Изучите IRA Roth и используйте их в своих интересах

ТТрадиционный индивидуальный пенсионный счет (ИРА) долгое время был разумным способом инвестировать в пенсионные фонды с отсрочкой налогов. Хотя ИРА Рота была учреждена Законом о льготах налогоплательщиков 1997 года и названа в честь сенатора Делавэра Уильяма Рота (который был ключевой игрок в Законе), этот механизм выхода на пенсию все еще не так хорошо известен или понят, как его традиционный аналог.

Roth IRA - это индивидуальный пенсионный счет, который позволяет вам инвестировать в ценные бумаги (обычно акции и фонды), и он работает в отличие от традиционного IRA с точки зрения налоговой структуры. Вы инвестируете в Roth IRA, используя доллары, которые уже облагались налогом. Соответствующие распределения не облагаются налогом. Платите налог сейчас, не платите позже.

Понимание плюсов и минусов инвестирования в доллары до налогообложения и после уплаты налогов может помочь инвесторам понять лучший способ спланировать выход на пенсию. А уверенность в том, что вы четко понимаете правила и требования для IRA Roth, может помочь найти правильную стратегию и обходные пути, которые позволят вам пользоваться преимуществами этого автомобиля, не попадая на непослушные список.

Вот что вам нужно знать о том, как Roth IRA может вписаться в ваш пенсионный план и что вы можете сделать, чтобы воспользоваться этим пенсионным средством.

Правила Рота IRA

Есть несколько правил и требований, которым должны соответствовать инвесторы, чтобы воспользоваться Roth IRA. Для начала есть лимиты взносов и лимиты дохода:

Правила взносов Roth IRA

Вам разрешено вносить 6000 долларов в год в Roth IRA (в 2020 году). Если вам 50 лет и старше, это число возрастает до 7000 долларов. Вы можете вносить эти взносы до вы подаете свои налоги. Таким образом, на 2020 год у вас есть время до 15 апреля 2021 года, чтобы внести 6000 долларов в свой IRA Roth.

Правила дохода для Roth IRA

Дядя Сэм не позволяет лицам, имеющим доход выше определенного уровня, вносить вклад в IRA, и это относится как к традиционным, так и к вкусам Рота. Чтобы иметь право делать взносы, ваш доход должен быть ниже следующих лимитов (на 2020 год):

• Подача одиночной заявки: до 124 000 долларов США (полный взнос); 124 000–139 000 долларов (чтобы иметь право на частичный взнос)
• Совместная подача: до 196 000 долларов США (полный взнос); 196 000–209 000 долларов (чтобы иметь право на частичный взнос)

Квалификация Roth IRA на преобразование

Хотя инвесторы с более высокими доходами исключены из Roth IRA, есть обходной путь, который может дать вам преимущества Roth IRA, не вступая в конфликт с IRS. Это через преобразование Roth IRA.

Вот как это работает: до 2010 года, если у вас были деньги в традиционной IRA, вы не могли конвертировать их в IRA Рота, если заработали более 100 000 долларов AGI. С 2010 года закон изменился, и теперь вы можете конвертировать свои традиционные средства IRA в IRA Рота независимо от дохода.

Что делать, если вы не соответствуете требованиям Roth IRA: проверьте бэкдор

Если вы делаете слишком много, чтобы внести свой вклад в Roth IRA, вариант преобразования традиционной IRA в Roth IRA известен как бэкдор Roth. Вот как работает бэкдор:

1. Сначала вы вносите средства в традиционный IRA, не вычитаемый из налогооблагаемой базы, а затем
2. Вы конвертируете ИРА в ИРА Рота.

Ваш брокер или паевой инвестиционный фонд должен справиться со всем этим за вас с помощью пары телефонных звонков. Вам также нужно будет отслеживать свои шаги для налоговой отчетности.

Звучит просто? Не так быстро. Вы должны учитывать некоторые важные аспекты бэкдора Roth:

Пример вклада Roth IRA в бэкдор

Ежегодный лимит взноса на ваши IRA составляет 6000 долларов. Итак, допустим, вы пытаетесь сделать этот черный ход и сначала вносите максимум 6000 долларов в традиционный IRA, не подлежащий вычету.

В наши дни это можно сделать довольно быстро. Робо-советники любят М1 Финанс позволяют настроить традиционный IRA без вычета налогов одним нажатием нескольких кнопок. Вы можете пополнить свой невычитаемый традиционный IRA, и после завершения транзакции запросить преобразование в Roth IRA.

Прочтите наш полный обзор M1 Finance!

Правило Pro-Rata и как его обойти

По-видимому, здесь возникают сложности с преобразованием. Когда вы совершаете конверсию, вы должны учитывать, что все деньги во всех ваших традиционных IRA находятся в одном ведре. Таким образом, независимо от ваших невычитаемых традиционных взносов в IRA в текущем году, вам, возможно, придется заплатить налоги с конверсии, если вы когда-либо делали вычитаемые традиционные взносы в IRA.

Например, предположим, что у меня есть 18 000 долларов в виде вычитаемой традиционной IRA. Я сделал эти взносы несколько лет назад, когда у меня не было доступа к компании 401 (k). Теперь, в этом году, я решил попробовать завершить бэкдор Roth IRA.

Сначала я внесу свои 6000 долларов в IRA, не подлежащую вычету. Тогда я пойду, чтобы преобразовать. Когда я конвертирую свои 6000 долларов, мне придется учесть все 24000 долларов (18000 + 6000 долларов) в переезде. Поскольку 75% моего баланса имеют налоговые льготы, мне придется платить налоги с 75% моей конверсии. Итак, 4500 долларов моей конверсии в текущем году будут облагаться налогом как доход.

Это требование о преобразовании немного усложняет решение для людей, у которых уже есть традиционные остатки на счетах IRA. Но согласно Эшли Эбелинг пишет для Forbes.com есть способ обойти это правило «пропорциональности».

«Так как же удалить IRA до налогообложения из уравнения? Переведите его на 401 (k). Многие планы работодателей позволяют «накатить» IRA денег на 401 (k) s ».

Ах, подлый, подлый. На самом деле я только что открыл Solo 401 (k) с Vanguard, поэтому я могу подумать о том, чтобы сделать один из этих роликов с моей старой традиционной IRA, даже если в моем будущем не будет бэкдора Roth IRA. Если вы заинтересованы в том, чтобы избежать пропорционального распределения и хотели бы получить практическую помощь в этом виде деятельности с учетной записью, платформа Vanguard Personal Advisor Service предлагает доступ к консультантам-людям.

Прочтите наш полный обзор услуг Vanguard Personal Advisor Services!

Подходит ли вам преобразование Roth 401 (k)?

Говоря о счетах 401 (k), с 2013 года инвесторы имеют возможность конвертировать активы на счетах с отложенным налогом, таких как пенсионные счета 401 (k) и 403 (b), в счет Roth 401 (k).

Как и Roth IRA, Roth 401 (k) позволяет инвесторам вносить посленалоговые доллары, которые растут и могут быть сняты без уплаты налогов при выходе на пенсию. Но учетные записи Roth 401 (k) имеют более высокие лимиты взносов (19 500 долларов США, увеличиваясь до 26 000 долларов США для вкладчиков старше 50 в 2020 году), и нет никаких ограничений дохода для взносов. Это делает Roth 401 (k) привлекательным вариантом для более высокооплачиваемых инвесторов, которые хотят снизить свое налоговое бремя при выходе на пенсию.

К сожалению, преобразование 401 (k) имеет некоторые из тех же потенциальных проблем, что и бэкдор Roth IRA. Если вы решите конвертировать свой традиционный отложенный налог 401 (k) в Roth 401 (k), тогда общая сумма вашего пролонгации будет полностью облагаться налогом в год этого преобразования. Для тех, у кого есть здоровый баланс 401 (k), это может привести к неприятным налоговым счетам здесь и сейчас.

Снижение налогов при конвертации 401 (k)

Если вы все же решите перейти на счет Roth 401k, вам нужно будет убедиться, что у вас есть наличные деньги для уплаты налога, причитающегося в год преобразования. В противном случае вам, возможно, придется окунуться в сам пенсионный счет, чтобы оплатить налоговый счет, что приведет к штрафу за досрочное снятие средств в размере 10% от снятой суммы.

Один из способов снизить ваши налоговые счета в год вашего обращения - это стратегическая благотворительность. Сделайте крупный финансовый подарок на благотворительность, чтобы компенсировать возросшее налоговое бремя, что поможет сделать конверсию более доступной. Конечно, это работает только в том случае, если вы уже имеете привычку делать крупные пожертвования на благотворительность. В противном случае эта стратегия будет просто заменять одни крупные денежные затраты на другие - и, в зависимости от ваших налоговых обязательств, это может не полностью компенсировать ваш рост налогов.

Смотрите также:7 стратегий, позволяющих ежегодно экономить тысячи на налогах

Другой способ максимизировать выгоду от конвертации без чрезмерного ущерба для ваших текущих налогов - это конвертировать только часть денег из вашего 401 (k) в Roth 401 (k). Это обеспечит вам не облагаемый налогом доход при выходе на пенсию, не перегружая вашу текущую способность платить налоги.

Кто может преобразовать Roth 401k?

К сожалению, вариант преобразования Roth 401 (k) доступен не всем работникам. Ваш работодатель должен будет решить предложить этот вариант, даже если все спонсоры плана (то есть работодатели) теперь имеют право вносить изменения в свои планы, чтобы включить такие преобразования Roth 401 (k).

Однако рекомендуется поговорить как с администратором плана, так и со своим отделом кадров, чтобы узнать, внесет ли и когда ваш работодатель поправки в свой план. Чем больше людей спросят об этом, тем больше вероятность того, что работодатели будут поощрять конверсию для своих сотрудников.

Если у вас нет специалиста по финансовому планированию, вам может потребоваться профессиональный совет относительно вашего финансового будущего и вашего аккаунта 401 (k). Blooom может дать вам качественный совет по вашей программе 401 (k).

Прочтите наш полный обзор Blooom здесь!

Roth IRA FAQ

Убедитесь, что вы понимаете ответы на некоторые общие вопросы об IRA Рота:

1. Roth IRA - это инвестиция?

Нет. Roth IRA - это счет. Не конкретное вложение. Roth IRA - это просто счет для размещения ваших инвестиций, таких как акции, облигации и наличные деньги.

Это означает, что вы можете решить, какие классы активов вы хотите использовать в своей учетной записи Roth IRA, и это включает в себя альтернативные классы активов, если вы того пожелаете.

2. Как работает Roth IRA?

После открытия Roth IRA вам разрешается вносить на счет после уплаты налогов взносы, а затем выбирать инвестиции. Вы можете отозвать эти взносы в любое время.

Однако, поскольку эти деньги обычно инвестируются, а те, кто зарабатывает, растут без уплаты налогов, деньги, которые вы зарабатываете на своих взносах, обычно не могут быть сняты, пока вы не достигнете 59 с половиной. Правила вывода средств Roth IRA могут быть сложными, поэтому убедитесь, что вы их понимаете, прежде чем начинать.

Прочитайте больше:5 фактов о выводе средств Roth IRA

3. Кому следует открыть Roth IRA?

Roth IRA идеально подходит для тех, кто только начинает заниматься пенсионным инвестированием и хочет платить меньше налогов на деньги, которые они используют при выходе на пенсию. Они также хороши для тех, кто имеет пенсионный план по работе (например, 401 (k)), но хочет делать дополнительные пенсионные взносы.

Roth IRA также хороша для тех, кто хочет большего контроля над своими вариантами инвестирования на пенсию.

4. Можете ли вы внести свой вклад как в 401 (k), так и в IRA Рота?

Да, в большинстве случаев это можно сделать. На самом деле, я бы посоветовал вам сделать и то, и другое, если у вас есть выбор. Когда я выполнил правила участия, я внес максимум в свой 401 (k), а затем начал вносить свой вклад в Roth IRA из моих оставшихся долларов.

5. Как открыть Roth IRA?

Есть много мест, где можно открыть Roth IRA. Робо-советники, такие как Betterment, могут стать отличным местом для начала вашего Roth IRA. Как онлайн-финансовый консультант и брокер, Улучшение предлагает вам простой способ открыть, начать финансирование и диверсифицировать свой Roth IRA.

Прочтите наш полный обзор Betterment здесь!

Независимо от того, выбираете ли вы Betterment или другого онлайн-брокера или Robo Advisor для своего Roth IRA, процесс открытия счета очень похож на открытие сберегательного счета. Вы предоставите основную личную информацию и внесете на счет первоначальный депозит. Обычно существует фонд «наличного» типа, в котором вы можете держать свой первоначальный депозит, пока вы принимаете решение о конкретных инвестициях.

6. Сколько вы можете внести в Roth IRA?

Ежегодный лимит взносов меняется каждый год, но в 2020 году лимит взноса составит 6000 долларов на человека, а лица старше 50 лет получат дополнительно 1000 долларов к их лимиту. Существуют также ограничения по доходу: индивидуальные заявители должны зарабатывать менее 124 000 долларов, а супружеские пары, подающие совместно, должны зарабатывать менее 196 000 долларов, чтобы иметь возможность внести полный вклад в свой Roth IRA.

Личный капитал может быть действительно полезным, так как вы избегаете правил ограничения дохода, гарантируя, что вы вносите как можно больше. Personal Capital не только помогает вам управлять всеми своими деньгами (включая доход и чистую стоимость) с помощью бесплатных инструментов составления бюджета и агрегирования, но также может помочь вам в принятии инвестиционных решений.

Прочтите наш полный обзор личного капитала здесь!

7. Какие инвестиции вы выберете для своего Roth IRA?

Это очень личное решение, которое должно основываться на вашей собственной терпимости к риску и понимании основных инвестиционных концепций, таких как распределение активов и диверсификация. Обычно я инвестирую в недорогие паевые инвестиционные фонды или в какой-либо индексный паевой фонд.

Если вы решите открыть «самоуправляемую» IRA Roth, вы можете инвестировать в различные вещи, такие как недвижимость, кредитные векселя и даже драгоценные металлы.

Например, Alto - это брокер, который позволяет вам использовать пенсионные фонды в вашей IRA Roth для инвестирования в частный капитал, венчурный капитал, недвижимость, криптовалюту и многое другое.

Кроме того, Ракетный доллар позволяет инвесторам использовать свой Roth IRA для инвестирования практически во что угодно, если это разрешено IRS, включая такие классы активов, как недвижимость, драгоценные металлы или стартапы.

8. Могу ли я перенести старый 401 (k) на Roth IRA?

да. Если вы уволились с работы, вы можете переводить средства прямо со своего 401 (k) в Roth IRA. Обратите внимание, что вам нужно будет обеспечить «прямой» перевод.

Также обратите внимание, что вам нужно будет заплатить подоходный налог с денег, которые вы переводите, поскольку налоговый режим денег меняется.

9. Каковы ограничения по взносам и доходам для IRA Roth?

По состоянию на 2020 год будет действовать максимум, который лица в возрасте до 50 лет могут вносить в традиционную ИРА Рота. быть меньшим из 6000 долларов или суммы в долларах того, сколько вы заработали (ваша налогооблагаемая компенсация) за год. Для тех, кто старше 50 лет, вы можете внести меньшую сумму в размере 7000 долларов или сумму в долларах от того, сколько вы заработали (ваша налогооблагаемая компенсация) за год. В любом случае вы не можете вносить больше, чем заработали.

Кроме того, у вас может быть несколько IRA. У вас может быть столько традиционных и Roth IRA, сколько вам нужно. Однако (и это важная часть) ваши лимиты взносов применяются к вашим взносам во всех аккаунтах.

Например, предположим, что у вас есть традиционный IRA, традиционный (Rollover) IRA и Roth IRA. Вы можете вносить взносы только до предела, распределенного между всеми аккаунтами в целом. Это означает, что если вы внесете 5000 долларов в свой IRA Roth в этом году и 1000 долларов в свой традиционный IRA, вы не сможете вносить какие-либо деньги в свой Rollover IRA в 2020 году.

Чтобы внести максимальный вклад в Roth IRA, ваш доход должен быть ниже 124 000 долларов для одиноких и менее 196 000 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию. Если вы зарабатываете более 139 000 долларов как одинокий сотрудник или 206 000 долларов как супружеская пара, подающая совместно, то вы не можете вносить что-либо напрямую в Roth IRA, хотя вы все равно можете воспользоваться бэкдором Roth IRA в этом дело.

10. Каков крайний срок для внесения вашего вклада в Roth IRA?

У вас есть до того дня, когда вы подадите налоговую декларацию за год, чтобы внести свой вклад в свой Roth IRA. Это означает, что крайний срок вашего взноса - последний день для подачи налоговой декларации. Обычно это 15 апреля (или около того, если 15-е приходится на выходные). В 2020 году крайний срок подачи налоговой декларации для налогов 2019 был продлен до 15 июля 2020 года из-за кризиса с коронавирусом.

Смотрите также:Последний день подачи налоговой декларации (и что делать, если вы не можете заплатить)

Есть ли у вас планы воспользоваться Roth IRA?