Sunt contribuțiile Roth IRA deductibile?

IRA-urile Roth pot fi o strategie inteligentă de economii la pensie, dar au un dezavantaj semnificativ: contribuțiile nu sunt deductibile din impozite. Deși atunci când analizăm mai atent detaliile, există și nuanțe de luat în considerare.

Deși contribuțiile Roth IRA în sine nu sunt deductibile din impozit, puteți solicita un credit fiscal Roth IRA sau puteți solicita o pierdere la un Roth IRA. Pentru a face acest lucru, va trebui să îndepliniți anumite cerințe de eligibilitate.

Dacă vă întrebați dacă contribuțiile dvs. Roth IRA pot fi deductibile din impozite, iată câteva informații și scenarii de luat în considerare.

Contribuții nedeductibile Roth IRA

Spre deosebire de contribuțiile 401 (k) sau tradiționale IRA, contribuțiile Roth IRA sunt nu deductibil fiscal. In conformitate cu Regulile de finanțare IRA Roth stabilit de IRS, toate contribuțiile dvs. trebuie făcute cu după impozitare dolari.

De exemplu, să presupunem că câștigați 40.000 USD și că vă încadrați în impozitul de 25%. Dacă doriți să faceți o contribuție 401 (k) deductibilă de 6.000 USD, veți pune 6.000 USD în 401 (k)

primul și apoi vă plătiți impozitele, ceea ce vă lasă cu 25.500 USD (75% din 34.000 USD).

Cu toate acestea, dacă faceți o contribuție Roth IRA nedeductibilă de 6.000 USD, veți plăti impozitele primul, ceea ce vă lasă 30.000 USD (75% din 40.000 USD). Făcând această contribuție Roth IRA de 6.000 USD cu dolari după impozitare, veți rămâne cu 24.000 USD venituri disponibile.

Deși păstrarea banilor în Roth IRA este cu siguranță o mișcare inteligentă, vă va lăsa cu mai puțini bani de cheltuit pe tot parcursul anului.

Complexitatea situației nu se termină aici. Doar pentru că contribuțiile dvs. Roth IRA nu sunt deductibile din impozit nu înseamnă că nu puteți profita de anumite dispoziții care oferă un beneficiu similar la o deducere.

Da, ai citit bine. Puteți obține un avantaj fiscal folosind un Roth IRA. Cum este posibil acest lucru? Continuați să citiți pentru a afla mai multe.

Creditul fiscal al economizorului

Deși contribuțiile dvs. Roth IRA nu sunt deductibile din impozit, puteți solicita creditul pentru contribuții la economii la pensie (cunoscut și sub denumirea de „creditul fiscal al economizorului”).

Folosind Formularul IRS 8880, puteți primi un credit de până la 50% la primele dvs. contribuții Roth IRA de 2.000 USD, dacă sunteți singur și venitul dvs. se încadrează în limitele veniturilor. Creditul se aplică unei sume de contribuție de 4.000 USD dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun.

Iată cum au funcționat numerele și limitele de venit pentru sezonul fiscal 2021:

Puteți primi un credit fiscal de 50% din valoarea contribuției calificate dacă sunteți:

• Single cu un venit brut ajustat (AGI) de 19.500 USD sau mai puțin

• Depunere căsătorită împreună cu un AGI de 39.000 USD sau mai puțin

• Șef de gospodărie cu un AGI de 29.250 USD sau mai puțin

Puteți primi un credit fiscal de 20% din valoarea contribuției dvs. calificate dacă sunteți:

• Singur și câștigați între 19.501 și 21.250 USD

• Căsătorit depunând în comun și câștigă între 39.001 USD și 42.500 USD

• Șef de gospodărie și câștigă între 29.250 și 31.875 USD

Puteți primi un credit fiscal de 10% din valoarea contribuției dvs. calificate dacă sunteți:

• Singur și câștigați între 21.251 USD și 32.500 USD

• Căsătorit depunând în comun și câștigă între 42.501 și 65.000 de dolari

• Șef de gospodărie și câștigă între 31.876 USD și 48.750 USD

Reclamarea pierderilor IRA Roth

Deși unii contribuabili au putut odată să dezvolte o soluție pentru a solicita pierderile Roth IRA, această prevedere a fost eliminată ca parte a Legii privind reducerea impozitelor și locurile de muncă din 2017. Dacă acest lucru va deveni din nou o opțiune în viitor, rămâne neclar.

În trecut, în timp ce Contribuțiile Roth IRA nu au fost deductibile din impozit, puteți solicita pierderi în anumite circumstanțe. Aceste pierderi au fost legate de contribuția dvs. inițială Roth IRA, nu doar un sold în scădere.

De exemplu, dacă ați contribuit cu 25.000 USD la Roth IRA de-a lungul anilor, dar contul dvs. acum valorează doar 20.000 USD, atunci ați suferit o pierdere de 5.000 USD din contribuția inițială. În această situație, puteți revendica această pierdere în declarația dvs. fiscală, dar numai dacă se aplică toate următoarele:

• Ai închis toate conturile tale Roth IRA,
• Ați revendicat pierderea dvs. într-o declarație fiscală detaliată,
• Pierderea a depășit 2% din venitul dvs. brut ajustabil (AGI) și
• Nu ați fost supus taxei minime alternative (AMT).

Presupunând că situația dvs. îndeplinește fiecare dintre factorii de mai sus, ați fost eligibil să solicitați o pierdere în declarația dvs. fiscală. Cu toate acestea, există o altă avertizare - puteți solicita doar suma care a depășit 2% din AGI ca deducere fiscală.

Deoarece dispoziția de mai sus nu mai este în vigoare, creditul fiscal al economizorului este probabil următoarea cea mai bună opțiune.

Avantajele investiției într-un IRA Roth

Acum, că am acoperit cea mai viabilă opțiune de a obține o scutire de impozite printr-un IRA Roth, să subliniem numeroasele cazuri în care deschiderea acestui tip de cont are sens.

Un IRA Roth oferă încă o modalitate de a economisi pentru pensionare.

Dacă construiți un ou cuib puternic pentru pensionare, un Roth IRA oferă o altă opțiune pentru a face acest lucru. Cea mai bună parte este că puteți contribui la un IRA Roth (sau IRA tradițional) chiar și după ce ați maximizat pensionarea sponsorizată de companie sau planul 401 (k).

Pentru sezonul fiscal 2021, limitele de contribuție pentru IRA dvs. Roth și IRA tradiționale combinate este de 6.000 de dolari, deși persoanele cu vârsta peste 50 de ani pot contribui până la 7.000 de dolari ca „recuperare” contribuţie."

IRA-urile Roth vă permit să vă diversificați expunerea la impozite.

Când contribuiți la un cont 401 (k) sau la alte conturi cu avantaje fiscale, economisiți acum bani pe impozite cu promisiunea de a le plăti atunci când începeți să luați retrageri. Un IRA Roth, pe de altă parte, necesită abordarea opusă. Investind într-un IRA Roth cu dolari după impozitare, puteți aștepta cu nerăbdare retrageri fără impozite atunci când atingeți vârsta de pensionare.

Dacă credeți că s-ar putea să vă aflați într-o categorie de impozite mai mare la pensionare, investiția într-un Roth IRA este, de asemenea, o modalitate de a vă proteja de impozite mai mari în viitor.

Vă puteți retrage contribuțiile în orice moment, fără penalități.

Spre deosebire de alte planuri de pensionare, Roth IRA oferă câteva reguli destul de generoase atunci când vine vorba de eliminarea fondurilor dintr-un cont. Puteți retrage orice contribuții de la Roth IRA în orice moment, fără penalizare.

Veți observa că am spus contribuții și nu castiguri, in orice caz. Să presupunem că ați contribuit cu 6.000 USD la Roth IRA în ultimii ani pentru o contribuție totală de 12.000 USD, dar ați reușit să acumulați câștiguri de 3.000 USD în acea perioadă. Conform regulilor Roth IRA, puteți să vă scoateți contribuția inițială doar fără penalizare, care include suma inițială de 12.000 USD pe care ați băgat-o.

Nu veți fi obligat să faceți distribuții după ce atingeți o anumită vârstă.

Unul dintre motivele pentru care mulți oameni iubesc Roth IRA este că oferă flexibilitate la pensionare. Nu numai că vă puteți scoate contribuțiile devreme dacă aveți nevoie, dar nu sunteți obligat să faceți distribuții nici după ce ați atins o anumită vârstă.

A 401 (k) și IRA tradițional, prin comparație, vă obligă să luați distribuții la vârsta de 70 1/2 sau să plătiți o penalizare. Dacă doriți cât mai multe opțiuni financiare atunci când vine vorba de a vă retrage din pensie, acesta este un beneficiu imens.

Este posibil să nu puteți contribui în viitor dacă venitul dvs. crește.

Dacă credeți că ați putea câștiga mai mulți bani în viitor, contribuția la Roth IRA este acum o mișcare foarte inteligentă. Chiar dacă un venit ridicat vă poate împiedica să utilizați acest vehicul de investiții în viitor, orice fonduri pe care le depozitați într-un Roth IRA vor continua să crească până când veți avea nevoie de ele.

Cum să te califici pentru un IRA Roth

S-ar putea să vă întrebați ce este necesar pentru a vă califica pentru un IRA Roth, pentru început. Iată principalii factori de luat în considerare atunci când vă dați seama dacă puteți contribui sau nu la un Roth IRA în acest an:

• Trebuie să aveți venituri impozabile, obținute. În cursul anului în care doriți să contribuiți la un IRA Roth, trebuie să fiți obținut venituri dintr-un loc de muncă cu normă întreagă sau cu jumătate de normă, o activitate independentă sau o afacere mică.
• Limitele dvs. de contribuție se bazează pe vârsta dvs. Dacă aveți vârsta sub 50 de ani, puteți contribui cu maximum 6.000 USD la un cont Roth IRA sau IRA tradițional. Dacă ai peste 50 de ani, maximul la care poți contribui este de 7.000 USD.
• Trebuie să respectați liniile directoare privind veniturile. În funcție de venitul dvs., este posibil să puteți contribui până la limita maximă, să vi se permită să contribuiți cu o sumă redusă sau să nu fiți eligibil să contribuiți la un IRA Roth. De asemenea, rețineți că, dacă venitul dvs. fluctuează, ați putea contribui la un IRA Roth în anii anteriori și nu în alții.

Pentru 2021, cuplurile căsătorite care depun o declarație comună trebuie să câștige lmai mult de 196.000 USD pentru a aduce contribuția maximă. Între 196.000 și 205.999 USD, contribuția maximă începe eliminarea treptată.

Pentru solicitanții de familie singuri, capii de gospodărie sau căsătoriți care depun separat, fără a locui împreună cu soțul lor în acel an, intervalul de eliminare treptată începe de la 124.000 USD și se termină la 138.999 USD. Oricine intră în această categorie și câștigă mai puțin de 124.000 USD poate contribui la contribuția maximă pentru anul respectiv.

Unde să deschizi un IRA Roth

Deschiderea unui Roth IRA este întotdeauna o idee bună, dar dacă vă încadrați într-una dintre categoriile de venituri de mai sus, atunci fără un IRA Roth vă poate costa o pauză imensă la impozite. Lucrul frumos al creditelor fiscale este că acestea reprezintă o reducere directă a impozitului pe care îl datorați, în timp ce deducerile fiscale vă scad doar venitul impozabil.

Dacă puteți beneficia de finanțarea unui Roth IRA și obținerea unui credit fiscal de economisire, există o mulțime de modalități de a activa un cont Roth IRA.

Înainte de a deschide un cont, întrebați orice taxe de întreținere a contului. De asemenea, veți dori să vă faceți o idee despre modul în care fiecare furnizor gestionează serviciul pentru clienți. Aici puteți găsi un IRA Roth.

Uniunea de credit

Cooperativele de credit sunt instituții non-profit care oferă membrilor lor servicii financiare. Deoarece mandatul lor este de a-și servi membrii, uniunile de credit sunt adesea cunoscute pentru că au comisioane mai mici decât băncile sau brokerii tradiționali. Dacă nu sunteți deja membru al unei uniuni de credit, puteți căuta în baza de date a uniunii federale de credit pentru a incepe.

Brokeraj online

Pentru investitorii care doresc să adopte o abordare personalizată a finanțelor lor, utilizarea unui brokeraj online sau a unui consilier de tip robo poate elimina presiunea din proces. Asigurați-vă că găsiți unul cu o taxă de gestionare redusă. Este înțelept să acordați atenție și altor servicii și caracteristici care vă vor aduce beneficii, cum ar fi instrumentele educaționale și reechilibrarea automată care vă ajută investițiile la intervale stabilite.

Banca tradițională

Dacă preferați să respectați o metodă tradițională, puteți deschide Roth IRA la o bancă. Când deschideți un IRA Roth la o bancă, banii dvs. merg de obicei într-un vehicul de investiții extrem de sigur, cu risc scăzut, cum ar fi un certificat de depozit sau un cont de piață monetară. Rețineți că aceste tipuri de investiții au de obicei randamente mai mici.