Джефф Роуз, CFP® |
Что такое график перехода?
График перехода - это способ для вашего работодателя дать вам некоторый стимул оставаться с ним.
Быть обеспеченным на 100% означает иметь возможность взять с собой все пенсионные пособия, если вы уволились или вас уволили.
В зависимости от того, какой у вас план - пенсия или 401k - будет определять ваш график перехода.
Позвольте мне кое-что прояснить. То, что вы вносите, всегда принадлежит вам. График перехода зависит от того, что вкладывает ваш работодатель, например; матч 401k. Вот два разных графика перехода:
План с установленными выплатами (пенсиями)
Пенсионные планы - это вымирающая порода, но у некоторых людей они все еще есть. План с установленными выплатами должен, по крайней мере, быстро переходить в один из следующих двух графиков, при условии, что план не является перегруженным. Важнейшее значение имеет обеспечение того, чтобы каждый сотрудник получал справедливую долю пенсионного пособия в зависимости от его заработной платы.
- Пятилетнее наделение правами, до пяти лет службы переходное право не требуется. При пятилетнем сроке службы требуется 100% наделение правами. Именуется пятилетним обрывом.
- Трех-семилетнее градуированное или градуированное наделение правами. План должен обеспечивать наделение правами, как минимум, с такой скоростью, как следующий график:
| Годы службы | Обещанный процент |
| 3 | 20% |
| 4 | 40% |
| 5 | 60% |
| 6 | 80% |
| 7 | 100% |
Итак, в приведенном выше примере, если работодатель использует дифференцированный график перехода прав, а вы проработали 5 лет, то вы сможете забрать с собой 60% пособия работодателя.
В моей предыдущей фирме мне предложили небольшой удерживающий пакет, чтобы остаться (не совсем то, что получали парни из Merrill), и к нему был прикреплен семилетний жилет. Излишне говорить, что я бросил это и основал собственную фирму.
Расписания 401k Vesting
Планы с установленными взносами должны переходить по крайней мере так же быстро, как один из следующих двух графиков, для всех невыборных взносов работодателей и соответствующих взносов:
- Трехлетнее облачение на скале. Передача прав не требуется до трех лет службы, 100% передача требуется по завершении трех лет службы.
- От двух до шести лет градуированное или градуированное наделение.
План должен предусматривать переход как минимум так же быстро, как и следующий график. Примечание. Это те же графики перехода прав, которые использовались для пенсионного плана с установленными выплатами.
| Годы службы | Обещанный процент |
| 2 | 20% |
| 3 | 40% |
| 4 | 60% |
| 5 | 80% |
| 6 | 100% |
Работодатель может выбрать график перехода прав, более благоприятный для работника, но не менее благоприятный, чем обрыв.
Пример: Компания ABC предлагает план 401 (k), соответствующий работодателю. Компания имеет следующий график передачи прав в отношении соответствующих взносов: 25% передаются через один год, 50% передаются через два года и 100% передаются через три года.
Хотя график перехода не совсем соответствует расписанию перехода, опубликованному выше, он приемлем, потому что он более благоприятный сотрудникам, чем график перехода, указанный выше.
Следует учитывать все годы службы, за некоторыми исключениями. Два наиболее распространенных исключения:
- За годы до реализации плана.
- Годы до 18 лет.
Как годы, предшествующие реализации плана, так и годы до достижения 18-летнего возраста могут учитываться по выбору работодателя, но это должно быть указано в документах плана.
Взносы работодателя передаются на 100%, если:
- Прекращение действия плана. В случае прекращения действия плана льготы переходят на 100%.
- SEP, SARSEP и SIMPLE IRA.. Все взносы в них полностью оплачиваются.
- Достижение нормального пенсионного возраста. В случае выхода сотрудника на пенсию в обычном режиме
- Согласно плану 401 (k), выборные отсрочки, квалифицированные невыборные взносы и квалифицированные соответствующие взносы всегда на 100% принадлежат праву.
- Вклад Safe Harbor внесен в план Safe Harbor 401 (k).
- Для получения права на участие в плане требуется два года обслуживания.
Когда вы начинаете работать с новым работодателем, очень важно понимать свои графики перехода. Это может иметь значение, если вы подойдете с хорошим куском к своему гнездовому яйцу или уйдете ни с чем. Обязательно ознакомьтесь со своим руководством по льготам и задайте в отдел кадров правильные вопросы.