Рот IRA vs. План 401 (k)

Какой у вас план Roth IRA или 401 (k)? Мне нравятся оба плана, но по разным причинам. Это потому, что эти два плана сильно отличаются друг от друга.

По этой причине вам следует попытаться реализовать оба плана одновременно, если это возможно. Каждый из них соответствует разным потребностям, и, возможно, вы даже сможете сложить один в другой позже.

Давайте поговорим о двух планах, Roth IRA в 401 (k), и обсудим преимущества каждого из них, а также важные различия.

The Roth IRA - как это работает и как помогает

Преимущества Roth IRA

Безналоговые раздачи.

Основным преимуществом Roth IRA является тот факт, что при выходе на пенсию вы можете получать выплаты из плана, которые будут полностью не облагается налогом. Это сильно отличается от других пенсионных планов, защищенных от налогов, таких как традиционные IRA и планы 401 (k), которые только отсроченный налог.

Это главное различие. В большинстве пенсионных планов налоговые льготы полностью выплачиваются. Но как только вы выйдете на пенсию и начнете получать выплаты, эти изъятия должны быть добавлены к вашему доходу и облагаться налогом по обычным ставкам подоходного налога.

Выплаты не будут учитываться при налогообложении вашего социального обеспечения.

Поскольку выплаты из Roth IRA не облагаются налогом, они не будут учитываться в вашем доходе при определении процента вашего дохода по социальному обеспечению, который будет облагаться налогом.

Нет требований к RMD.

Планы Roth IRA не подлежат IRS требуемые минимальные правила распределения (RMD).

Эти правила требуют, чтобы вы начали получать выплаты из пенсионного плана, начиная с возраста 70 ½. Вы должны снимать процент с плана, основанный на ожидаемой оставшейся продолжительности вашей жизни за каждый год выхода на пенсию по достижении этого возраста.

Но на IRA Roth не распространяются требования RMD, так что вы можете буквально позволить своему плану продолжать развиваться до конца вашей жизни. У этого есть два основных преимущества:

1. Это позволяет вам максимально увеличить количество денег, которое у вас будет в вашем имении, чтобы перейти к вашим наследникам, и
2. Это резко снижает вероятность того, что вы переживете свои деньги.

Второй момент - серьезная проблема для большинства пенсионеров. Поскольку сейчас люди обычно доживают до 80-90 лет, возможность пережить свои деньги вызывает серьезную озабоченность. RMD заставляет вас использовать свои пенсионные активы.

Но вы можете оставить деньги в своем Roth IRA до более поздних лет своей жизни, когда другие активы будут исчерпаны. Таким образом, Roth IRA может служить отличным источником дохода при позднем выходе на пенсию.

Самостоятельное инвестирование.

Как и в случае с любой IRA, вы можете выбрать как попечителя плана, так и инвестиции, хранящиеся в вашей учетной записи. Это дает вам полную свободу выбора инвестиционной платформы, которая лучше всего подходит для вас, а затем разрабатывать собственные распределения портфеля.

Вы можете инвестировать в акции, облигации, паевые инвестиционные фонды, биржевые фонды (ETF), инвестиционные фонды в недвижимость (REITS), фьючерсы и опционы и даже управляемые счета, например робо-советники.

Финансирование Roth IRA

Вы можете вносить до 6000 долларов в год в Roth IRA или до 7000 долларов, если вам 50 лет и старше (на 2020 и 2021 годы). Один из недостатков - относительно низкая ставка взноса. Фактически, это менее одной трети размера допустимого годового взноса, который вы могли бы сделать по плану 401 (k).

Но есть еще один вариант для финансирования Roth IRA, а именно: Конвертация Roth IRA. Мы обсудим эту тему специально в конце этой публикации.

Достаточно сказать, что преобразование Roth IRA - это реальная возможность вложить в план серьезные деньги.

Налоговые преимущества Roth IRA

Самым большим недостатком Roth IRA является то, что ваши взносы в план не облагаются налогом. Несмотря на то, что Roth IRA обычно работает так же, как и традиционный IRA, это одно из больших различий между ними. С традиционным IRA ваши взносы обычно не облагаются налогом, что является одним из основных преимуществ.

Взносы Roth IRA никогда не облагаются налогом, но хорошая новость заключается в том, что это большая часть причин, по которым снятие средств может быть освобождено от налогов. Для большинства людей отказ от налоговой льготы по взносам будет небольшой платой в пользу необлагаемого налогом дохода при выходе на пенсию.

Но, как и в случае с традиционной IRA, инвестиционный доход, который вы зарабатываете в Roth IRA, также не облагается налогом. На самом деле это может немного сбивать с толку. После всего, отложенный налог подразумевает, что налоги будут подлежать уплате позже, не так ли?

На самом деле это частично верно для Roth IRA. Распределения Roth IRA не облагаются налогом, если вам исполнилось 59 с половиной лет и вы участвовали в Roth IRA не менее пяти лет. Однако, если вы возьмете распределение из своего плана до того, как эти события произойдут, вам придется заплатить обычный подоходный налог с суммы распределения, которая представляет собой инвестиционный доход.

И, как и в случае с нашими пенсионными планами, раннее распределение также подлежит 10% штрафу за досрочное снятие.

А вот еще одно важное различие... считалось, что преждевременно снятые инвестиционные доходы подлежат налогообложению, снятие ваших взносов не. Это хорошо работает с IRA Roth, поскольку они имеют особую особенность, позволяющую вам сначала снять свои взносы, которые могут быть взяты без уплаты налогов, перед снятием части, представляющей ваши инвестиции доход.

Это причина, по которой некоторые финансовые блоггеры советуют использовать Roth IRA в качестве резервного фонда. Вы можете оставить деньги в плане вложенными, но снять свои взносы, не создавая налоговых обязательств.

Пределы доходов Roth IRA

Традиционные ИРА имеют лимиты дохода, ограничивающие возможность вычета налогов ваших вкладов. Если вы или ваш супруг (а) являетесь участником пенсионного плана, спонсируемого работодателем, и ваш доход превышает определенный порог, взносы в традиционный IRA не будут облагаться налогом. Однако вы все равно сможете внести свой вклад. Это называется невычитаемый взнос IRA.

У IRA Roth также есть ограничения дохода. Однако, если вы превысите эти ограничения, вам вообще не будет разрешено делать взносы Roth IRA.

Для вашей налоговой декларации за 2020 год ограничения дохода Roth IRA выглядят следующим образом:

• Семейное положение в браке или вдова (вдова) - допускается доход до 196 000 долларов США, частично допускается от 196 000 до 206 000 долларов США, после чего взносы не допускаются.
• Подача документов в браке раздельно - частичный взнос при доходе до 10 000 долларов, после чего взносы не допускаются.
• Незамужняя, глава семьи или состоящая в браке подача отдельно, И вы не проживали со своим супругом в любое время в течение года - допускается доход до 124 000 долларов США, частично допускается от 124 000 до 139 000 долларов США, после чего взносы не принимаются. допустимый.

Для налоговой декларации за 2021 год ограничения дохода Roth IRA выглядят следующим образом:

• Семейное положение в браке или вдова (вдова) - допускается доход до 198 000 долларов США, частично допускается от 198 000 до 208 000 долларов США, после чего взносы не допускаются.
• Подача документов в браке раздельно - частичный взнос при доходе до 10 000 долларов, после чего взносы не допускаются.
• Холост, глава семьи или состоящий в браке, подача документов отдельно И вы не проживали со своим супругом в любое время в течение года - допускается доход до 125 000 долларов США, частично допускается от 125 000 до 140 000 долларов США, после чего взносы не принимаются. допустимый.

Я упрощаю здесь требования к доходу. Согласно IRS, ваш доход определяется вашим модифицированный скорректированный валовой доход, или MAGI. Что такое MAGI, немного сложно. Вы можете обратиться к Определение IRS именно за то, что это такое.

Пределы дохода IRA Рота отличаются от традиционных ограничений дохода IRA еще в одном важном отношении. Вы можете сделать взнос Roth IRA в пределах разрешенного предела дохода, даже если вы участвуете в пенсионном плане, спонсируемом работодателем.

Модель 401 (k) - как это работает и как помогает

401 (k) Преимущества

Высокие лимиты взносов.

Самым большим преимуществом плана 401 (k) является сумма денег, которую вы можете внести в план. В 2021 году вы можете внести до 19 500 долларов США или 26 000 долларов США, если вам 50 лет и старше. Это намного более щедро, чем лимиты в 6000/7000 долларов как для традиционной ИРА, так и для Roth.

Соответствующий взнос работодателя.

Работодатели часто выделяют от 50% до 100% ваших собственных взносов до определенного процента взносов. Например, работодатель может сделать соответствующий взнос в размере 60% от вашего взноса в размере до 10% от вашей заработной платы. Комбинация этих двух взносов позволит вам ежегодно вносить в план 16%.

Соответствующие взносы работодателя подлежат требования к наделению правами, что означает, что право собственности на матч переходит к вам в течение нескольких лет. Возможно, вам придется проработать в компании не менее пяти лет, прежде чем вы получите 100% -ное право на участие в конкурсе работодателя.

Очень высокие общие взносы.

По крайней мере теоретически, сочетание ваших собственных взносов и соответствия работодателю может достигать 57 000 долларов США или 63 500 долларов США, если вам 50 лет и старше в 2020 году и58 000 долларов США или 64 000 долларов США, если вам 50 лет и старше на 2021 год. И, конечно же, ваши общие взносы не могут превышать 100% вашего заработка.

401 (k) Финансирование

Одно из самых больших преимуществ плана 401 (k) заключается в том, что, поскольку он спонсируется работодателем, ваши взносы в план поступают прямо из вашей зарплаты. Это означает, что весь процесс автоматический. Нет необходимости производить какие-либо расчеты, выписывать чек или переводить онлайн брокеру.

Кроме того, планы 401 (k) принадлежат доверенному лицу, назначенному вашим работодателем. Это означает, что все административные функции и управление учетной записью осуществляется этим доверенным лицом.

Обратной стороной контроля работодателя над доверительным управляющим является то, что вы можете не быть полностью удовлетворены ни доверительным управляющим, ни предлагаемыми инвестиционными вариантами. Кроме того, некоторые попечители взимают гораздо более высокие комиссии, чем те, которые вы могли бы получить, если бы выбрали свою собственную инвестиционную платформу.

В то время как некоторые работодатели выбирают крупных инвестиционных брокеров в качестве доверенных лиц, предлагая вам неограниченный выбор для инвестиций, у большинства есть более ограниченные возможности. Например, если ваш план принадлежит семье паевого инвестиционного фонда, ваш выбор инвестиций будет ограничен фондами, предлагаемыми компанией.

Некоторые другие планы работают с очень ограниченным количеством средств. Например, у них может быть фонд роста США, международный фонд, фонд развивающихся рынков, фонд облигаций и фонд денежного рынка. Но вы не сможете инвестировать в отдельные акции, другие паевые инвестиционные фонды или менее традиционные инвестиции, такие как REITS или отраслевые фонды.

401 (k) Налоговые преимущества

В дополнение к тому факту, что 401 (k) s позволяют вам делать очень большие взносы, нет никаких ограничений дохода, которые ограничивают эти взносы. Это означает, что 19 500 или 26 000 долларов, которые вы вносите в план, будут прямым сокращением вашего дохода, что снизит ваши налоговые обязательства. Между тем, соответствующие взносы работодателя никак не повлияют на ваши налоговые обязательства.

Инвестиционный доход в вашем плане накапливается с отсрочкой налогов. Вы можете начать снимать деньги со своего плана, начиная с 59 лет. В то время вам нужно будет начать платить обычный подоходный налог с этих распределений (это возвращается к отложенный налог против. беспошлинный выпуск).

Если вы снимаете деньги до достижения этого возраста, вам придется платить не только обычный подоходный налог с выплат, но и 10% штраф за досрочное снятие.

Некоторые планы 401 (k) предлагают положение Roth 401 (k) - проблема решена!

Это растущая тенденция в последние годы. IRS позволяет работодателям предоставлять Roth 401 (k) в рамках плана 401 (k), и вы можете вносить вклад в оба, при условии, что совокупные взносы не превышают максимум $ 18 000 / $ 24 00 401 (k).

Это, вы можете внести до 19 500 долл. США / 26 000 долл. США в Roth 401 (k), или распределите сумму между обычной и долей Рота.

Работодатель, предлагающий план 401 (k) с Roth 401 (k), разделит планы, предоставив вам оба плана, где вы можете разделить свои взносы между ними.

Соответствие работодателя также может быть доступно на Roth 401 (k). Однако, чтобы сохранить аспект безналогового распределения Roth 401 (k), соответствующие взносы работодателя не могут поступать в сам Roth 401 (k). Вместо этого совпадение с работодателем включается в ваш обычный план 401 (k). Это означает, что если у вас есть Roth 401 (k), у вас также будет обычный план 401 (k), даже если вы укажете все свои взносы на долю Roth.

Комбинация 401 (k) / Roth 401 (k) дает вам множество преимуществ одновременного использования обоих планов. Однако, поскольку Roth 401 (k) по-прежнему остается 401 (k), вы по-прежнему будете ограничены выбором работодателя опекуна, а также вариантами, доступными в рамках этого плана.

RMD ДОЛЖНЫ применяться к планам Roth 401 (k). Помните, как я сказал, что IRA Roth не подлежат RMD? Это не относится к планам Roth 401 (k). Они подпадают под действие RMD, начиная с возраста 70 ½. Это одна из причин, почему, хотя Roth 401 (k) - хорошее преимущество, это не так хорошо, как Roth IRA.

Вам не нужно делать выбор - обычно вы можете иметь и то, и другое - и почему вам это нужно

Вы все еще можете внести свой вклад в Roth IRA, даже если у вас есть 401 (k) / Roth 401 (k), при условии, что вы находитесь в пределах дохода, необходимого для внесения взноса Roth IRA. Это означает, что вы можете внести до 19 500/26 000 долларов в фонд 401 (k) / Roth 401 (k), плюс 6 000/7 000 долларов в IRA Roth.

Это будет большим преимуществом, если вы не удовлетворены своим планом 401 (k) по какой-либо причине, особенно если вас не устраивает ограниченный диапазон предлагаемых вариантов инвестирования.

Вы можете продолжать вносить свой вклад в свой план 401 (k), чтобы воспользоваться преимуществами высоких лимитов взносов, а также вкладывать деньги в Roth IRA, где они будут направляться самостоятельно.

Если ваш план 401 (k) также предлагает Roth 401 (k), то вы сможете пополнить счет деньгами Roth, также добавив к смеси Roth IRA. Например, предположим, что вы решили внести 9750 долларов из своего ежегодного взноса 401 (k) в размере 19 500 долларов США в часть Roth 401 (k). Если у вас также есть IRA Roth и вы внесете 6000 долларов, это даст вам общий взнос Roth в размере 15 750 долларов в год.

Если вы вносите вклад и в 401 (k), и в IRA Roth, не превышайте общий лимит взносов в пенсионный план для всех планов вместе взятых. Это 57000 долларов (или 63000 долларов, если вам 50 лет и старше) на 2020 год и 58000 долларов (или 64000 долларов, если вам 50 лет и старше) на 2021 год.

Но есть еще один вариант.

Это преобразование Roth IRA. Это печальный факт, что сегодня рабочие, скорее всего, будут работать на нескольких работах в течение своей трудовой жизни. В среднем работник может работать на шести, семи или восьми разных должностях до выхода на пенсию. Если каждая из этих должностей также включает план 401 (k), тогда вам нужно будет решить, что делать с этим планом, когда вы уволитесь от работодателя.

Преобразование Roth IRA

Я просто собираюсь рассказать об основах этого процесса. Вы можете получить более подробное объяснение на моем Конвертация Roth IRA статья.

Но вот основы ...

После ухода от работодателя у вас будет план 401 (k), в который вы больше не участвуете. Обычно у вас есть один из трех вариантов, что с ним делать:

1. Оставь деньги в плане,
2. Возьмите распределение средств из плана, которое потребует уплаты налогов с распределенной суммы, или
3. Перенесите план в другой пенсионный план.

# 3 также имеет три варианта:

1. Включите средства в план 401 (k) вашего нового работодателя,
2. Переведите средства на самостоятельный традиционный счет IRA или
3. Сделайте преобразование Roth IRA.

Когда вы выполняете преобразование Roth IRA, вы берете свой план 401 (k) - который может иметь очень большой баланс - и превращаете его в план Roth IRA. Когда вы это сделаете, вам придется заплатить обычный подоходный налог - но не 10% штрафа за досрочное снятие - с суммы, конвертируемой в IRA Рота.

Как только деньги поступят в Roth IRA, они будут накапливать инвестиционные доходы на основе отсроченного налогообложения. Если вы не берете дистрибутивы от Roth IRA до тех пор, пока вам не исполнится 59 с половиной лет и не менее пяти лет прошло с даты года преобразования, вы сможете получать эти распределения без уплаты налогов.

Другими словами, вы сможете преобразовать старый план 401 (k) работодателя в Roth IRA и пользоваться всеми теми же преимуществами, которые вы получили бы от Roth IRA, финансируемого за счет регулярных взносов.

Это популярный способ перевести большие суммы денег в Roth IRA, и этим ежегодно пользуются миллионы людей.

Вот и все: Roth IRA vs. план 401 (k). Эти два плана отличаются друг от друга. Но при совместном использовании они могут обеспечить мощную пенсионную стратегию.

Если вы готовы инвестировать в Roth IRA, вот лучшие места для открытия Roth IRA.