Pracovať na sebe je americký sen, však? Nepohybuje sa nad vami žiadny náročný nadriadený, môžete si nastaviť vlastné hodiny a - ak sa tak rozhodnete práca z domu - už nikdy nebudete musieť zápasiť s namáhavým dochádzaním alebo dokonca s obúvaním topánok dni.
Napriek tomu, že je americký ideál nezávislosti byť vlastným šéfom, je tu tiež potrebné zaplatiť poplatky strýkovi Samovi. A pre mnohých ľudí, ktorí sa rozhodnú pre samostatnú zárobkovú činnosť, môže byť otázka daní trochu desivá.
Vyrovnanie sa s daňami je dosť ťažké, keď máte prácu na plný úväzok a každý rok sa musíte vysporiadať s W-2. Koniec koncov, musíte to buď podať sami, alebo si najať daňového účtovníka.
Ale ak pracujete pre seba, nie ste zodpovední iba za všetky daňové doklady, ktoré spoločnosť vo všeobecnosti zvláda pre svojich zamestnancov, ale nemáte „luxus“ z toho, že vám váš odhadovaný dlžný podiel bude automaticky zadržaný výplata. Musíte prísť na to, ako to sami uložiť. Navyše by ste mohli dostať väčšiu daň, než sa očakávalo, vďaka sadzbe dane zo samostatnej zárobkovej činnosti vo výške 12,4% pre sociálne zabezpečenie a 2,9% pre Medicare.
Znížil som svoju daňovú povinnosť
Aj keď to vyzerá strašne a komplikovane, dá sa to zvládnuť. Mal by som vedieť-asi pred rokom a pol som dal výpoveď v zamestnaní na plný úväzok, aby som sa stal nezávislým spisovateľom a rečníkom.
Zistil som, že „komplikované“ nemusí nutne znamenať zlé. V skutočnosti môžu mať samostatne zárobkovo činné osoby viac možností zrážok. To znamená nižšiu daňovú povinnosť.
Vo svojej firme som vykonal niekoľko významných zmien, aby som ušetril na daniach a zároveň dodržal zákony. Najväčšou zmenou bol prechod zo spoločnosti LLC (spoločnosť s ručením obmedzeným) na spoločnosť S. To obmedzuje moje platenie dane zo samostatnej zárobkovej činnosti a nakoniec mi môže ušetriť odhadom 12 500 dolárov ročne! Nie je to však jediná zmena, ktorá vám môže ušetriť peniaze na daniach, pokiaľ ste samostatne zárobkovo činná osoba.
Ak chcete ušetriť čas a peniaze na daniach, tu je niekoľko tipov, ktoré som počas cesty získal.
Vykonajte nejaké účtovníctvo
Som zástancom organizácie, sledovania príjmových dokladov a zabezpečenia toho, aby som mohol odpísať každý dolár, aby som legálne znížil svoj daňový účet. Väčšina vecí, ktoré mi pomáhajú udržať si dane pod kontrolou, je jednoducho zostať nad vecou. Či už pracujete s vlastnými knihami, alebo uprednostňujete najatie profesionálneho účtovníka alebo účtovníka, je to tak je dôležité, aby boli vaše knihy aktuálne, aby ste u seba mali najlepšie informácie o svojej firme končeky prstov.
Všetci majitelia firiem by mali udržujte svoje obchodné financie oddelené od osobných financií pre niektoré právne a daňové výhody. Jednou z často prehliadaných výhod oddelených financií sú lepšie informácie o vašom podnikaní. Samostatné, aktuálne knihy vám umožňujú rýchlo sa pozrieť na účtovné správy, aby ste zhodnotili zdravie a ziskovosť svojho podnikania.
Vďaka aktualizácii vašich kníh bude daňové priznanie tiež oveľa rýchlejšie a jednoduchšie. Bez ohľadu na to, či je načase zaslať štvrťročné odhadované dane alebo ročné podanie, aktuálne knihy znamenajú, že si môžete vytlačiť správy, ktoré potrebujete na ľahké vykonanie daní.
Tu v Investor Junkie sme skontrolovali niekoľko účtovné nástroje pre malé podniky. QuickBooks je náš obľúbený softvér na udržanie organizácie vašej firmy (tu je naša recenzia).
Samostatné zárobky z podnikania
Udržiavanie aktuálnosti kníh môže ušetriť peniaze na nákladoch účtovníka, ale nerobí nič, čo by priamo znížilo vaše dane. Sledujte však všetky náklady súvisiace s podnikaním vám môže pomôcť znížiť dane.
Pri podnikaní si môžete z príjmov z podnikania odpočítať priame obchodné náklady a znížiť si tak dane. Dane sa platia zo zisku vašej firmy, nie z príjmu. Zachytenie všetkých možných výdavkov zníži vaše dane o približne 25% hodnoty výdavku v závislosti od vašej daňovej kategórie a obchodnej štruktúry.
Medzi najbežnejšie miesta, kde môžete nájsť zrážky pre svoju malú firmu, patria:
- Dodávky produktov
- Cestovanie súvisiace s obchodom
- Kancelárske potreby
- Počítačové vybavenie
- Náklady na internet a telefón súvisiace s podnikaním (moja firma je online, takže väčšina mojich nákladov sa týka hostingu webových stránok, online služieb, internetového pripojenia a počítačového vybavenia)
Veľkým háčikom pri zrážkach z podnikania je, že musíte byť ziskoví. Ak vaša firma sústavne prichádza o peniaze, IRS to považuje za koníček, nie podnikanie. Odpočty na stravovanie a iné výdavky majú určité obmedzenia. Ak máte pochybnosti, poraďte sa s daňovým odborníkom.
Môžete si prečítať viac o zrážkach - vrátane tých, ktoré by vás možno nenapadli, napríklad o výdavkoch spojených s hľadaním práce a klientov - v tomto článku.
A ak nie ste obzvlášť organizovaný človek, existuje služba s názvom Shoeboxed, ktorá vám pomôže digitalizovať, uložiť a sledovať vaše potvrdenky. (Prečítajte si našu recenziu tu.)
Skontrolujte štruktúru svojej firmy
Ďalším miestom, na ktoré by ste sa mali zamerať pri zvažovaní stratégií daňových úspor, je vaša obchodná štruktúra. Štandardne každé podnikanie začína ako živnostník, pokiaľ ho neregistrujete ako inú formu podnikania. Pre malé bočné zhony, to je v poriadku. Ale keďže vaše podnikanie rastie, možno by ste mali zvážiť registráciu ako spoločnosť LLC alebo S z právnych a daňových dôvodov.
Keď pôsobíte ako živnostník, vaše obchodné a osobné financie sú zákonne považované za jeden celok. Všetky príjmy, ktoré získate prostredníctvom podnikania, sú zdanené bežnou sadzbou dane z príjmu plus daň zo samostatnej zárobkovej činnosti. (Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti je jednoducho polovicou daní zo sociálneho zabezpečenia a z Medicare, čo je polovica, ktorú bežne platíte, ak máte prácu na plný úväzok. a druhú polovicu platí váš zamestnávateľ.) Ak dôjde k súdnemu sporu týkajúcemu sa vášho podnikania s jediným vlastníctvom, ste osobne zodpovedný.
LLC je ďalším krokom k ochrane seba. Dane sú rovnaké ako pri živnostenskom podnikaní, ale LLC ponúka osobnú právnu ochranu v prípade, že je vaša spoločnosť žalovaná. V takom prípade sa dane považujú za prechodné a vaša firma nemusí podávať vlastné daňové priznanie. Stačí, ak k svojim osobným daniam priložíte plán C a o všetko bude postarané.
Akonáhle vaša firma dosiahne ročný zisk okolo 30 000 až 40 000 dolárov, možno budete môcť znížiť dane zo samostatnej zárobkovej činnosti prostredníctvom zdanenia spoločnosti S corp. Máte dve možnosti, ako zdaniť spoločnosť S. Po prvé, existujúca spoločnosť LLC sa môže rozhodnúť pre zdanenie spoločnosti S corp. Za druhé, svoju firmu môžete jednoducho zaregistrovať ako spoločnosť S. Funguje to však iba vtedy, ak je vaša firma schopná vám vyplácať pravidelnú výplatu.
Plaťte si pravidelný plat
Samostatne zárobkovo činné osoby aj pracovníci na plný úväzok podliehajú viacerým vrstvám daní. Keď máte prácu na plný úväzok, zaplatíte časť svojich daní a zamestnávateľ niektoré z týchto daní pripočíta k dodatočnej platbe IRS. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, musíte zaplatiť obe časti daní.
Tu sa začína zdaňovanie spoločnosti S corp. Pre váš pravidelný plat sú dane rovnaké, ako keby ste mali prácu na plný úväzok. Firma platí časť daní a vy niektoré platíte. Ale na zisk, ktorý je vyšší ako to, čo ste zaplatili, neexistuje žiadna daň zo sociálneho zabezpečenia ani zo samostatnej zárobkovej činnosti. Tento zisk vám bude vyplatený ako rozdelenie a bude zdanený vašou bežnou sadzbou dane z príjmu bez akejkoľvek dane zo sociálneho zabezpečenia alebo zo samostatnej zárobkovej činnosti.
Aby to fungovalo, IRS vyžaduje, aby ste si zaplatili „primeraný“ plat, ktorý podlieha obom stranám daňovej rovnice. To je dôvod, prečo zdanenie spoločnosti S corp začína dávať zmysel iba v rozsahu 30 000 až 40 000 dolárov. To je primeraný plat pre mnohých pracovníkov v celej krajine.
Používam mzdovú službu na to, aby som si vyplácal týždenný plat, a o moje dane zo mzdy sa stará poskytovateľ miezd. Koncom roka dostávam W-2, ďalšie tlačivá pre moje S corp 1120S daňové priznanie a a Naplánujte si formulár K-1 k pridaniu môjho osobného daňového priznania k ziskom z podnikania. V roku 2016 som registráciou v spoločnosti S corp ušetril na svojich daniach asi 5 000 dolárov. Čím viac firma zarobí, tým viac ušetrím.
Nepokazte si dane
Dane sú súčasťou zárobku, ale nikdy by ste nemali platiť viac, ako skutočne dlhujete. Mali by ste urobiť všetko pre to, aby ste zákonne znížili svoj daňový účet. Robia to veľké spoločnosti, superbohatí a dokážete to aj vy.
Uistite sa, že si vždy vediete dobré záznamy a budete na správnej strane zákona. Podvádzanie na daniach vám môže priniesť veľké pokuty a úroky, dokonca aj väzenie, takže sa uistite, že urobíte všetko nad palubou a v prípade pochybností sa poradíte s odborníkom.
Ak však budete postupovať podľa zákonných stratégií, ako je sledovanie zrážok a podanie daní ako spoločnosť S, nemáte sa čoho obávať. Minulý rok som ušetril na daniach viac ako 5 000 dolárov pomocou zákonných daňových stratégií. Ak robíte veci správne, môžete ušetriť oveľa viac.