TRoth 401 (k) môže apelovať na pracovníkov, ktorí sú ochotní vzdať sa daňovej úľavy teraz za to, že ju získajú na dôchodku. Ako naznačuje jeho názov, Roth 401 (k) kombinuje vlastnosti tradičného 401 (k) s vlastnosťami Roth IRA. Ak máte prístup k obom, ktorý z nich je pre vás najvhodnejší? Pozrime sa podrobnejšie na Roth 401 (k) vs. tradičných 401 (k).
Rovnako ako tradičný 401 (k), pracovníci majú pohodlie prispievania prostredníctvom zrážok zo mzdy. Ale podobne ako v prípade Roth IRA, príspevky sa platia po zdanení a výbery po dosiahnutí 591⁄2 veku sú oslobodené od dane a bez poplatkov pre pracovníkov, ktorí si vedú svoj účet päť rokov. Existuje aj plán Roth 403 (b) pre pracovníkov v neziskovom sektore.
Ako funguje Roth 401 (k)
Roth 401 (k) sa riadi mnohými rovnakými pravidlami ako tradičný 401 (k). Pre daňový rok 2010 federálne zákony povoľujú maximálny ročný príspevok 16 500 dolárov, aj keď váš zamestnávateľ môže stanoviť nižší limit. Váš zamestnávateľ môže poskytnúť zodpovedajúci príspevok ako súčasť ponuky Roth 401 (k), aj keď budete musieť prijať zodpovedajúci príspevok na tradičnom, a nie na Rothovom účte. Ak máte 50 rokov alebo viac, v roku 2009 môžete prispieť ďalších 5 500 dolárov na celkovú sumu 22 000 dolárov. Môžete pokračovať v udržiavaní tradičných 401 (k) pri nasmerovaní všetkých alebo časti nových príspevkov na Roth 401 (k). Vaše príspevky do Roth 401 (k) sú však neodvolateľné - keď sú už vložené, nie je možné ich previesť na tradičný účet 401 (k) a finančné prostriedky na tradičnom 401 (k) nemožno prepnúť na Roth 401 (k). Roth aj tradičné 401 (k) vyžadujú distribúciu po 70 ½ roku. Za predčasné výbery pred vekom 591⁄2 existuje 10% pokuta a na tradičné IRA sa môžu vzťahovať dane.
Plánovanie na dôchodok
Voľba medzi tradičnými 401 000 vs. Roth 401 tis
Roth 401 (k) môže predstavovať významný prínos, keď je čas na dôchodok - finančné prostriedky je možné previesť priamo na Roth IRA bez platenia dane. Aktíva v tradičnom 401 (k) je teraz možné previesť na Roth IRA, ale pri konverzii je potrebné zaplatiť dane z časti prevrátenia, ktorá ešte nebola zdanená.
Roth alebo nie Roth?
Ak zvažujete Roth 401 (k), mali by ste si pred rozhodnutím prečítať nasledujúce body:
- Aj keď budúce daňové sadzby je ťažké predpovedať, môžete ťažiť z Roth 401 (k) alebo 403 (b), ak očakávate, že budete počas odchodu do dôchodku vo vyššej daňovej kategórii.
- Aj keď je vaša hraničná sadzba dane relatívne stabilná, v dôchodku vám môže hroziť vyšší daňový výmer, ak už nebudete uplatňovať nároky na zrážky od závislých osôb, úroky z hypotéky a ďalšie často používané rodinami. Ak to znie ako pravdepodobný scenár, Roth 401 (k) môže byť vo váš prospech.
- Budete v neskorších rokoch potrebovať svoj dôchodkový majetok na životné náklady? Ak nie, Roth 401 (k) ponúka možnosť prevodu finančných prostriedkov priamo na Roth IRA, ktorá nevyžaduje distribúciu po 70 ½ roku. Táto situácia môže zvýšiť potenciálny nezdaniteľný rast vášho majetku a umožní vám odkázať väčšiu časť majetku vašim dedičom.
- Na účasť na Roth 401 (k) nie je potrebné splniť príjmové hranice. V roku 2009 sú Roth IRA obmedzené na jednoduchých daňovníkov s 120 000 dolármi a manželské páry s upraveným hrubým príjmom 176 000 dolárov alebo menej. Roth 401 (k) môže byť príťažlivý, ak túžite po oslobodení od dane, ale váš príjem presahuje prahovú hodnotu pre Roth IRA.
- Čím dlhšie budete investovať do Roth 401 (k), tým viac budete pravdepodobne ťažiť z nezdaneného rastu. Ak plánujete odísť do dôchodku o päť alebo menej rokov, krátkodobejší časový horizont môže obmedziť výhody výberov oslobodených od dane, keďže váš účet môže získať väčšiu podporu z úspor oslobodených od dane, ak plánujete pokračovať v práci dlhší čas čas.
Využitie všetkých možností, ktoré máte k dispozícii, vám môže uľahčiť dosiahnutie dlhodobého cieľa úspor. Ak by výbery oslobodené od dane mohli byť prínosom pre vás a vášho zamestnávateľa, sprístupňuje Roth 401 (k), zvážte jeho zaradenie do mixu plánovania odchodu do dôchodku.
Body, ktoré si treba zapamätať
- Roth 401 (k) ponúka možnosť investovania na dôchodok po zdanení. Na oplátku za to, že sa vzdajú daňového odpočtu pri poskytnutí príspevku, môžu účastníci počas dôchodku vykonávať výbery bez sankcií a daní z príjmu.
- Pracovníci sa môžu rozhodnúť, že celý alebo časť svojho príspevku 401 (k) prispejú do Rothu 401 (k). Hneď ako sa však príspevok stane, nemožno ho previesť na tradičný 401 (k) a aktíva v tradičnom 401 (k) nemožno zmeniť na Roth 401 (k).
- Ročný maximálny príspevok pre rok 2009 je rovnaký ako pre tradičný 401 (k): 16 500 dolárov plus dodatočný príspevok 5 500 dolárov na dobiehanie pre zamestnancov vo veku 50 rokov a starších.
- Zamestnávatelia, ktorí poskytnú zodpovedajúci príspevok, sú povinní priradiť zápas na tradičný účet 401 (k), nie na účet Roth.
