Nikto nemá rád platenie daní, ale nie ich zaplatenie má tendenciu viesť k veľmi veľkým problémom, od auditu IRS až po možné uväznenie. Neodporúča sa to. Čo ty môcť je odložiť platenie daní alebo znížiť to, čo dlhujete. Existuje niekoľko úplne legálnych spôsobov, ako to urobiť. Tu sú daňovo najefektívnejšie investičné stratégie, z ktorých si môžete vybrať.
1. Komunálne dlhopisy
Snáď najzrejmejším spôsobom, ako získať daňové priznania bez dane, je nákup komunálnych dlhopisov oslobodených od dane (munis). Úroky z týchto dlhopisov sú oslobodené od federálnej dane. A v niektorých štátoch sú dlhopisy oslobodené od dane z príjmu daného štátu.
To môže byť veľký problém, ak žijete v štáte s vysokými príjmami. Pravdepodobne budete dlžiť štátu daň z príjmu z úrokov z munis vydaných niekde inde, ako je váš domovský štát. Napríklad, ak žijete v New Yorku a kúpite si California munis, budete musieť zaplatiť daň z príjmu štátu New York z úrokov z týchto kalifornských dlhopisov. Kúpte si munis oslobodené od dane vydané buď štátom New York alebo iným vládnym subjektom, aby ste sa vyhli plateniu štátnej dane z príjmu z vášho príjmu muni.
Môžete si kúpiť buď jednotlivé komunálne dlhopisy alebo komunálne dlhopisy fondy (podielové fondy alebo ETF), ktoré vlastnia diverzifikované portfólio munis. Dividendy fondu pochádzajú z úrokov zarobených z jeho dlhopisov, takže sú pre investorov oslobodené od dane. Špecializované fondy vlastnia dlhopisy iba jedného štátu, ako je Kalifornia alebo New York, takže dividendy z týchto fondov sú pre obyvateľov tohto štátu „bez dvojitej dane“.
Fondy však často rozdeľujú kapitálové zisky na konci roka. Všetky investori, ktorí vlastnia fond k určitému dátumu, budú z týchto kapitálových ziskov dlžní daň.
Iné „úlovky“:
- Ak si kúpite muni pod nominálnu hodnotu, rozdiel medzi nominálnou sumou a vašou nákupnou cenou sa môže považovať za zdaniteľný príjem. Existujú o tom tajomné pravidlá, ale v dôsledku toho môžete skončiť dlžnou daňou z kapitálových výnosov.
- Záujem od niektorých munis podlieha Alternatívna minimálna daň (AMT). AMT ovplyvňuje menej daňových poplatníkov od daňového zákona z roku 2018, ale pred nákupom sa opýtajte svojho makléra, či je dlhopis „dlhopis AMT“.
- Len preto, že úroky sú oslobodené od daní, neznamená, že nákup munis je „lepší“ ako nákup podnikových dlhopisov. Na základe po zdanení môžu niektoré podnikové dlhopisy ponúkať vyššie výnosy.
Jedným zo spôsobov, ako zabezpečiť, aby investovanie do komunálnych dlhopisov malo zmysel pre vaše portfólio aj pre vaše dane, je nechať si portfólio skontrolovať licencovaným profesionálom, ako napr. Osobný kapitál.
2. Investujte cez Roth IRA
Toto je pravdepodobne najlepší spôsob, ako trvalo znížiť daňové zaťaženie, pretože výnosy, ktoré získate v a Roth IRA nie sú nikdy zdanené. Nikdy! 100 % vašich výberov z Roth IRA je oslobodených od dane. Aj keď platíte dane vopred z peňazí, ktoré idú do Roth, schopnosť získať nezdaniteľné výnosy z týchto peňazí, zložené po mnoho rokov, je neprekonateľná. Maximálne množstvo, ktoré môžete prispieť na Roth IRA na rok 2019, je 6 000 dolárov, takže to nie je veľké množstvo peňazí, ale rok čo rok sa to sčítava.
Niektorí ľudia budú namietať: „Ale musím zaplatiť daň vopred z peňazí, ktoré investujem do Roth IRA. Prispievanie do tradičnej IRA alebo 401(k) znižuje môj zdaniteľný príjem, takže mi to dnes znižuje daň.“ Pravda, ale to je ako povedať, že si dnes radšej kúpiš skvelú večeru, ako si po tebe užiť roky a roky hodovania odísť do dôchodku.
S tradičnou IRA sa vyhnete plateniu relatívne malej sumy na dani pri vkladaní peňazí na účet, ale platíte daň z všetky peňazí vrátane rokov a rokov návratnosti investícií, keď vyjdú. Ak vás od odchodu do dôchodku delí len pár rokov, Roth je lepšia ponuka. Výbery môžete začať po dosiahnutí veku 59½, ale pamätajte, že Roth IRA musí byť zavedený aspoň päť rokov, kým budete môcť vyberať, bez ohľadu na váš vek.
Pri prispievaní do Roth IRA existujú obmedzenia príjmu. Ak ste slobodný, váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) musí byť v roku 2019 nižší ako 137 000 USD a príspevky sa znižujú od 122 000 USD. Ak ste zosobášení pri spoločnom podaní, vaša MAGI musí byť nižšia ako 203 000 USD, pričom zľavy začínajú na 193 000 USD. Ak prekročíte limit, existuje a legálny spôsob „zadných vrátok“ na konverziu bežnej IRA na Rothovu IRA ktoré možno budete chcieť zvážiť.
3. Prispejte do plánu 401(k)/403(b) sponzorovaného zamestnávateľom
Väčšina zamestnávateľov priradí vaše príspevky k plánu 401 (k) alebo 403 (b) až do určitej sumy. Vaše príspevky sú pred zdanením, takže znižujú váš zdaniteľný príjem za rok. A príspevok vášho zamestnávateľa sú peniaze zadarmo. Platíte daň zo 100 % výberov, s ktorými môžete začať vo veku 59½ rokov.
Rastúci počet zamestnávateľov v súčasnosti ponúka a Roth 401 (k), ktorý je podobný Roth IRA, no umožňuje vám prispieť až 19 000 $. Ak máte 50 alebo viac rokov, zvýši sa to na 25 000 dolárov. Je zrejmé, že je to oveľa viac ako limit 6 000 dolárov pre Roth IRA. Limit platí pre váš Celkom 401(k), či už do tradičného 401(k), Roth 401(k) alebo oboch. Zamestnávateľské vyrovnávacie príspevky vždy idú na bežný (nie Roth) účet 401 (k).
Jednou nevýhodou týchto plánov sponzorovaných zamestnávateľmi je, že ste obmedzený na investičné možnosti, ktoré plán ponúka. Väčšina ponúka indexové fondy s nízkym poplatkom, ale dávajte si pozor na všetky, ktoré majú vysoké poplatky, a to určite diverzifikovať. Ak váš plán ponúka obmedzený výber iba vysokopoplatkových fondov, možno budete chcieť investovať len do sumy, ktorá vám prinesie najvyšší zodpovedajúci príspevok od vášho zamestnávateľa.
4. Prispejte k tradičnej IRA
Tradičná IRA je podobná 401(k)/403(b), ale bez zodpovedajúceho príspevku zamestnávateľa. Vaše príspevky znižujú váš zdaniteľný príjem v roku, v ktorom boli uskutočnené, ale platíte daň z týchto peňazí a z vašich investičných výnosov, keď si vyberiete (nie skôr ako vo veku 59½, najneskôr vo veku 70½). Veľkou výhodou je však odloženie týchto platieb daní o 10, 20 alebo možno 30+ rokov predtým, ako si vyberiete výber.
S IRA máte prakticky neobmedzenú flexibilitu vo svojich investičných možnostiach, ktoré môžu byť dobré alebo zlé, v závislosti od toho, ako ste spokojní s riadením vlastného investovania. Možno budete chcieť požiadať o radu.
Ak maximalizujete svoje príspevky 401 (k) a napriek tomu chcete ušetriť viac, môžete prispieť do tradičnej IRA, ale nie pred zdanením. Uchovávajte si preto starostlivé záznamy, aby ste sa vyhli opätovnému plateniu dane z týchto peňazí, keď budete vyberať z účtu.
Chcete sa dozvedieť viac o tom, ako fungujú dane z investícií a ako tento rok ušetriť na daniach? Odhlásiť sa Cofield's Concepts, vzdelávacia stránka od finančného poradcu Cartera Cofielda. V jeho daňovom kurze sa dozviete všetko, čo potrebujete vedieť o tom, ako využívať odpočty a ako fungujú dane z investícií.
5. Ušetrite na vysokej škole s 529 plánmi
Ak máte deti a plánujete zaplatiť niektoré alebo všetky ich výdavky na vysokú školu, alebo ak plánujete v budúcnosti študovať pre seba, otvorte si 529 plán. Otvorte si účet pre každé dieťa (aj keď sa ešte nenarodilo!) a začnite šetriť čo najskôr, aj keď ide len o malú sumu mesačne. Investičné výnosy sa hromadia bez dane na 529 účtoch a pokiaľ sa peniaze použijú na akékoľvek kvalifikované výdavky na vzdelávanie (nielen školné), výbery sú oslobodené od dane. Niektoré štáty dokonca ponúkajú daňový odpočet za peniaze investované do plánu 529 daného štátu.
Ak ste starý rodič, teta, strýko alebo iní starostliví jednotlivci, ktorí chcú pomôcť zaplatiť za vysokoškolské vzdelanie dieťaťa, zvyčajne je pre vás lepšie prispievať peniazmi na účet, ktorý vlastní rodič dieťaťa, ako založiť samostatný účet, ktorý vám vlastné. Nebudeme zachádzať do podrobností, ale ovplyvňuje to oprávnenosť finančnej pomoci.
Väčšina finančných poradcov odporúča, aby ste si pred odložením peňazí na vzdelanie dieťaťa našetrili na dôchodok. Na zaplatenie dôchodku si nemôžete požičať a dieťa má oveľa viac rokov na to, aby zarobilo peniaze na splatenie študentskej pôžičky, ako si musíte na dôchodok nasporiť. Nie všetci však s týmto názorom súhlasia.
6. Účty UGMA/UTMA
The Zákon o jednotných daroch pre neplnoletých (UGMA) a zákon o jednotných prevodoch na neplnoleté osoby (UTMA) umožniť maloletým vlastniť majetok. Táto technika nie vždy ponúka 100 % oslobodenie od dane, ale môže fungovať pre vás – alebo naozaj pre vaše nedospelé deti.
Tento typ účtu je vedený na meno maloletého dieťaťa. Takže výnosy z investícií do stanoveného limitu sa zdaňujú podľa daňového pásma dieťaťa. To často znamená, že sa platí nulová daň, pretože väčšina detí nezarába viac, ako je štandardný odpočet.
Upozornenie malým písmom: Ak vaše dieťa je veľký zarábajúci, príjem nad stanovenú hranicu sa zdaňuje sadzbou materského.
Ďalšie jemné písmo: Keď dieťa dosiahne určitý vek, získa kontrolu nad peniazmi. Ak všetko pôjde dobre, použije sa na zaplatenie vysokej školy alebo na pomoc so zálohou na dom. Ale mohlo by to ísť ku kúpe motocykla alebo čohokoľvek iného. Pred pokračovaním sa poraďte s daňovým odborníkom.
7. Plaťte zdravotné náklady pomocou zdravotného sporiaceho účtu
A zdravotný sporiaci účet (HSA) umožňuje získať daňový odpočet liečebných nákladov s výhodou daňovo efektívneho investovania. Je to skoro ako IRA-spojená s vysoko odpočítateľným zdravotným plánom. Namiesto sporenia na dôchodok sa účet používa na úhradu súčasných kvalifikovaných liečebných nákladov.
Suma, ktorú vložíte na účet, je daňovo uznateľná, čo na konci roka znižuje váš daňový účet. Akýkoľvek úrok získaný z prostriedkov je odložený z dane a výbery sa nezdaňujú, pokiaľ sa peniaze vynakladajú na schválené liečebné náklady. Na rozdiel od tradičného flexibilného výdavkového účtu (FSA), prostriedky v HSA nie sú použité alebo stratené.
Peniaze na účte sa naďalej úročia, kým ich nepoužijete na liečebné náklady a prostriedky máte úplne pod kontrolou. Toto je skvelá voľba pre ľudí, ktorí si vyberajú zdravotné plány s vysokou spoluúčasťou.
Keď váš HSA dosiahne určitú sumu v dolároch (zvyčajne 2 000 $ alebo viac), môžete otvoriť Investičný účet HSA a investovať peniaze do rôznych podielových fondov. Tento typ HSA môže doplňte svoje celkové dôchodkové sporenie a zároveň vás ochráni krytím zdravotného poistenia potrebuješ.
8. Kúpte si sporiace dlhopisy série I
Toto je často prehliadaný, ale skvelý spôsob, ako získať výnos indexovaný podľa inflácie. Zárobky nezdaňuje váš štát ani miestna vláda a federálne dane sú odložené, kým držíte sporiaci dlhopis. Sporiace dlhopisy série I možno použiť na vysokoškolské vzdelávanie bez dane (hoci 529 plánov zvyčajne ponúka vynikajúce výnosy). Maximálna suma, ktorú si môžete kúpiť, je 10 000 USD za každé číslo sociálneho poistenia a na nákup ďalších môžete použiť až 5 000 USD (za číslo sociálneho poistenia) z akýchkoľvek vrátených prostriedkov IRS. Môžete ich považovať za súčasť svojich dôchodkových úspor, ale nemusíte ich držať v IRA alebo 401 (k), aby ste odložili dane z vašich úrokových výnosov.
Pri rozhodovaní, či investovať do dlhopisov série I, porovnajte dnešné sadzby s inými investičnými príležitosťami. Ministerstvo financií USA zverejňuje aktualizované sadzby na Treasury Direct webové stránky. Minimálne bude sadzba držať krok s infláciou (CPI).
9. Master Limited Partnerships (MLP)
Hlavné komanditné spoločnosti (MLP) predstavujú spôsob, ako získať určitý peňažný tok a zároveň odložiť väčšinu návratnosti o mnoho rokov. „Obmedzené“ znamená, že nenesiete zodpovednosť za vedenie podniku; vy len zbierate dividendové šeky. Znie to zatiaľ dobre? Dividendy z MLP sú zvyčajne odložené. Tieto distribúcie v skutočnosti znižujú základ nákladov na akcie. Pri predaji akcií platíte daň a kapitálový zisk môže byť významný v závislosti od toho, ako dlho máte MLP v držbe.
Nevýhodou MLP je, že sa s nimi pri podávaní daní zaobchádza pomerne komplexne a zvyčajne vyžadujú pomoc od profesionálneho daňového zostavovateľa alebo CPA.
Zhrnutie
Zohľadnenie daní pri sporení a investovaní môže znamenať veľký rozdiel v tom, koľko z vašich ťažko zarobených príjmov (vrátane príjmov z investícií) si ponecháte v porovnaní so sumou, ktorú musíte zaplatiť na daniach. Pokiaľ je to legálne, všetci sme za to, aby vaše daňové odvody boli minimálne. Oh, už môžeš dať ruku dole.