Nimănui nu-i place să plătească taxe, dar nu plata acestora tinde să ducă la probleme foarte mari, de la un audit IRS până la o posibilă închisoare. Nu este recomandat. Ce tu poate sa este să amâni plata taxelor sau să reduci ceea ce datorezi. Există o serie de modalități perfect legale de a face acest lucru. Iată cele mai eficiente strategii de investiții fiscale dintre care să alegi.
1. Obligațiuni municipale
Poate că cea mai evidentă modalitate de a obține profituri fără taxe este să cumpărați obligațiuni municipale scutite de impozite (munis). Dobânda de la aceste obligațiuni este scutită de impozit federal. Și în unele state, obligațiunile sunt scutite de impozitul pe venit al statului respectiv.
Acest lucru poate fi o mare problemă dacă locuiți într-un stat cu venituri mari. Probabil că veți datora impozit pe venit de stat pentru dobânda de la munis emisă în altă parte decât statul dvs. de origine. De exemplu, dacă locuiți în New York și cumpărați munis din California, veți datora impozit pe venitul statului New York pentru dobânda de la acele obligațiuni din California. Cumpărați munis scutite de taxe emise fie de statul New York, fie de altă entitate guvernamentală, pentru a evita plata impozitului pe venit de stat pe venitul dumneavoastră din muni.
Puteți cumpăra fie obligațiuni municipale individuale, fie obligațiuni municipale fonduri (fonduri comune sau ETF-uri) care dețin un portofoliu diversificat de munis. Dividendele unui fond provin din dobânda câștigată de obligațiunile sale, deci sunt scutite de impozite pentru investitori. Fondurile specializate dețin obligațiuni dintr-un singur stat, cum ar fi California sau New York, astfel încât dividendele din aceste fonduri sunt „duble scutite de impozitare” pentru rezidenții acelui stat.
Cu toate acestea, fondurile distribuie adesea câștigurile de capital la sfârșitul anului. Toate investitorii care dețin fondul la o anumită dată vor datora impozit pe acele câștiguri de capital.
Alte „probleme”:
- Dacă cumpărați un muni sub valoarea nominală, diferența dintre valoarea nominală și prețul dvs. de achiziție poate fi considerată venit impozabil. Există reguli arcane în acest sens, dar s-ar putea să ajungeți să datorați impozit pe câștigul de capital din acest motiv.
- Interesul de la unele munis este supus Taxa minimă alternativă (AMT). AMT afectează mai puțini contribuabili de la factura fiscală din 2018, dar întreabă-ți brokerul înainte de a cumpăra dacă obligațiunea este o „obligațiune AMT”.
- Doar pentru că dobânda este scutită de impozite nu înseamnă că cumpărarea de munis este „mai bună” decât cumpărarea de obligațiuni corporative. După impozitare, unele obligațiuni corporative pot oferi randamente mai mari.
O modalitate de a vă asigura că investiția în obligațiuni municipale are sens atât pentru portofoliul dvs., cât și pentru impozite este să vă revizuiți portofoliul de către un profesionist autorizat, cum ar fi Capital personal.
2. Investește printr-un IRA Roth
Acesta este probabil cel mai bun mod de a vă reduce definitiv povara fiscală, deoarece profiturile pe care le câștigați într-un Roth IRA nu sunt niciodată impozitate. Nu! 100% din retragerile dvs. dintr-un IRA Roth sunt scutite de impozite. Chiar dacă plătiți impozit în avans pe banii care intră într-un Roth, abilitatea de a câștiga profituri fără taxe pe acești bani, adunate de mulți ani, este imbatabilă. Maximul pe care îl poți contribui la un IRA Roth pentru 2019 este de 6.000 USD, deci nu este o sumă uriașă de bani, dar an de an, se adună.
Unii oameni vor argumenta: „Dar trebuie să plătesc impozit în avans pe banii pe care îi investesc într-un IRA Roth. Contribuția la un IRA tradițional sau 401(k) îmi scade venitul impozabil, așa că îmi reduce impozitul astăzi.” Adevărat, dar este ca și cum ai spune că ai prefera să cumperi o cină frumoasă în seara asta decât să te bucuri de ani și ani de ospăț după tine retrage.
Cu un IRA tradițional, eviți să plătești o sumă relativ mică de impozit atunci când pui bani în cont, dar plătești impozit pe toate a banilor, inclusiv ani și ani de rentabilitate a investiției atunci când iese. Dacă nu ești la doar câțiva ani până la pensie, Roth este oferta mai bună. Puteți începe retragerile după vârsta de 59 și jumătate, dar rețineți că un Roth IRA trebuie să existe timp de cel puțin cinci ani înainte de a putea efectua retrageri, indiferent de vârsta dvs.
Există limitări de venit pentru a contribui la un Roth IRA. Dacă sunteți singur, venitul brut ajustat modificat (MAGI) trebuie să fie sub 137.000 USD pentru 2019, iar contribuțiile sunt reduse începând de la 122.000 USD. Dacă sunteți căsătorit și depuneți în comun, MAGI-ul dvs. trebuie să fie mai mic de 203.000 USD, cu reduceri începând de la 193.000 USD. Dacă depășiți limita, există a modalitate legală „backdoor” de a converti un IRA obișnuit într-un IRA Roth pe care poate doriți să le luați în considerare.
3. Contribuiți la un plan 401(k)/403(b) sponsorizat de angajator
Majoritatea angajatorilor vă vor egala contribuțiile la un plan 401(k) sau 403(b), până la o anumită sumă. Contribuțiile tale sunt înainte de impozitare, astfel încât îți reduc venitul impozabil pentru anul. Iar contribuția angajatorului tău este bani gratuiti. Plătiți impozit pentru 100% din retrageri, pe care îl puteți începe la vârsta de 59½.
Un număr tot mai mare de angajatori oferă acum a Roth 401(k), care este similar cu un IRA Roth, dar vă permite să contribuiți cu până la 19.000 USD. Dacă aveți 50 de ani sau peste, aceasta crește la 25.000 USD. Evident, aceasta este mult mai mult decât limita de 6.000 USD pentru un IRA Roth. Limita se aplică pentru dvs total 401(k), fie la un 401(k), un Roth 401(k) sau ambele. Contribuțiile egale ale angajatorului intră întotdeauna într-un cont obișnuit (non-Roth) 401(k).
Un dezavantaj al acestor planuri sponsorizate de angajator este că sunteți limitat la opțiunile de investiții oferite de plan. Majoritatea oferă fonduri indexate cu taxe reduse, dar ai grija de cei care au taxe mariși asigurați-vă că diversifica. Dacă planul dvs. oferă opțiuni limitate doar de fonduri cu comisioane mari, este posibil să doriți să investiți numai până la suma care vă aduce cea mai mare contribuție egală de la angajator.
4. Contribuiți la un IRA tradițional
Un IRA tradițional este similar cu un 401(k)/403(b), dar fără o contribuție egală a angajatorului. Contribuțiile dvs. reduc venitul impozabil în anul în care sunt realizate, dar plătiți impozit pe banii respectivi și pe randamentul investiției atunci când efectuați retrageri (nu mai devreme de vârsta de 59½, nu mai târziu de vârsta de 70½). Totuși, amânarea acestor plăți de taxe cu 10, 20 sau, eventual, peste 30 de ani înainte de a efectua retrageri este un mare beneficiu.
Cu un IRA, aveți o flexibilitate practic nelimitată în opțiunile dvs. de investiții, care pot fi bune sau rele, în funcție de cât de confortabil vă dirijați propria investiție. Poate doriți să cereți sfaturi în acest sens.
Dacă vă maximiți contribuțiile 401(k) și doriți totuși să economisiți mai mult, puteți contribui la un IRA tradițional, dar nu înainte de impozitare. Așadar, păstrați înregistrări atente pentru a evita plata impozitului pe banii respectivi din nou atunci când efectuați retrageri din cont.
Doriți să aflați mai multe despre cum funcționează impozitele pe investiții și despre cum să economisiți din impozite în acest an? Verifică Cofield's Concepts, un site educațional de la consilierul financiar Carter Cofield. În cursul său de impozitare, veți afla tot ce trebuie să știți despre cum să profitați de deduceri și despre cum funcționează impozitele pe investiții.
5. Economisiți pentru facultate cu 529 de planuri
Dacă aveți copii și intenționați să plătiți o parte sau toate cheltuielile lor de facultate sau dacă intenționați să urmați o diplomă pentru dvs. în viitor, deschideți un 529 plan. Deschideți un cont pentru fiecare copil (chiar dacă nu s-a născut încă!) și începeți să economisiți cât de curând puteți, chiar dacă este doar o sumă mică pe lună. Returnările investițiilor se acumulează fără impozite în 529 de conturi și, atâta timp cât banii sunt utilizați pentru orice cheltuieli de educație calificate (nu doar pentru școlarizare), retragerile sunt scutite de impozite. Unele state oferă chiar și o deducere fiscală pentru banii investiți în planul 529 al acelui stat.
Dacă sunteți un bunic, mătușă, unchi sau alte persoane grijulii care doresc să ajute la plata pentru studiile universitare ale unui copil, este de obicei, mai bine pentru tine să contribui cu bani în contul deținut de părintele copilului decât să înființezi un cont separat pe care tu proprii. Nu vom intra în detalii, dar afectează eligibilitatea pentru ajutor financiar.
Majoritatea consilierilor financiari vă recomandă să economisiți pentru pensie înainte de a pune bani deoparte pentru educația unui copil. Nu vă puteți împrumuta pentru a vă plăti pensionarea, iar un copil are mai mulți ani pentru a câștiga bani pentru a rambursa un împrumut pentru studenți decât trebuie să economisiți pentru pensionare. Dar nu toată lumea este de acord cu această perspectivă.
6. Conturi UGMA/UTMA
The Legea privind cadourile uniforme către minori (UGMA) și Legea privind transferurile uniforme către minori (UTMA) permite minorilor să dețină bunuri. Această tehnică nu oferă întotdeauna returnări 100% scutite de taxe, dar s-ar putea să funcționeze pentru dvs. sau, într-adevăr, pentru copiii dvs. care nu sunt adulți.
Acest tip de cont este deținut pe numele unui copil minor. Deci, profiturile din investiții, până la o limită specificată, sunt impozitate în funcție de categoria de impozitare a copilului. Asta înseamnă adesea că nu se datorează impozit, deoarece majoritatea copiilor nu câștigă mai mult decât deducerea standard.
Alertă cu litere fine: Dacă copilul tău este un mare câștigător, venitul peste limita specificată este impozitat la rata părintelui.
Mai multe litere fine: Când copilul atinge o anumită vârstă, el sau ea câștigă controlul asupra banilor. Dacă totul merge bine, va fi folosit pentru a plăti facultatea sau pentru a ajuta cu un avans pentru o casă. Dar ar putea merge spre cumpărarea unei motociclete sau orice altceva. Vă rugăm să discutați cu un expert fiscal înainte de a continua.
7. Plătiți cheltuielile medicale cu un cont de economii pentru sănătate
A cont de economii pentru sănătate (HSA) vă permite să obțineți o deducere fiscală pentru cheltuielile medicale cu beneficiul unei investiții eficiente din punct de vedere fiscal. Este aproape ca un IRA legat de un plan de sănătate cu deductibilitate mare. În loc să economisească pentru pensie, contul este folosit pentru a plăti cheltuielile medicale calificate actuale.
Suma pe care o puneți în cont este deductibilă din punct de vedere fiscal, ceea ce vă reduce factura la sfârșitul anului. Orice dobândă câștigată din fonduri este amânată cu impozitul, iar retragerile nu sunt impozitate atâta timp cât banii sunt cheltuiți pentru cheltuieli medicale aprobate. Spre deosebire de un cont de cheltuieli flexibil tradițional (FSA), fondurile dintr-un HSA nu sunt folosite sau pierde.
Banii din cont continuă să câștige dobândă până când îi folosiți pentru cheltuieli medicale, iar fondurile sunt complet sub controlul dumneavoastră. Aceasta este o opțiune excelentă pentru persoanele care aleg planuri de sănătate cu deductibilitate mare.
Odată ce HSA atinge o anumită sumă în dolari (de obicei 2.000 USD sau mai mult), puteți deschide un Cont de investiții HSA și investiți banii într-o varietate de fonduri mutuale. Acest tip de HSA poate suplimentează-ți economiile generale pentru pensie, protejându-te în același timp cu asigurarea de sănătate ai nevoie.
8. Cumpărați obligațiuni de economii din seria I din SUA
Aceasta este o modalitate adesea trecută cu vederea, dar excelentă de a obține un randament indexat la inflație. Câștigurile nu sunt impozitate de statul dumneavoastră sau de guvernul local, iar impozitele federale sunt amânate în timp ce dețineți obligațiunile de economii. Obligațiunile de economii seria I pot fi utilizate fără impozite pentru învățământul superior (deși planurile 529 oferă de obicei randamente superioare). Suma maximă pe care o puteți cumpăra este de 10.000 USD per număr de securitate socială și puteți alege să utilizați până la 5.000 USD (per număr de securitate socială) din orice rambursări IRS datorate pentru a cumpăra mai mult. Le puteți considera parte din economiile dvs. de pensie, dar nu trebuie să le păstrați într-un IRA sau 401(k) pentru a amâna impozitele pe câștigurile din dobânzi.
Când decideți dacă să investiți în obligațiunile din seria I, comparați ratele de astăzi cu alte oportunități de investiții. Trezoreria SUA publică rate actualizate la Trezoreria directă site-ul web. Cel puțin, rata va ține pasul cu inflația (IPC).
9. Parteneriate în comandită master (MLP)
Societăți în comandită de master (MLP) sunt o modalitate de a obține un anumit flux de numerar, amânând în același timp cea mai mare parte a rentabilității pentru mulți ani. „Limitat” înseamnă că nu ești responsabil pentru conducerea afacerii; doar colectezi cecuri de dividende. Sună bine până acum? Dividendele din MLP-uri sunt de obicei amânate de impozitare. Aceste distribuții reduc de fapt baza de cost a acțiunilor. Plătești impozit atunci când îți vinzi acțiunile, iar câștigul de capital poate fi semnificativ, în funcție de cât timp ai deținut MLP.
Un dezavantaj al MLP-urilor este că sunt destul de complexe de tratat atunci când vă depuneți taxele și necesită, de obicei, ajutorul unui preparator fiscal profesionist sau CPA.
rezumat
A fi conștient de impozitare cu economiile și investițiile dvs. poate face o mare diferență în ceea ce privește cantitatea din venitul obținut cu greu (inclusiv venitul din investiții) o păstrați față de suma pe care trebuie să o plătiți în impozite. Atâta timp cât este legal, suntem cu toții în favoarea menținerii plăților fiscale la minimum. Oh, poți pune mâna jos acum.