Roth IRA sú na dôchodok, však? Všeobecne povedané, áno.
Ale kvôli svojej všeobecnej flexibilite sa stali stále dôležitejším spôsobom platenia za vysokú školu.
Nedávna otázka na čitateľa GF ¢ ma podnietila k napísaniu tohto článku, v ktorom vysvetľujem vstupy a výstupy používania Roth IRA na platbu za vysokú školu.
Tu bola otázka…
"Jeff, máme 8 a 6 rokov a trochu zaostávame v šetrení na vysokoškolské vzdelanie." Ale nakopnutím je, že sme trochu pozadu aj v šetrení na vlastný dôchodok. Vieme, ako veľmi milujete Roth IRA, a preto nás veľmi zaujíma začať. Náš priateľ povedal, že by sme mohli použiť Roth IRA aj na zaplatenie vysokej školy? Ste zvedaví poznať svoje myšlienky. Milujem blog!! ”
Dobre, uvidíme, či odpovieme čitateľom na otázku o použití Roth IRA na zaplatenie vysokej školy. Ale prvý rýchly úvod do môjho obľúbeného odchodu do dôchodku, Roth IRA ...
Základy Roth IRA
Roth IRA sú ako tradičné IRA s niekoľkými zvratmi. Jedným z nich je, že príspevky, ktoré urobíte do plánu, nie sú pri ich uskutočnení daňovo uznateľné. Ďalšou vecou je, že finančné prostriedky je možné z plánu vybrať bez dane, ak máte najmenej 59 1/2 roka a zúčastňujete sa plánu Roth najmenej päť rokov.
Rovnako ako tradičná IRA, v rokoch 2015 a 2016 je najviac, ako môžete prispieť na Roth IRA, 5 500 dolárov alebo 6 500 dolárov, ak máte 50 alebo viac rokov.
Aby ste sa mohli plánu zúčastniť, existujú príjmové limity. The Roth Obmedzenie príjmu IRA pre ženatých daňových poplatníkov, ktorí podávajú spoločné priznanie, je 183 000 dolárov za rok 2015 a 184 000 dolárov za rok 2016. Pre všetky ostatné (iné ako oddelené podanie manželov) je to 116 000 dolárov za rok 2015 a 117 000 dolárov za rok 2016.
Na príspevky sa nevzťahuje žiadny daňový odpočet, ale to je viac ako kompenzované skutočnosťou, že výbery je možné uskutočniť bez dane. To je najväčšia výhoda plánu.
Keďže Roth IRA je v prvom rade dôchodkový plán, prečo by ste ho mali dokonca zvažovať pri financovaní vysokoškolského vzdelávania?
Výhody použitia Roth IRA na platenie za vysokú školu
Napriek tomu, že Roth IRA nikdy nemala financovať vysokoškolské vzdelávanie, postupne sa vyvinul na dôležitý sekundárny účel. A existuje veľa múdrych dôvodov, prečo sa to deje.
Tu je niekoľko:
Roth IRA rastú rýchlejšie ako zdaniteľné účty. Investičný príjem sa akumuluje na základe dane odloženého v Roth IRA. To znamená, že investičné zisky rastú v Roth oveľa rýchlejšie, ako potom na zdaniteľnom účte, ako je maklérsky účet alebo investičný fond.
Roth IRA sú účty riadené vlastnými rukami. To znamená, že svoj účet môžete investovať kdekoľvek chcete a do akýchkoľvek investícií, ktoré uprednostňujete.
Peniaze si môžete vybrať kedykoľvek.Toto je, samozrejme, zmiešaná taška. Vaše príspevky je možné kedykoľvek vybrať bez toho, aby podliehali dani, pretože pri ich uskutočnení nedošlo k odpočítaniu dane. Rozdelenia budú pomerné medzi vašimi príspevkami a investičnými výnosmi. To znamená, že prinajmenšom časť distribúcie bude zdaniteľná, ak budú peniaze vybraté pred dovŕšením 59 1/2 a budú investované do plánu najmenej na päť rokov.
Neexistujú žiadne obmedzenia týkajúce sa toho, ako sa peniaze vynakladajú. Špeciálne plány sporenia na vysokú školu, podobne ako plány 529, obmedzujú distribúciu iba na vzdelávacie účely. Na distribúciu z Roth IRA neexistujú žiadne také obmedzenia. Peniaze môžete použiť na zaplatenie vysokej školy - alebo ich môžete použiť na dôchodok - je to vaša voľba.
Žiadna daňová pokuta za výbery súvisiace so vzdelávaním. Ak vyberiete peniaze pred dosiahnutím veku 59 1/2, spravidla budete musieť zaplatiť 10% pokutu. Sankčná daň sa však odpustí, ak sa finančné prostriedky použijú na vzdelávanie.
Zatiaľ je všetko dobré.
Nevýhody používania Roth IRA na platenie za vysokú školu
V záujme rovnováhy by som mal tiež odhaliť, že používanie Roth IRA na platenie za vysokú školu nie je bez niekoľkých nevýhod.
Distribúcie budú čiastočne zdanené, ak budú prijaté skôr. Máme tu dobré aj zlé správy - začnime dobrými správami. Pretože pri vklade príspevkov do Roth IRA neexistuje žiadny daňový odpočet, časť, ktorá je vybratá a predstavuje príspevky, nebude podliehať dani z príjmu.
Tiež je možné odpustiť 10% pokutu za predčasné výbery, ak sú peniaze použité na financovanie vysokoškolského vzdelávania. A ak máte najmenej 59 rokov a 1/2 a zúčastňujete sa na svojom pláne najmenej päť rokov, celú distribúciu - vrátane investičných výnosov z vašich príspevkov - je možné vybrať oslobodené od dane. Temnejšou stránkou veci je, ak nemáte 59 1/2 a/alebo sa plánu nezúčastňujete najmenej päť rokov. V takom prípade budú príjmy plne zdaniteľné, aj keď bude odpustená pokuta vo výške 10%.
Rothove distribúcie môžu váš príjem zvýšiť. Keď už hovoríme o rozdelení, suma výberu bude pripočítaná k vášmu pravidelnému príjmu a musí byť nahlásená vo vašej žiadosti FAFSA. To zvýši váš príjem a môže to poškodiť vašu schopnosť získať finančnú pomoc a ďalšie výhody.
Je možné, že nespĺňate podmienky na spustenie Roth IRA. Ako som poznamenal s príjmovými obmedzeniami popísanými vyššie v tomto príspevku, nie každý sa môže zúčastniť Roth IRA. Aj keď máte nárok práve teraz, ak založíte Roth IRA na účely financovania vzdelávania svojich detí, keď sú veľmi malé, je to Je celkom možné, že v budúcnosti niekedy prekročíte hranicu príjmu, v tomto prípade budete nútení zastaviť príspevkov.
Nízke limity príspevku. Ako je uvedené na začiatku tohto príspevku, vaše príspevky sú obmedzené na 5 500 alebo 6 500 dolárov ročne. To bude pravdepodobne neadekvátne, ak sa pokúšate financovať vysokú školu pre viac detí, a najmä ak do začiatku vysokej školy zostáva len niekoľko rokov.
Môžete ohroziť svoj vlastný dôchodok. Primárnym účelom Roth IRA je samozrejme odchod do dôchodku, nie financovanie vysokej školy. Ak je váš Roth IRA hlavnou súčasťou vášho dôchodkového plánu, možno budete chcieť vážne zvážiť, či chcete peniaze presmerovať do vzdelávania a mimo dôchodku. Existujú predsa aj iné spôsoby, ako financovať vysokoškolské vzdelávanie.
Keď sme u toho -
Namiesto toho použite plán 529
Plány 529 sú navrhnuté špeciálne na financovanie vysokoškolského vzdelávania a sú na tento účel spravidla účinnejšie ako plány Roth IRA. 529 plánov je skutočne sponzorovaných štátom a konkrétnych štátov, takže budú existovať určité obmedzenia, ako a kde môžete účty držať.
Plán 529 funguje podobne ako dôchodkový plán a je veľmi blízko Roth IRA. Rovnako ako v prípade Roth, príspevky, ktoré urobíte do plánu, nie sú daňovo uznateľné, ale peniaze na účte získavajú nezdaniteľné investičné príjmy na federálne účely dane z príjmu.
Prostriedky, z ktorých sa neskôr vyberie kvalifikované náklady na vysokoškolské vzdelávanie môžu byť prijaté bez toho, aby boli predmetom dane z príjmu. Ak sa však finančné prostriedky vyberú a použijú na iné účely, ako sú náklady na kvalifikované vysokoškolské vzdelávanie, distribúcia bude podliehať federálnej dani z príjmu a 10% penále. Daň aj pokuta sa vzťahujú iba na investičné príjmy na účte, nie na vaše skutočné príspevky.
Jednou z najväčších výhod plánu 529 v porovnaní s Roth IRA je, že vašu účasť v programe neobmedzujú žiadne príjmové obmedzenia.
A príspevky sú tiež oveľa štedrejšie. V súčasnej dobe môžete prispieť až 14 000 dolárov ročne, na daňovníka, na príjemcu. To znamená, že vy a váš manželský partner môžete prispieť až 28 000 dolárov na plán 529 vytvorený pre každé z vašich detí.
Môžete skutočne prispieť aj viac, ale 14 000 dolárov je hranica, ktorá spustí federálnu daň z darovania. Ak plánujete prekročiť prahovú hodnotu, budete sa musieť so svojim daňovým poradcom poradiť, ako najlepšie postupovať, ako aj s konkrétnymi priznaniami, ktoré bude potrebné podať.
Mali by ste teda používať Roth IRA na platenie za vysokú školu?
V perfektnom svete máte pre každé svoje dieťa nastavený plán 529, ktorý by predstavoval základ vášho plánovania vzdelávania. Ale ak si to nemôžete dovoliť a napriek tomu chcete vopred urobiť aspoň voľné plány na financovanie ich vzdelávania, Roth IRA je vynikajúci spôsob, ako ísť.
Ak to dokážete, mať 529 - ako základný plán - doplnené Roth IRA, je solídne finančné plánovanie. Roth IRA môže byť zriadený predovšetkým pre odchod do dôchodku, ale v prípade potreby bude stále k dispozícii ako sekundárny zdroj financovania vysokoškolského vzdelávania.
Ak sa rozhodnete používať Roth IRA na úspory na vysokej škole, neurobte chybu, keď ušetríte viac pre svoje deti a nie dosť na dôchodok.
Nech už sa rozhodnete pre čokoľvek, prediskutujte všetky podrobnosti a dôsledky so svojim daňovým poradcom. Pretože finančný život a daňové situácie každého z nás sú odlišné, musíte vedieť, či jeden alebo oba plány budú pre vašu rodinu vhodné.