízka miera príspevku. V skutočnosti je to menej ako jedna tretina veľkosti povolených ročných príspevkov, ktoré by ste mohli urobiť podľa plánu 401 (k).

Ale stále máte inú možnosť financovania Roth IRA, a to urobiť a Konverzia Roth IRA. O tejto téme budeme diskutovať konkrétne na konci tohto príspevku.

Stačí povedať, že konverzia Roth IRA je skutočnou príležitosťou, ako do plánu presunúť vážne peniaze.

Daňové výhody Roth IRA

Najväčšou nevýhodou vykonávania Roth IRA je, že príspevky, ktoré urobíte do plánu, nie sú daňovo uznateľné. Aj keď Roth IRA vo všeobecnosti funguje rovnako ako tradičná IRA, je to jeden z veľkých rozdielov medzi nimi. Pri tradičnej IRA sú vaše príspevky zvyčajne daňovo uznateľné, čo je jedna z hlavných výhod.

Príspevky Roth IRA nikdy nemožno odpočítať z daní, ale dobrou správou je, že to je veľká časť dôvodu, prečo je možné výbery vyberať bez dane. Pre väčšinu ľudí bude vzdanie sa daňových úľav na odvodoch malou cenou, ktorú je potrebné zaplatiť v prospech príjmu oslobodeného od dane na dôchodku.

Ale podobne ako tradičná IRA, investičný príjem, ktorý získate v Roth IRA, je tiež odložený na daň. V skutočnosti to môže byť trochu mätúce. Po všetkom, odložený na daň to znamená, že dane budú splatné neskôr, nie?

To je v skutočnosti čiastočne pravdivé pre Roth IRA. Distribúcie Roth IRA sa stanú oslobodenými od dane, ak máte najmenej 59 ½ rokov a zúčastňujete sa Roth IRA najmenej päť rokov. Ak však zo svojho plánu vezmete distribúcie skôr, ako sa tieto udalosti stanú, budete musieť zo sumy distribúcie, ktorá predstavuje investičné výnosy, zaplatiť bežnú daň z príjmu.

A ako je to v prípade našich dôchodkových plánov, na predčasné distribúcie sa vzťahuje aj 10% pokuta za predčasný výber.

Teraz je tu ďalšie dôležité rozlíšenie... myslené na to, že predčasne vybrané investičné príjmy sú zdaniteľné, výber vašich príspevkov nie je. To funguje dobre s Roth IRA, pretože majú špeciálne rozlíšenie, ktoré vám umožňuje najskôr vybrať svoje príspevky-ktoré je možné oslobodiť od dane-pred výberom časti, ktorá predstavuje vašu investíciu príjem.

To je dôvod, prečo niektorí finanční blogeri odporúčajú použiť Roth IRA ako núdzový fond. Peniaze v pláne môžete nechať investované, ale svoje príspevky môžete vybrať bez vzniku daňovej povinnosti.

Limity príjmu Roth IRA

Tradičné IRA majú príjmové limity, ktoré obmedzujú daňovú uznateľnosť vašich príspevkov. Ak ste vy alebo váš manžel / manželka krytý dôchodkovým plánom sponzorovaným zamestnávateľom a váš príjem presahuje určitú hranicu, príspevky do tradičnej IRA nebudú daňovo uznateľné. Stále však budete môcť prispieť. Toto sa označuje ako a neodpočítateľný príspevok IRA.

Roth IRA majú tiež príjmové limity. Ak však tieto limity prekročíte, nebude vám dovolené vôbec prispievať Roth IRA.

Pre vaše daňové priznanie za rok 2020 limity príjmu Roth IRA vyzerajú takto:

• Ženatí spoločne alebo kvalifikovaná vdova - povolené až do príjmu 196 000 dolárov, čiastočne povolené od 196 000 do 206 000 dolárov, po ktorých nie je povolený žiadny príspevok.
• Manželské podanie oddelene - čiastočný príspevok pri príjme do 10 000 dolárov, po ktorom nie je možný žiadny príspevok.
• Osamelý, vedúci domácnosti alebo ženatý podávajú oddelene A nikdy ste počas roka nežili so svojim manželom - povolené až do príjmu 124 000 dolárov, čiastočné povolené medzi 124 000 a 139 000 dolárov, po ktorých nie je poskytnutý žiadny príspevok povolený.

V prípade daňového priznania za rok 2021 limity príjmu Roth IRA vyzerajú takto:

• Ženatí spoločne alebo kvalifikovaná vdova - povolené až do príjmu 198 000 dolárov, čiastočne povolené medzi 198 000 a 208 000 dolármi, po ktorých nie je povolený žiadny príspevok.
• Manželské podanie oddelene - čiastočný príspevok pri príjme do 10 000 dolárov, po ktorom nie je možný žiadny príspevok.
• Samostatné podanie, hlava domácnosti alebo manželstvo a v priebehu roka ste nežili so svojim manželom / manželkou povolené až do príjmu 125 000 dolárov, čiastočne povolené medzi 125 000 a 140 000 dolármi, po ktorých nie je žiadny príspevok povolený.

Tu príliš zjednodušujem požiadavku na príjem. Podľa IRS váš príjem určuje váš upravený upravený hrubý príjem alebo MAGI. Presne to, čo je MAGI, je trochu komplikované. Môžete sa obrátiť na Definícia IRS presne pre to, čo to je.

Príjmové limity Roth IRA sa líšia od tradičných príjmových limitov IRA ešte v jednom dôležitom ohľade. Príspevok Roth IRA môžete prispieť až do povoleného limitu príjmu, aj keď ste krytí dôchodkovým plánom sponzorovaným zamestnávateľom.

401 (k) - Ako to funguje a ako to pomáha

401 k) Výhody

Vysoké limity príspevku.

Najväčšou výhodou plánu 401 (k) je množstvo peňazí, ktoré môžete do plánu prispieť. Na rok 2021 môžete prispieť sumou 19 500 dolárov alebo 26 000 dolárov, ak máte 50 rokov a viac. To je oveľa veľkorysejšie ako limity 6 000 USD/7 000 USD pre tradičnú i Rothovu IRA.

Príspevok zodpovedajúci zamestnávateľovi.

Zamestnávatelia často spájajú 50% až 100% vašich vlastných príspevkov, až do určitého percenta príspevku. Zamestnávateľ môže napríklad poskytnúť zodpovedajúci príspevok vo výške 60% z vášho príspevku až do výšky 10% z vašej mzdy. Kombinácia týchto dvoch príspevkov vám umožní prispieť k plánu každý rok 16%.

Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľom podliehajú nároky, čo znamená, že vaše vlastníctvo zápasu sa postupne rozloží na niekoľko rokov. Možno budete musieť byť v spoločnosti zamestnaný najmenej päť rokov, než budete mať 100% nárok na zápas zamestnávateľa.

Celkové vysoké príspevky.

Kombinácia vašich vlastných príspevkov plus zhoda zamestnávateľa by teoreticky mohla byť taká vysoká ako 57 000 dolárov alebo 63 500 dolárov, ak máte 50 a viac rokov v roku 2020, a58 000 dolárov alebo 64 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov na rok 2021. A samozrejme, vaše celkové príspevky nemôžu prekročiť 100% vášho dosiahnutého príjmu.

401 (k) Financovanie

Jednou z najväčších výhod plánu 401 (k) je, že pretože je sponzorovaný zamestnávateľom, vaše príspevky do plánu pochádzajú priamo z vašej výplaty. To znamená, že celý proces je automatický. Nie je potrebné vykonávať žiadne výpočty ani písať šek ani vykonávať online prevod na makléra.

Plány 401 (k) má navyše správca, ktorého vymenoval váš zamestnávateľ. To znamená, že všetky administratívne funkcie a správu účtu zabezpečuje tento správca.

Temnejšou stránkou kontroly správcu nad zamestnávateľom je, že nemusíte byť úplne spokojní ani s správcom, ani s ponúkanými investičnými možnosťami. Niektorí správcovia tiež účtujú oveľa vyššie poplatky, než aké by ste mohli nájsť, ak by ste si vybrali vlastnú investičnú platformu.

Zatiaľ čo niektorí zamestnávatelia si vyberajú za správcov veľkých investičných maklérov, ktorí vám ponúkajú neobmedzené možnosti investovania, väčšina z nich má obmedzenejšie možnosti. Ak je napríklad váš plán držaný v rodine investičných fondov, vaše investičné možnosti budú obmedzené na fondy ponúkané spoločnosťou.

Niektoré ďalšie plány fungujú s veľmi obmedzeným počtom finančných prostriedkov. Môžu mať napríklad americký rastový fond, medzinárodný fond, fond rozvíjajúcich sa trhov, dlhopisový fond a fond peňažného trhu. Nebudete však môcť investovať do jednotlivých akcií, iných investičných fondov alebo menej tradičných investícií, ako sú REITS alebo sektorové fondy.

401 (k) Daňové výhody

Okrem skutočnosti, že 401 písm. K) s vám umožňuje poskytovať veľmi vysoké príspevky, neexistujú žiadne príjmové limity, ktoré by tieto príspevky obmedzovali. To znamená, že 19 500 dolárov alebo 26 000 dolárov, ktoré prispejete do plánu, bude priamym znížením vášho príjmu, čím sa zníži vaša daňová povinnosť. Príspevky zodpovedajúce zamestnávateľovi medzitým vôbec neovplyvnia vašu daňovú povinnosť.

Investičný príjem vo vašom pláne sa kumuluje na základe daňového odkladu. Výbery zo svojho plánu môžete začať brať vo veku 59 ½ rokov. V tom čase budete musieť začať platiť bežnú daň z príjmu z týchto rozdelení (čím sa vrátime k odložený na daň vs. vydanie oslobodené od dane).

Ak vyberiete výber pred dosiahnutím tohto veku, budete musieť nielen zaplatiť bežnú daň z príjmu z distribúcií, ale aj 10% pokutu za predčasný výber.

Asi 401 (k) plánov ponúka rezervu Roth 401 (k) - problém vyriešený!

Toto je v posledných rokoch rastúci trend. IRS umožňuje zamestnávateľom poskytnúť Roth 401 (k) v rámci plánu 401 (k) a vy môžete prispieť na oba, pokiaľ kombinované príspevky nepresiahnu maximum 18 000 $/24,00 401 (k) $.

To znamená, na Roth 401 (k) môžete prispieť až 19 500 $/26 000 $alebo rozdeľte súčet medzi pravidelnú a Rothovu časť.

Zamestnávateľ ponúkajúci plán 401 (k) s Roth 401 (k) plány oddelí a poskytne vám oba plány, kde môžete svoje príspevky rozdeliť medzi tieto dva.

Na Roth 401 (k) môže byť k dispozícii aj zápas zamestnávateľa. Aby sa však zachoval aspekt distribúcie Roth 401 (k) bez zdanenia, zodpovedajúce príspevky zamestnávateľa nemôžu ísť do samotného Roth 401 (k). Namiesto toho je zhoda zamestnávateľa zaradená do vášho pravidelného plánu 401 (k). To znamená, že ak máte Roth 401 (k), budete mať aj pravidelný plán 401 (k), aj keď označíte všetky svoje príspevky do Rothovej časti.

Kombinácia 401 (k)/Roth 401 (k) vám prináša mnoho výhod súčasných oboch plánov. Pretože však Roth 401 (k) je stále 401 (k), budete stále obmedzení na výber zamestnávateľa ako správcu, ako aj na možnosti dostupné v pláne.

RMD sa vzťahujú na plány Roth 401 (k). Pamätáte si, ako som povedal, že Roth IRA nepodliehajú RMD? To neplatí pre plány Roth 401 (k). Podliehajú RMD, začínajúc vo veku 70 ½ rokov. To je jeden z dôvodov, prečo, hoci je Roth 401 (k) dobrým prínosom, nie je to také dobré ako mať Roth IRA.

Nemusíte sa rozhodovať - ​​zvyčajne môžete mať oboje - a prečo by ste mali

Stále môžeš prispejte na Roth IRA, aj keď máte 401 (k)/Roth 401 (k), pokiaľ ste v medziach príjmu, aby ste mohli prispieť Roth IRA. To znamená, že na 401 (k)/Roth 401 (k) môžete prispieť až 19 500 $/26 000 $, plus 6 000 $/7 000 $ na Roth IRA.

To bude veľká výhoda, ak z akéhokoľvek dôvodu nie ste spokojní so svojim plánom 401 (k), najmä ak nie ste spokojní s obmedzeným rozsahom ponúkaných investičných možností.

Môžete aj naďalej prispievať do svojho plánu 401 (k), využiť vysoké limity príspevkov a zároveň vložiť peniaze do Roth IRA, kde bude zameraný sám.

Ak váš plán 401 (k) ponúka aj Roth 401 (k), budete sa môcť nabiť peniazmi Roth pridaním Roth IRA do mixu. Povedzme napríklad, že sa rozhodnete prispieť 9 750 dolárov z vášho ročného príspevku 401 (k) vo výške 19 500 dolárov na časť Roth 401 (k). Ak máte aj Roth IRA a prispejete sumou 6 000 dolárov, získate celkový príspevok Roth vo výške 15 750 dolárov ročne.

Ak prispievate k 401 (k) a Roth IRA, neprekračujte celkové limity príspevkov na dôchodkový plán pre všetky plány dohromady. Na rok 2020 to bude 57 000 dolárov (alebo 63 000 dolárov, ak máte 50 a viac rokov), a na rok 2021 58 000 dolárov (alebo 64 000 dolárov, ak máte 50 alebo viac).

Ale je tu ešte jedna možnosť.

To je konverzia Roth IRA. Je smutnou skutočnosťou, že dnešní pracovníci pravdepodobne počas svojho pracovného života zastávajú niekoľko zamestnaní. Priemerný pracovník môže pred dosiahnutím dôchodku vykonávať šesť, sedem alebo osem rôznych zamestnaní. Ak každé z týchto zamestnaní obsahuje aj plán 401 (k), budete sa musieť rozhodnúť, čo s ním urobíte, akonáhle opustíte zamestnávateľa.

Konverzia Roth IRA

Tu sa len pozriem na základy tohto procesu. Môžete získať podrobnejšie vysvetlenie k môjmu Konverzia Roth IRA článok.

Ale tu sú základy…

Potom, čo opustíte zamestnávateľa, budete mať plán 401 (k), na ktorý už neprispievate. Vo všeobecnosti máte jednu z troch možností, čo s tým urobiť:

1. Nechajte peniaze v pláne,
2. Vezmite rozdelenie finančných prostriedkov z plánu, ktorý bude vyžadovať zaplatenie daní z rozdelenej sumy, príp
3. Prevráťte plán do iného dôchodkového plánu.

#3 má tiež tri možnosti:

1. Vráťte finančné prostriedky do plánu 401 (k) svojho nového zamestnávateľa,
2. Preveďte finančné prostriedky na tradičný účet IRA, ktorý si sami riadite, alebo
3. Vykonajte konverziu Roth IRA.

Keď robíte konverziu Roth IRA, vezmete si svoj plán 401 (k) - ktorý môže mať veľmi veľkú rovnováhu - a prerobíte ho do plánu Roth IRA. Keď to urobíte, budete musieť zaplatiť bežnú daň z príjmu - nie však 10% pokutu za predčasný výber - zo sumy, ktorá je prevedená na Roth IRA.

Akonáhle sú peniaze v Roth IRA, budú akumulovať investičné výnosy na základe daňového odkladu. Ak od spoločnosti Roth IRA nebudete distribuovať peniaze, kým nebudete mať najmenej 59 ½ roka a najmenej päť rokov uplynie odo dňa roku konverzie, budete môcť tieto rozdelenia prijímať bez dane.

Inými slovami, budete môcť previesť starý plán zamestnávateľa 401 (k) na Roth IRA a využívať všetky rovnaké výhody, aké by ste mali z Roth IRA financovaného pravidelnými príspevkami.

Je to populárny spôsob, ako presunúť veľké množstvo peňazí do Roth IRA, a každoročne ho robia milióny ľudí.

To je teda dlhý a krátky súhrn Roth IRA vs. plán 401 (k). Tieto dva plány sa navzájom líšia. Ale keď sa používajú spoločne, môžu poskytnúť účinnú stratégiu odchodu do dôchodku.

Ak ste pripravení investovať do Roth IRA, tu sú najlepšie miesta na otvorenie Roth IRA.