Ako sa vyhnúť nadmernému trestu Roth Príspevky IRA

Podľa IRS Obmedzenia príjmu Roth IRA, ak plánujete podať žiadosť ženatý podanie spoločne a zarobte 183 000 dolárov alebo viac na modifikovanom upravenom hrubom príjme (MAGI) v roku 2012, potom nemôžete prispievať do Roth IRA.

Mnoho domácností s dvojitým príjmom teraz pozerá nadol tento limit Roth IRA. To je prípad tohto čitateľa PT Money, ktorý sa pýta:

Uvažujem o otvorení účtu Roth IRA s online maklér, ale najskôr mám niekoľko daňových otázok. Ak vykonám na svojom účte Roth IRA nejaké obchody s akciami, čo sa stane s týmito obchodmi, ak s manželkou nakoniec prekročíme hranicu príjmu (spoločne podávané manželstvo) 173 tis. Alebo postupne vyradíme 183 tis.?

Keďže je po daňových fondoch, budú obchody len vyradené zo stavu Roth IRA a stanú sa pravidelnými obchodmi, ktoré sú zdaňované tradičnými sadzbami kapitálového zisku? Je im za to trest?

Skvelá otázka. Dobré na tom je, že ste ešte nezačali prispievať. V tomto bode teda nebudete musieť nič obracať.

Toto je dohoda, váš maklér nevie, koľko zarobíte. Váš maklér teda neurobí nič, iba vloží peniaze do Roth IRA pri každom nákupe.

Niektorí makléri vás môžu upozorniť, ak dosiahnete svoje ročné limity príspevkov. Pokiaľ však viem, nikto by nesledoval váš ročný príjem, a preto by nemal žiadny spôsob, ako zistiť, či ste prekročili svoj limit.

Je na vás, aby ste sledovali svoje príjmové obmedzenia.

Aby sme však rozšírili túto konverzáciu, povedzme, že ste už do Roth IRA prispeli alebo nie povedzte, že neskôr v tomto roku môžete využiť šancu na príspevky, len aby ste zistili, že ste tiež urobili veľa. Tu je to, čo by sa stalo…

Trest za nadmerné príspevky Roth IRA

Ak nič neurobíte (t. J. Ponecháte príspevky a zárobky v Roth IRA), bude vám každý rok účtovaná pokuta 6% (za prebytočné príspevky), ak ste to neopravili.

IRS to nenechá len tak. Budú vám naďalej účtovať 6% každý rok, keď necháte prebytočné príspevky v Roth IRA.

Ak by ste na rok prispeli nadbytočnými príspevkami vo výške 5 000 dolárov, váš trest by bol 300 dolárov (5 000 dolárov x 0,06). Na výpočet a nahlásenie pokuty za nadmerný príspevok by ste použili formulár 5329.

Ako sa vyhnúť pokute za nadmerné príspevky

Existuje niekoľko vecí, ktoré môžete urobiť opravte túto chybu a vyhnúť sa tým 6%.

Posuňte dátum svojho príjmu alebo príspevku - Najprv sa môžete pokúsiť znížiť svoje MAGI odložením príjmu na budúci rok alebo dodatočným príspevkom pre svoju spoločnosť 401 tis.

Podobný krok (na ktorý poukázal Ryan Guina vo svojom príspevok o prebytočných príspevkoch) by bolo povedať svojmu maklérovi, aby prekvalifikoval príspevok na príspevok v budúcom roku.

Znovu charakterizovať -Za druhé, môžete požiadať o zmenu charakterizácie tradičnej IRA podať svoje dane ďalší rok. V tomto vám môže pomôcť váš maklér. Stačí im zavolať a povedať im, že máte nadbytočné príspevky.

Maklér vám potom pomôže s presunom prebytočných príspevkov a výnosov z týchto fondov do tradičnej IRA. Prostriedky budú považované za neodpočítateľné, takže v tom okamihu možno budete chcieť zvážiť a backdoor Roth IRA konverzia vrátiť daňové zvýhodnenie.

Vytiahnite peniaze - Po tretie (a pravdepodobne najmenej priaznivá voľba) by ste si mohli vziať a distribúcia z vášho Roth IRA pred podaním daňového priznania budúci rok. Tu by vám opäť mohol pomôcť váš maklér.

Stačí im zavolať a povedať im, že ste urobili nadmerný príspevok a potrebujete rozdeliť príspevky a príjmy z týchto príspevkov.

Potom vám pošlú šek a vy si s ním môžete robiť, čo chcete. Majte na pamäti, že zo zisku budete dlžiť dane a taktiež vám bude hroziť 10% pokuta za predčasnú distribúciu finančných prostriedkov, pokiaľ sa to nepovažuje za kvalifikovanú distribúciu.

Ak sa vám to všetko zdá mätúce, je to preto, že je. Odporúčame vám, aby ste sa so svojou CPA porozprávali o týchto možnostiach a zistili, ktorá je najlepšia.

Máte nejaké tipy pre kohokoľvek s nadbytkom dôchodkové príspevky v ich Roth IRA? Nechajte ich v komentári nižšie.

O spoločnosti Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias „PT“, je CPA, blogger, podcaster, manžel a otec troch detí. PT je tiež zakladateľom a generálnym riaditeľom konferencie a veľtrhu priemyslu osobných financií. FinCon.

V roku 2007 vytvoril Part-Time Money®, aby sa podelil o svoje rady v oblasti peňazí a aby sa zodpovedal (zatiaľ splatenie viac ako 75 000 dolárov v dlhu) a stretnúť sa s ostatnými, ktorí majú záujem posunúť sa smerom k financiám nezávislosť.