Ako viete, bol som živnostník už dosť dlho. Väčšina môjho príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti nemá zrážané dane a je vykázaná na 1099. To znamená, že musím platiť štvrťročné odhadované platby daní.
O tom, ako nakladať s takýmito odhadovanými platbami daní, môže byť veľa nejasností. Zhodou okolností som práve dostal súvisiacu daňovú otázku od čitateľa:
Moja manželka má prácu na plný úväzok, v ktorej sa jej zrážajú dane z výplaty, ako je to typické v situácii zamestnanca/zamestnávateľa. Má tiež a práca na čiastočný úväzok, pri ktorej sa nezrážajú žiadne dane keďže je považovaná za nezávislú dodávateľku. Je povinná platiť tieto dane štvrťročne alebo môžeme počkať na podanie pravidelného priznania a výpočet, či existuje nejaká dodatočná daňová povinnosť? Rozoberáme položky a pravidelne dostávame veľké výnosy.
Krátka odpoveď je áno, mali by ste vypočítať a vykonať platby, aby ste boli v bezpečí. Ale môžete byť oslobodení na základe sumy, ktorú zarobíte, sumy, ktorú ste zadržali na svojich W-2 a/alebo sumy, ktorú ste zaplatili na daniach minulý rok. Urobil som nejaký prieskum na túto tému ako celok a prišiel som na toto:
Zrážanie federálnej dane a odhadované platby dane
Tu v USA sa dane platia, keď zarábate alebo dostávate príjem. Ak ste zamestnaný, váš zamestnávateľ je povinný zraziť tieto dane z vašich pravidelných kontrol miezd. Je na vás, aby ste svojmu zamestnávateľovi oznámili správnu sumu, ktorú má zadržať na základe vášho stavu prihlásenia a závislých osôb. Toto je dôvod, prečo vy dokončiť W-4 keď si najatý. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba alebo máte príjem z iného zdroja (napr. príjem z prenájmu, kapitálové zisky), kde sa dane nezrážajú, musíte platiť odhadované dane štvrťročne.
Platby je možné uskutočňovať pomocou šeku s formulárom 1040-ES, elektronicky pomocou systému elektronickej federálnej platby daní alebo cez telefón kreditnou alebo debetnou kartou. Alebo si môžete uplatniť refundáciu z predchádzajúceho daňového roka.
Platby je potrebné vykonať spravidla v nasledujúcich dátumoch:
- 15. apríla
- 15. júna
- 15. septembra
- 15. januára (budúceho roku)
Ak tieto dátumy pripadajú na víkend alebo sviatok, vaša štvrťročná platba dane musí byť vykonaná do nasledujúceho pracovného dňa.
Vypočítajte odhadovanú štvrťročnú platbu dane
Ak chcete vypočítať, koľko musíte zaplatiť na odhadovaných daniach, postupujte takto:
Vezmite svoje príjmy mínus výdavky za obdobie a vynásobte ich hraničnou sadzbou dane (dane zaplatené v predchádzajúcom roku vydelené zdaniteľným príjmom).
Poznámka: Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba a musíte z tohto príjmu platiť daň zo samostatnej zárobkovej činnosti, pred vynásobením príjmom pridajte 15,3 % k tomuto percentu marginálnej sadzby dane.
Odhadovaná daňová pokuta
Ak tieto odhadované platby neuskutočníte každý štvrťrok, existuje šanca, že budete čeliť pokute, ktorá sa nazýva pokuta za nedoplatok odhadovanej dane. Hovorím šancu, pretože niektorí daňoví poplatníci sú oslobodení od tejto pokuty. Nebudem sa púšťať do podrobností tohto výpočtu, pretože je šialene chlpatý v závislosti od vašich podrobností. Poviem, že pokuta sa vo všeobecnosti počíta s ročnou sadzbou 4 % za počet dní, počas ktorých nedoplatok zostal nezaplatený od 18. apríla 2017 do 17. apríla 2018.
Od tohto trestu však bolo možné za rôznych podmienok upustiť. Pre istotu sa poraďte s daňovým poradcom.
Pravidlá bezpečného prístavu pre neplatenie odhadovaných daní
Daňová povinnosť Menej ako 1 000 USD – Budete dlhovať 1 000 USD alebo viac za rok 2017 po odpočítaní zrážkovej dane z príjmu a vratných kreditov z vašej celkovej dane? Ak je odpoveď nie, potom nemusíte podávať odhadované dane.
Najmenej 90 % vašej dane sa zrazí – Bude vaša zrážka na dani z príjmu a vratné dobropisy tvoriť aspoň 90 % dane uvedenej vo vašom daňovom priznaní za rok 2017? Ak je odpoveď áno, nemusíte podávať odhadované dane.
Zráža sa aspoň 100 % vašej dane za predchádzajúci rok – Bude vaša zrážková daň z príjmu a vratné dobropisy predstavovať aspoň 100 % dane uvedenej vo vašom daňovom priznaní za rok 2016 (predchádzajúci rok)? Ak áno, nemusíte podávať odhadované dane.
Upozorňujeme, že tieto percentá sa môžu líšiť, ak ste farmár, rybár alebo daňovník s vyšším príjmom. Navštíviť Publikácia IRS 505 viac o zrážke dane a odhadovaných daniach.
Záverečné úvahy o odhadovaných platbách daní
Viem, že výpočet odhadovaných platieb daní môže byť mätúci (väčšina daňových informácií je taká). Mnoho malých podnikateľov sa najprv obráti na a praktizovanie CPA pomôcť im tento proces zvládnuť. Vyššie som vám dal veľa na žuvanie. Dúfajme, že vám to pomôže pochopiť odhadované daňové platby. Napriek tomu by som vám odporučil vyhľadať odborné daňové poradenstvo pre vašu konkrétnu situáciu.
Ktorý dôchodkový sporiaci účet je pre vás lepší, Roth IRA alebo 401K?
Krátka odpoveď je, že na tom skutočne nezáleží, pretože obaja sú skvelí daňovo zvýhodnené nástroje, ktoré vám pomôžu ušetriť peniaze na dôchodok.
A naozaj záleží na vašej situácii a vašich preferenciách, keď sa snažíte rozhodnúť, čo je pre vás skutočne najlepšie. Nižšie sa pokúsim predstaviť fakty o dvoch typoch dôchodkových účtov a nechám vás, aby ste sa rozhodli.
Opäť platí, že krátka odpoveď je len na začať s jedným alebo druhým (alebo oboma!), ak je vaším cieľom sporenie na dôchodok.
401 000 faktov
- Príspevky sú pred zdanením
- Ročný limit príspevku je 16 500 USD
- Žiadne limity príjmu
- Vyberte príspevky vo veku 59 a ½ rokov
- Povinné výbery vo veku 70 a ½ rokov
- Účasť viazaná na zamestnávateľa a výber fondov zamestnávateľa
Fakty o Roth IRA
- Príspevky sú po zdanení
- Výročný Limit príspevku je 5 000 dolárov
- Príspevky obmedzené na základe príjmu
- Výber príspevkov kedykoľvek bez sankcií
- Žiadne povinné výbery
- Veľmi flexibilné
Prípad pre 401K
Milujem 401K. Je to starý pán z bloku investovania do dôchodku. Len o niečo mladší ako zosnulý dôchodok starého otca. Všetky srandy stranou, má to niekoľko obrovských výhod. Po prvé, väčšina ľudí s podnikovými pracovnými miestami má prístup k tomu, aby do jedného prispievali. A väčšina ľudí môže nasmerovať svoje príspevky do fondov podľa vlastného výberu. Najväčšou výhodou 401K je odklad dane. Keďže ročný limit príspevkov je 16 500 USD, každý rok sa vyhnete plateniu daní z tohto množstva príjmu. Ak ste v 25% daňovom pásme, mohlo by to znamenať > 4 000 dolárov na daňových úsporách. Osoby s vysokými príjmami (> 75 000 USD) by mali každý rok vyťažiť maximum.
Posledná vec, ktorú poviem o 401K, je, že ak váš zamestnávateľ ponúka akýkoľvek druh 401 000 zhoda príspevku, prosím, využite túto výhodu. Je to zadarmo peniaze na dôchodok.
Skontrolujte, či Pozrite sa, ako sa váš 401K radí medzi ostatné.
Prípad pre Roth IRA
Tiež milujem Roth IRA. Prišiel v 90. rokoch ako nový investičný nástroj, ktorý sa používa na povzbudenie ľudí, aby investovali do dôchodku tým, že sľubovali, že nebudú platiť dane. S Roth IRA, investujete dnešné doláre po zdanení a už nikdy nebudete platiť daň z týchto peňazí alebo zo zisku z týchto peňazí. Ak máte v pláne byť na dôchodku a nezarábate vysoký plat, toto je účet pre vás.
Najväčšou výhodou, ktorú vidím v Roth IRA, je jej flexibilita. Môžeš otvoriť Roth IRA na mnohých miestach (na rozdiel od 401K) môžete investovať takmer do akéhokoľvek typu fondu alebo aktíva a svoje príspevky môžete kedykoľvek vybrať bez sankcií. Ak chcete aktívne obchodovať v rámci svojho Roth IRA, zvážte jeden z najlepší online makléri.
Prečo nepoužívať oboje?
Skvelá vec na porovnaní týchto dvoch účtov je, že ak sa nemôžete rozhodnúť, ktorý z nich použiť, môžete sa legálne zúčastniť oboch. Len sa uistite, že spĺňate obmedzenia príjmu Roth. Bežná stratégia, ktorú ľudia používajú pri rozhodovaní o pridelení dôchodkových fondov, je táto:
1. Investujte do svojho 401K, aby ste dosiahli rovnaký výsledok ako vaša spoločnosť.
2. Investujte do Roth IRA na maximum.
3. Vráťte sa k 401K a dokončite jeho maximalizáciu.
To je to, čo by som nazval celková daňová diverzifikácia vo vašom pláne dôchodkového sporenia.
Čo si teda myslíte o týchto dvoch rôznych dôchodkových sporiacich účtoch? Ktoré máš a prečo?
Opustenie vášho firemného koncertu môže byť dobré alebo zlé v závislosti od vašej konkrétnej situácie.
Jedna vec, ktorá je však zvyčajne pozitívna, keď sa to stane, je, že môžete presunúť svoje 401 000 prostriedkov do IRA.
Prevrátenie 401 001 na IRA, niekedy nazývané 401 000 IRA alebo 401 001 prevrátenie IRA, je bežným krokom, ktorý ľudia robia, keď odídu zo zamestnania.
Ak vás vyhodili alebo vy dať výpoveď v práci, máte možnosť presunúť svoje 401 000 prostriedkov do toho, čo je známe ako Rollover IRA.
Finančné prostriedky si môžete ponechať aj v 401 tis. Jednoducho doň nebudete môcť prispieť novými peniazmi, čím stratíte výhody 401 tis. zápas. Ďalšou možnosťou je vyplatenie peňazí. Samozrejme, za takýto krok budete musieť zaplatiť dane a pokuty. Pre väčšinu ľudí je to zlý nápad.
Čo je však dobrý krok, je presunúť svoje 401 000 prostriedkov do Rollover IRA. Tu je dôvod…
Prečo by ste mali zvážiť 401K Rollover na IRA
- Viac možností – Váš plán 401K môže byť obmedzený na množstvo investičných možností, ktoré máte. V skutočnosti ich je väčšina. Rollover IRA vám zvyčajne môže poskytnúť oveľa viac investičných možností. Čoskoro napíšem o samoriadenej IRA a o tom, ako vám prechod na tento typ IRA môže poskytnúť ešte viac investičných možností.
- Potenciálne nižšie poplatky – Plány 401 000 vás zvyčajne nútia investovať do obmedzeného počtu vysoko nákladových fondov. 401 tisíc poplatky a výdavky smrad. V IRA, ktorú si môžete otvoriť u akéhokoľvek diskontného online makléra alebo akejkoľvek veľkej investičnej spoločnosti, je možné nastaviť len fondy s nízkymi poplatkami.
- Konsolidácia – Ďalšou výhodou 401K Rollover to IRA je konsolidácia účtov. Mať všetko vaše dôchodkové investície pod jednou strechou to niektorým ľuďom uľahčuje.
Pravidlá 401K Rollover to IRA
Daňové pravidlá okolo prevrátenia 401 000 sú celkom jednoduché. S 401K a IRA sa z daňového hľadiska zaobchádza rovnako. Preto, keď presúvate svoje peniaze z jedného do druhého, nemusíte platiť žiadne dane.
Prevedenie 401K Rolloveru na IRA
Opýtajte sa svojho starého zamestnávateľa na poplatky za výber alebo požiadavky na podanie – Zavolajte na plán svojho zamestnávateľa a zistite, ako odtiaľ dostať svoje peniaze. Opýtajte sa na akékoľvek poplatky, ktoré by vám mohli vzniknúť, na formuláre, ktoré budete musieť vyplniť, aby ste mohli prejsť späť, a či niečo potrebujete keď podávate daňové priznanie. Ak existujú nejaké vysoké poplatky, možno budete musieť prehodnotiť svoj krok.
Otvorte Rollover IRA – Rozhodnite sa, čo je pre vás najlepšie: a diskontný maklér pre aktívnych obchodníkov, ako je Ally Invest a eTrade, alebo veľkú investičnú spoločnosť (alebo spoločnosť s podielovým fondom), ako je Vanguard. Potom si tam otvorte účet. Povedzte im, že plánujete financovať nový účet prevrátením.
Odošlite formuláre starému zamestnávateľovi a sledujte prevrátenie – Teraz, keď máte pripravený svoj nový účet a poznáte všetky pravidlá na vykonanie tohto kroku, je čas začať s prechodom. Odovzdajte svoje formuláre starému zamestnávateľovi a ten vám alebo vášmu novému majiteľovi účtu pošle peniaze na financovanie IRA. FYI – Nedávno som vykonal prevrátenie 401 kB a podarilo sa mi dokončiť požiadavku na prevrátenie cez telefón.
Môžete urobiť čiastočné prevrátenie 401 kB na IRA?
Áno, môžete nechať nejaké peniaze v starom 401K a presunúť časť do nového Rollover IRA.
Dokončili ste nedávno prevrátenie? Podeľte sa o svoj príbeh v komentároch nižšie…
Až do tohto bodu v mojom živote, s výnimkou opcií na akcie spoločnosti a príležitostných bonusových obchodov od jedného z nich najlepší online makléri, Vyhol som sa investovaniu do zdaniteľných investičných účtov. Je to hlavne preto, že moje zameranie na investovanie zostalo na dôchodku.
A keďže mám k dispozícii toľko daňovo zvýhodnených investičných možností (401 tis. Roth IRA, Tradičná IRA, plán 529), len som sa tam sústredil. Milujem ich. Nemôžem sa nabažiť konceptu ochrany môjho príjmu. Hovorím si: „Prečo by to preboha niekto chcel investovať svoje peniaze v niečom, čo nezahŕňa daňovú výhodu?" Po troche skúmania a premýšľania nad rámec vlastnej situácie dnes odpoviem na túto otázku.
Čo je vo vnútri týchto rôznych účtov
Ako som spomínal minulý týždeň, keď som recenzoval najlepšie Roth IRA sadzby, je dôležité poznamenať, že z väčšej časti môžete investovať do rovnakých typov investícií do alebo z daňovo zvýhodnených účtov. Účet, podobne ako Roth IRA, je len miestom, kde môžete vložiť svoje investície.
Kedy teda začnete zdaniteľné investovať?
Keď maximalizujete svoje možnosti – Keď dosiahnete maximum svojich ročných 401 000 príspevkov, svojich príspevkov Roth IRA a SEP IRA príspevky, ak máte nejaké dostupné, nasleduje zdaniteľný účet. V skutočnosti, keď sa postaráte o tieto investičné účty, máte len možnosť prejsť do zdaniteľného investovania. Samozrejme, je to veľa príjmov, ktoré každoročne dávate na dôchodok. Má niekto tam max 401K aj Roth?
Keď dosiahnete obmedzenia príjmu – Po druhé, ak zarobíte nad určitú sumu peňazí, nebudete môcť investovať do Roth IRA. Preto potom, čo ste maximalizovali 401 000, ďalšou najlepšou voľbou je pravdepodobne zdaniteľné investovanie.
Keď chcete flexibilitu – Ďalším a pravdepodobne najdôležitejším bodom je, že zdaniteľné účty vám vo všeobecnosti poskytujú väčšiu flexibilitu pri používaní peňazí. Peniaze v a 401 tis musí zostať v 401 000, kým neodídete do dôchodku, inak budete musieť zaplatiť dane z týchto peňazí a možno budete čeliť sankciám za predčasný výber. Vďaka zdaniteľnému investovaniu môžete svoje peniaze presúvať dovnútra a von, ako chcete. Roth je o niečo flexibilnejší ako 401K, ale nedotýka sa flexibility bežného starého zdaňovaného maklérskeho účtu.
Keď chcete investovať do investícií bez dane – Nakoniec, zrejme existujú niektoré typy investícií, ktoré sú oslobodené od dane (t. j. dlhopisy oslobodené od dane), ktoré môžete získať iba na zdaniteľnom investičnom účte. Ak ste odhodlaní používať tieto investície, budete sa musieť uspokojiť so zdaniteľným účtom.
Mali by ste mať oboje?
Nevidím na škodu mať oba typy účtov. Ak ste dosiahli jeden z míľnikov uvedených vyššie, pravdepodobne je čas, aby ste začali so zdaniteľnými účtami. Uistite sa však, že máte svoju dlhovú situáciu pod kontrolou a slušne núdzový fond nahromadené pred vložením množstva dodatočných prostriedkov na jeden z týchto účtov.
Kde si otvoriť zdaniteľný investičný účet
Môžete si ich otvoriť na rovnakých miestach, kde si otvárate daňovo zvýhodnené účty: na online burzoví makléri (ak sa chystáte aktívne obchodovať) alebo investičné domy s kompletnými službami, ako je Vanguard (ak dokážete splniť požiadavky na počiatočný zostatok). Žiť v Kanade? Pozrite si toto Porovnanie kanadských online maklérov.
Aký je teda váš názor na investovanie do zdaniteľných účtov? Už ste jeden začali? Čakáte, že najskôr dosiahnete niektoré z týchto ďalších míľnikov?
Tento týždeň (alebo dva). revízie rozpočtu pokračuje, keď sa pozriem na Mvelopes. Mvelopes je automatizovaný, odkiaľkoľvek prístupný rozpočtový nástroj založený na obálkovom systéme rozpočtovania. Dodáva sa aj s platením účtov.
Vopred je dôležité povedať, že Mvelopes je systém založený na predplatnom. Takže spolu so všetkými peknými funkciami musíte platiť mesačný poplatok. Aj keď veľmi nízky poplatok. Ale Mvelopes je solídny rozpočtový nástroj a ako taký bol uznávaný: PC World im udelil cenu World Class Award – jeden zo 100 najlepších produktov roka. Takto sa Mvelopes opisuje:
„Mvelopes je najefektívnejší online systém riadenia osobných financií a výdavkov vôbec. Mvelopes Personal je online rozpočtový systém, ktorý uľahčuje vytvorenie efektívneho osobného rozpočtu a sledovanie každého aspektu vašich výdavkov, ako sa to deje. Pomôže vám to vždy presne vedieť, koľko vám ešte zostáva minúť, a okamžite to vedieť dopad každého rozhodnutia o výdavkoch, efektívne spravovať výdavky na kreditné karty a rýchlo vytvoriť ľahko použiteľný plán domáceho rozpočtu.“
Čo získate s Mvelopes
Agregácia finančných účtov – Pozrite si všetky svoje účty na jednom mieste a vizualizujte si svoju finančnú situáciu na prvý pohľad. Toto vám pomôže sledovať svoje čisté imanie efektívne.
Tradičný obálkový systém – Mvelopes, ako už názov napovedá, je postavený na myšlienke, že na začiatku mesiaca vložíte svoje príjmy do rôznych výdavkových priečinkov (alebo obálok). Potom strávite zvyšok mesiaca pomocou peňazí z obálok. To vám pomôže minúť každý dolár skôr, ako ho zarobíte. Týmto spôsobom si môžete byť istí, že ich miniete na veci, ako sú úspory, zníženie dlhua dávať. Mvelopes to za vás automaticky nastaví každý mesiac, keď vykonáte počiatočné nastavenie. Môžete rýchlo prevádzať peniaze medzi obálkami (pretiahnutím myšou) a dokonca môžete vziať do úvahy používanie kreditnej karty.
Online založené - Nie je potrebné žiadne sťahovanie. Je to online softvér. Do svojho účtu sa prihlásite z akéhokoľvek PC alebo Macu alebo mobilného zariadenia. Toto je veľká výhoda, s ktorou má Mvelopes v porovnaní Potrebujete rozpočet 3.
Bill Pay – Ďalším veľkým predajným miestom pre Mvelopes je funkcia platenia faktúr. Neviem o žiadnom inom rozpočtovom softvéri, ktorý by vám to umožnil. Celkom šikovné.
Spoločenstva – Mvelopes má veľmi robustnú komunitu používateľov, ktorí všetci komunikujú prostredníctvom komunitných skupín a fór. Môžete tiež získať školenia, živú podporu, články a dokonca prémiové služby životného koučingu. Môžete tiež zarobiť nejaké peniaze za odporúčanie prostredníctvom Mvelopes. Majú odporúčaný program priateľstva, kde môžete zarobiť 15 dolárov a váš priateľ ušetrí 20 %.
E-kniha na stiahnutie zadarmo
Ľudia z Mvelopes vytvorili bezplatnú elektronickú knihu, aby vás motivovali a pomohli vám začať používať systém Mvelope. Volá sa Peniaze 4 Život. Ten odkaz je priame stiahnutie. Kliknite pravým tlačidlom myši a „uložiť ako“, čím si ho uložíte do počítača a podľa potreby si ho prečítate.
Prvé kroky s Mvelopes
Otestoval som Mvelopes pomocou ich bezplatnej skúšobnej verzie a prešiel som prvými krokmi. Upozorňujeme, že na bezplatnú skúšobnú verziu sa budete musieť zaregistrovať pomocou kreditnej karty. Stačí si nastaviť pripomienku na zrušenie v prípade, že nie ste spokojní.
Keď sa prvýkrát zaregistrujete a vstúpite do systému, budete musieť pridať účty k svojim finančným účtom (prepojiť bankové a úverové účty pomocou online prihlasovacie údaje), zautomatizujte si platby účtov, nastavte plán výdavkov, financovajte rôzne obálky a nakoniec nastavte mobilný telefón prístup.
::
Takže tu to máte. Zdá sa, že Mvelopes má niekoľko skvelých výhod, ktoré ponúka ľuďom, ktorí chcú online systém, ktorý im pomôže spravovať ich výdavky a vytvoriť lepšiu finančnú budúcnosť. Ak ste vo veľkej miere používali Mvelopes, rád by som počul vaše myšlienky v komentároch nižšie.