Jedným z kľúčových rozhodnutí pri odchode zo zamestnávateľa je, čo urobiť s 401 (k) zo starej spoločnosti.
Najrozumnejšie je často nechať to u starého zamestnávateľa, ak je ich plán solídny; zahrňte ho do plánu nového zamestnávateľa, ak je to uplatniteľné, ak to povolí a ak je jeho plán solídny; alebo preveďte zostatok na účet IRA. Vybratie výberu sa spravidla neodporúča z dôvodu daňovej povinnosti a skutočnosti, že na osoby mladšie ako 59 ½ sa vo všeobecnosti vzťahuje okrem dlžných daní 10% pokuta.
Existuje niekoľko situácií, ktoré vám to umožňujú vyberte peniaze zo svojho plánu 401 (k) pred dosiahnutím veku 59½ rokov bez uloženia 10% pokuty. Nezabudnite, že dane z príjmu budú aj naďalej platiť. Tieto situácie zahŕňajú:
- Na pokrytie liečebných nákladov presahujúcich 7,5% vášho upraveného hrubého príjmu.
- V prípade kvalifikovaného príkazu na domáce vzťahy, kde súd nariadi, aby celý váš účet alebo jeho časť bol pridelený bývalému manželovi / manželke, nezaopatrenej osobe alebo dieťaťu.
- Stanete sa invalidným alebo umriete (váš príjemca potom dostane peniaze).
- Určité distribúcie kvalifikovaným vojenským záložníkom.
- Distribúcie kvôli poplatku IRS.
- Ak zmeníte názor na príspevky uskutočnené podľa špeciálnych pravidiel automatickej registrácie.
Ak sa vás niečo z uvedeného týka, je najlepšie kontaktovať oddelenie výhod spoločnosti.
Existujú dve ďalšie, o ktorých budeme teraz diskutovať podrobnejšie.
- Použitie pravidiel 72 (t) na vzatie série v podstate rovnakých rozdelení.
- Oddeľuje sa od služby vo veku 55 rokov a starších.
Obe tieto techniky sú taktikou, ktorú je potrebné zvážiť, ak je vašou túžbou vybrať finančné prostriedky z účtu 401 (k) pred dosiahnutím veku 59 ½, pričom sa vyhnete 10% sankcii.
72 (t) Distribúcie: V zásade rovnaké platby
Pravidlá 72 (t) umožňujú v podstate rovnaké výbery z dôchodkového účtu, ako je 401 (k) alebo IRA, počas určitého obdobia bez toho, aby im bol uložený pokuta za predčasný výber.
Podstatne rovnaké platby sú založené na vašej strednej dĺžke života a po ich začatí musia trvať najmenej päť rokov alebo do dosiahnutia veku 59½ rokov, podľa toho, čo je dlhšie.
V závislosti od plánu plánu vášho zamestnávateľa môžete alebo nemusíte byť schopní čerpať 72 (t) zo svojho 401 (k). Ak ste stále zamestnaní, budete si musieť prečítať pravidlá svojho plánu vrátane pravidiel pre predčasné výbery z prevádzky.
V prípade 401 (k) od starého zamestnávateľa sa nevzťahujú pravidlá v prevádzke, ale stále sa budete musieť spýtať správcu, či za vás urobí 72 (t) výbery.
Ak odpoviete nie, možno budete nútení preveďte tento zostatok 401 (k) na IRA a vezmite distribúcie z tohto účtu.
Pravidlá týkajúce sa výberov 72 (t) sú veľmi zložité a úprimne povedané, mnoho správcov IRA nie je úplne informovaných o pravidlách alebo procese. To je pravdepodobne prípad aj niektorých správcov 401 (k).
Ak sa chcete vydať touto cestou, môže byť na vás nájsť daňového odborníka, ktorý rozumie pravidlám. Zle sa dostať do nesprávneho procesu, ako napríklad zmeškanie distribúcie, môže byť nákladné. Mohlo by to mať za následok takzvanú „úpravu“ a 10% pokuta by sa potom vzťahovala nielen na túto distribúciu, ale aj spätne na všetky predchádzajúce distribúcie.
Ďalšia vec, ktorú je potrebné vziať do úvahy, je skutočnosť, že skoré prijatie týchto distribúcií bude mať za následok, že pre vás bude na dôchodku menej dostupných. Aj keď je situácia každého iná, je to faktor, ktorý je potrebné zvážiť pred cestou touto cestou.
Oddeľuje sa od služby vo veku 55 rokov alebo starších
Výnimka z povinnosti zaplatiť pokutu za výbery pred dosiahnutím veku 59 ½ nastane, keď sa vo veku 55 rokov alebo starší odlúčite od služby u svojho zamestnávateľa. Môže to byť prakticky z akéhokoľvek dôvodu, vrátane odchodu do dôchodku, skončenia alebo prepustenia.
Tu je potrebné mať na pamäti tri kľúčové body:
- To platí, ak zo zamestnania odídete kedykoľvek počas kalendárneho roka, v ktorom dovŕšite 55 rokov alebo neskôr.
- Táto výnimka sa vzťahuje iba na finančné prostriedky vybrané z 401 (k). Pravidlá pre IRA sú odlišné. Ak vložíte svojich 401 (k) na účet IRA pred dosiahnutím veku 59½, stratíte túto výnimku.
- To by sa tiež nevzťahovalo na žiadne finančné prostriedky, ktoré zostali na účte 401 (k) u bývalého zamestnávateľa, ak ste tohto zamestnávateľa opustili pred dosiahnutím veku 55 rokov. Ak viete, že od súčasného zamestnávateľa odídete vo veku 55 rokov alebo neskôr, ale pred dosiahnutím veku 59 ½ roka, mali by ste zvážiť zaradenie tieto staré zostatky na účtoch do 401 (k) vášho súčasného zamestnávateľa, ak je súčasťou vašej stratégie oslobodenie od pokuty výbery.
Zhrnutie
Tieto dve výnimky z platenia pokút za predčasné výbery z vašich 401 (k) sú relevantné iba vtedy, ak ste mladší ako 59½. Akonáhle dosiahnete tento vek, nebudete musieť riešiť žiadne sankcie. Opäť platí, že sa budete môcť vyhnúť sankciám za predčasný výber pomocou pravidiel 72 (t) alebo výnimky pre tí, ktorí odchádzajú zo služby vo veku 55 rokov alebo starší, musíte vziať do úvahy vplyv na schopnosť odísť do dôchodku pohodlne.
Môžete sa vyhnúť sankciám, ale pamätajte na to, že výber týchto fondov takto skoro môže klásť dôraz na schopnosť vášho hniezdneho vajíčka vydržať po celý váš dôchodok.