Wкурица в кино 300 дебютировали мои лучшие друзья, и наши жены прошли чуть меньше двух часов до ближайшего кинотеатра IMAX, взволнованные, чтобы посмотреть потрясающий фильм. Мы были так взволнованы, пока не подошли к кассе, и все билеты на шоу были распроданы. Вы когда-нибудь были так взволнованы чем-то только для того, чтобы узнать, что не имеете права участвовать? Для некоторых «Roth IRA» была «идеальной», но у многих есть ограничения дохода, которые не позволяют им участвовать. Не знаете, каковы правила участия в программе Roth IRA? Давайте подробнее рассмотрим все правила для участия в программе Roth IRA.
Не волнуйся. Если вы думаете, что ваш билет на Roth IRA распродан, существует стратегия, которая может позволить вам пройти через черный ход 🙂
Вы достаточно стары?
Для всех детей, не волнуйтесь - Roth IRA не имеет рейтинга R. Несовершеннолетние имеют такое же право вносить вклад в Roth IRA, как и пожилые люди. Думайте о Roth IRA как о «фильме для всех возрастов».
Несовершеннолетний имеет право открыть Roth IRA, если у него есть «заработанный доход». Присмотр за детьми не пострадает, не скроет; либо будет стричь газон вашего соседа. Вашему ребенку действительно нужно будет получить W-2 или 1099, показывающий, что он заработал реальные деньги. Это касается и пожилых людей.
Лимиты взносов Roth IRA
Лимиты взносов остались на $5,000 на 2010 год. Вы имеете право наверстать упущенное для тех, кому исполнилось 50 лет. Денежный взнос остается на уровне $1,000 на 2010 год для общего лимита взносов $6,000. Если вы женаты, это 6000 долларов для вас и вашего супруга.
MAGI влияет на правомочность Roth IRA
MAGI - это не номинированный на Оскар фильм с Сандрой Буллок в главной роли, это означает Модифицированный скорректированный валовой доход. Большинство людей считают, что право на участие в программе Roth IRA основано на вашем валовом доходе, но это не так. Ваш расчет MAGI будет запускающим числом, чтобы определить, превышаете ли вы пределы поэтапного отказа, чтобы иметь возможность внести свой вклад в Roth IRA.
Для тех, кто попадает в середину диапазона поэтапного отказа, может быть непросто попытаться выяснить, сколько именно вы можете внести в Roth. Ниже приведены три примера того, сколько вы сможете внести с помощью своего MAGI. В целях иллюстраций мы будем предполагать, что это отдельная папка.
Примеры отказа от участия в программе Roth IRA
Пример 1: MAGI стоит 95 000 долларов. Это довольно просто. Допустимый взнос составляет 5000 долларов США. Все идет нормально.
Пример 2: MAGI составляет 135 000 долларов. Облом! Извини, Чарли, ты зарабатываешь слишком много денег, чтобы вносить свой вклад в ИРА Рота. Тем не менее, у вас все еще есть бэкдор Roth IRA.
Пример 3: MAGI составляет 115 000 долларов. Здесь все становится немного сложнее. Возможно, вы захотите усовершенствовать свои калькуляторы на этом или просто выполните следующие простые шаги.
- Шаг 1. Найдите для себя количество фазы. В нашем примере фаза составляет 15 000 долларов США. ($120,000-$105,000).
- Шаг 2. Вычтите свой AGI из верхнего значения фазы. Мы бы использовали $120,000-$115,000 = $5000.
- Шаг 3. Разделите сумму на шаге 2 (5000 долларов) на диапазон фаз (15000 долларов), чтобы получить 0,3333 или 33.33%
- Шаг 4. Возьмите 33,33% от лимита взносов в размере 5000 долларов США, чтобы получить общий лимит взносов в размере 1666,67 долларов США. Так $1666.67 - это полная сумма, которую один / глава семьи в возрасте до 50 лет может внести в свой Roth IRA с MAGI в размере 115 000 долларов. Если после этого вам понадобится перерыв на воду, я полностью понимаю.
Рекомендации по преобразованию Roth IRA
Независимо от того, подаете ли вы заявку как физическое лицо или состоящее в браке, скорректированный уровень валового дохода $100,000 перестанет существовать для преобразований Roth IRA в 2010 году. Для людей с более высокой заработной платой это отличная возможность конвертировать деньги в Roth IRA, чтобы получить возможность беспошлинного роста при выходе на пенсию.
Не забудьте о невычитаемом счете IRA
В прошлом в IRA, не подлежащей вычету, не было ничего привлекательного. Это было похоже на фильм, который никто не пошел смотреть, пока он не был номинирован на «Оскар». Вы получили отсрочку по уплате налогов, но не получили немедленного налогового вычета, и вам все равно пришлось платить налог при выходе на пенсию. Конверсионное мероприятие Roth IRA в 2010 году дало IRA статус, подобный Oscar, который не подлежит вычету, позволяя тем, кто получает высокую зарплату, бэкдор в Roth. Если вы не имеете права вносить новые деньги в IRA Roth в 2010 году, вы можете открыть традиционную IRA без вычета налогов и немедленно преобразовать ее в Roth.
Несколько слов предостережения: если у вас уже есть традиционные IRA, вам придется заплатить пропорциональную долю налога, если вы попытаетесь конвертировать невычитаемые IRA. Обратитесь к моему сообщению, в котором обсуждается Правила налогообложения конвертации Roth IRA.
Право на участие - это добродетель
Теперь, когда Roth IRA стала реальностью для всех инвесторов, вам пора действительно подумать о создании Roth. Вы всегда можете перемотать фильм и начать его заново, если вы пропустили лучшую часть. Когда дело доходит до пенсионных сбережений, у вас есть только один шанс - так что учитывайте его!
* Могут применяться ограничения, штрафы и налоги. Если не соблюдаются определенные критерии, владельцы Roth IRA должны быть 59 1/2 или старше и владеть IRA в течение 5 лет, прежде чем будет разрешено безналоговое снятие средств. Roth IRA следует рассматривать как вариант, но не все, кто читает этот блог, должны его открывать.