«Сколько вы знаете миллионеров, которые разбогатели, вкладывая средства в сберегательные счета? Я считаю так." - Роберт Г. Аллен
У вас есть хорошее представление об альтернативном инвестиционном ландшафте, и вы планируете использовать его для пенсионного инвестирования. И как раз когда вы собираетесь обработать первую транзакцию, вы обнаруживаете, что поставщик вашего пенсионного плана не допускает альтернативных инвестиций. Это сводит ваш выбор к традиционным классам активов.
Как вы к этому относитесь?
Наверное, немного взволнован и беспомощен!
В этом случае вы, вероятно, не знаете о самостоятельные пенсионные планы.
Что такое самостоятельные пенсионные планы?
Самостоятельные пенсионные планы позволяют владельцам планов инвестировать свои пенсионные сбережения в альтернативные классы активов.
Ключевой особенностью является возможность инвестировать в альтернативные активы помимо обычных инвестиций, такие как паевые инвестиционные фонды, акции и облигации.
Давайте посмотрим на три самостоятельных варианта, доступные инвесторам.
1. Самостоятельная опекунская ИРА
Первый вариант - это самостоятельная ИРА. Это предлагают некоторые самостоятельные хранители и администраторы. В названии этого плана есть небольшая загвоздка: хотя план является самостоятельным и допускает альтернативные инвестиции, вам все равно потребуется одобрение хранителя перед инвестированием.
Самостоятельным может быть любой тип IRA: традиционный, Roth, SEP, простой, дочерний, унаследованный, супружеский и повторяющийся IRA.
Примечание: Некоторые брокерские фирмы, такие как верность, Шваб, TD Ameritrade и другие могут продавать свои IRA как «самостоятельный. » Однако очень важно понимать, что эти брокерские счета не допускают альтернативных инвестиций. С такими счетами разрешены только инвестиции, предлагаемые брокерской компанией. Эти возможности ограничены традиционными инвестиционными вариантами, которыми являются акции, облигации и паевые инвестиционные фонды. Следовательно, это не действительно самоуправляемые ИРА.
Плюсы
- Альтернативные инвестиции: В отличие от обычных IRA, вы можете выбирать среди альтернативных инвестиций, включая недвижимость, ипотечные векселя, налоговые акты / залоговые права, драгоценные металлы, частный капитал, частное кредитование и даже традиционные акции и облигации инвестиции.
Минусы
- Согласие на попечительство: Это по-прежнему требует согласия опекуна. Иногда это может увеличить общее время транзакции. Вы можете потерять срочные инвестиционные возможности.
- Операционные издержки: Большинство хранителей используют модель комиссии за транзакцию. Они взимают плату за создание, обслуживание и обработку различных транзакций, выполняемых в плане. Комиссия за транзакцию отрицательно сказывается на вашей общей рентабельности инвестиций (ROI).
2. Чековая книжка IRA
В полном смысле слова чековая книжка IRA предлагает свободу инвестировать пенсионные фонды по своему усмотрению. Функция контроля чековой книжки позволяет владельцам счетов делать инвестиции так же просто, как выписывать чек. Это обходит хранителя. Контроль чековой книжки достигается за счет инвестирования IRA в специализированное предприятие LLC с одним участником, принадлежащее IRA и управляемое владельцем счета. Все последующие транзакции совершаются на уровне ООО без согласия хранителя.
Однако имейте в виду, что довольно легко вызвать «запрещенная транзакция. » Это может привести к аннулированию вашего IRA IRS. А это может привести к огромным налоговым обязательствам.
Плюсы
- Альтернативные инвестиции: Вы можете добиться настоящей диверсификации с помощью альтернативных инвестиций. (Варианты инвестирования такие же, как описано в предыдущем разделе.)
- Контроль чековой книжки: Делайте инвестиции, выписывая чеки, избавляясь от лишних документов, задержек и участия хранителя.
- Без комиссии за транзакцию: Все вложения делаются в рамках ООО. Таким образом, комиссия за транзакцию не взимается. Единственная плата - это базовая плата за обслуживание вашего депозитарного счета.
Минусы
- Стоимость ООО: IRA чековой книжки требуют создания LLC, что означает, что первоначальная стоимость будет выше. Но поскольку комиссии за транзакцию нет, в долгосрочной перспективе он стоит меньше.
- Возможность запуска «запрещенной транзакции»: Запрещенная транзакция может дисквалифицировать весь ваш IRA. А это может привести к огромным налоговым обязательствам.
3. Самостоятельный план Solo 401 (k)
Самостоятельные планы Solo 401 (k) предназначены для частных лиц и профессионалов, работающих не по найму. Они привлекли внимание благодаря своей самостоятельности и высоким ограничениям на участие. Все, что вам нужно, это иметь какую-то самостоятельную деятельность и отсутствие штатных сотрудников.
Вы можете вносить до 57 000 долларов в год в свой самоуправляемый Solo 401 (k) пенсионный план.
Плюсы
- Верхний предел взноса: Ежегодный лимит взносов в размере до 57000 долларов США на участника на 2019 год позволяет вам быстро расширять свой счет.
- Отличное налоговое убежище: С совокупными взносами в размере до 114 000 долларов для мужа и жены он служит значительным налоговым убежищем.
- Контроль чековой книжки: Поскольку для плана Solo 401 (k) опекун не требуется, активы плана хранятся в трасте, созданном для этой цели. Как доверенное лицо плана, клиент имеет возможность открыть коммерческий банковский счет в банке по своему выбору и контролировать инвестиции с удобством чековой книжки.
- Никаких комиссий за транзакции или LLC: Отсутствие хранителя и ООО означает низкие затраты на поддержание вашего плана.
- Участник кредита: Вы можете занять до 50 000 долларов США или 50% от баланса счета, в зависимости от того, какая сумма меньше. Это обеспечивает финансовую гибкость.
- Нет UBIT по недвижимости с кредитным плечом: Пенсионные планы Solo 401 (k) освобождены от налога на недвижимость, приобретенную с использованием ссуды.
- Вклад Рота: Пенсионные планы Solo 401 (k) предлагают встроенный компонент Roth. Это позволяет вам вносить на свой счет доллары после уплаты налогов и инвестировать без уплаты налогов.
Минусы
- Не для всех: План Solo 401 (k) предполагает самостоятельную занятость полный или неполный рабочий день или бизнес с полученным доходом.
- Не подходит для владельцев бизнеса с штатными сотрудниками: Вы можете открыть самостоятельный план Solo 401 (k) только в том случае, если у вас нет штатных сотрудников (тех, кто работает более 1000 часов в год).
Резюме
Самостоятельные пенсионные планы предлагают участникам уникальные инвестиционные возможности. Свобода выбора инвестиций позволяет вам использовать свои отраслевые знания и инвестировать в активы, которые вам понятны.
С учетом сказанного, самостоятельные пенсионные счета действительно требуют понимания финансовых активов и инвестиционного ландшафта. Будьте готовы к самообразованию и при необходимости всегда консультируйтесь со специалистом.
Начните планирование выхода на пенсию сегодня!
От редакции: Дмитрий Фомиченко - основатель и президент Sense Financial Services LLC, бутик-финансовая фирма, специализирующаяся на самостоятельных пенсионных счетах с контролем чековой книжки. Он начал свою карьеру в сфере финансового планирования и инвестирования в недвижимость в 2000 году. Он владеет несколькими инвестиционными объектами недвижимости в разных штатах и является лицензированным брокером по недвижимости в Калифорнии. За прошедшие годы он провел сотни семинаров по инвестициям и финансовому планированию и обучил тысячи инвесторов.