Este mai ușor ca niciodată să-ți pornești propria afacere, dar odată cu munca pe cont propriu apar multe obstacole, inclusiv lipsa unui plan de pensionare sponsorizat de angajator.
Aproximativ 16 milioane de americani lucrează pentru ei înșiși, conform datelor recente de la Centrul de Cercetare Pew. Una dintre cele mai mari probleme cu care se confruntă acești americani este lipsa unui plan de pensionare sponsorizat de angajator. Când ești șeful și angajatul, nu există o companie prestabilită 401(k) plan la Înregistrează-te pentru. Nu există nicio potrivire de companie.
Cu toate acestea, există conturi specifice pentru pensionare disponibile pentru persoanele care desfășoară activități independente, iar unul se numește solo 401(k).
Ce este un Solo 401(k)?
Un solo 401(k) este un cont în stil 401(k) conceput pentru proprietarii de afaceri mici sau persoane care desfășoară activități independente fara angajati. IRS îl numește, de asemenea, „plan cu un singur participant” sau „plan 401(k) pentru lucrători pe cont propriu”.
Un solo 401(k) este bun pentru persoanele care:
- nu au angajati
- să aibă un număr de identificare a angajatorului
Aceste planuri sunt guvernate de aceleași reguli ca și an planul 401(k) sponsorizat de angajator. Asta înseamnă că există limitele de contribuție (deși o limită de contribuție diferită) și penalități și comisioane pentru retrageri anticipate. Intermedierea dvs. poate limita tipurile de investiții pe care le puteți cumpăra prin planul dvs.
Un lucru important și interesant despre un solo 401(k) este că soțul dumneavoastră poate fi acoperit de plan. Dacă soțul dvs. câștigă bani din afacerea dvs., atunci poate fi considerat ca participant la plan. Acest lucru vă oferă în esență șansa de a vă dubla contribuțiile la plan, ceea ce ar putea însemna economii uriașe pentru pensii. Soții sunt singurele persoane care pot fi acoperite de un solo 401(k).
Cum să deschideți un cont Solo 401(k).
Deschiderea unui 401(k) solo este ușor, deoarece ești singurul din cont. Dacă doriți să vă configurați un cont, urmați acești pași simpli.
- Aflați dacă sunteți eligibil pentru un solo 401(k). Dacă sunteți independent sau dețineți o afacere și nu aveți angajați, atunci sunteți calificat. Dacă doriți să vă dezvoltați afacerea în viitor, țineți cont de regula unui singur participant.
- Găsiți un furnizor solo 401(k). Odată ce ați decis dacă doriți să deschideți un cont, trebuie să găsiți un furnizor care să vă satisfacă nevoile. Configurarea unui 401(k) solo este diferită de când o companie stabilește un IRA 401(k) tradițional sau SEP. Rețineți lucruri precum costul, reputația și flexibilitatea investițiilor. a inflori și Capital personal sunt consilieri robo care se ocupă de solo 401(k) și este ușor să creați un cont cu ei.
- Completați documentele necesare. Configurarea unui solo 401(k) necesită un pic de hârtie. Furnizorul dvs. ar trebui să vă poată ghida prin toate documentele necesare.
- Pregătiți dezvăluirile angajaților. Chiar dacă sunteți singurul participant la cont, va trebui să aveți un document de dezvăluire care să prezinte planul și beneficiile economiilor fără taxe. Acest lucru se datorează faptului că, dacă angajați vreodată angajați, contul dvs. se va transfera automat într-un 401(k) tradițional și va fi supus regulilor de dezvăluire.
- Deschide un cont. Aceasta este partea ușoară. Creați un cont la furnizorul ales înainte de termenul limită de depunere a taxelor.
- Finanțați-vă contul. După ce deschideți un cont, puteți începe să faceți contribuții din contul dvs. bancar. Cu toate acestea, există limite pentru cât de mult puteți contribui la contul dvs. în fiecare an, pe care le prezentăm mai jos.
Reguli și limite de contribuție Solo 401(k).
În mod normal, Planurile 401(k) sponsorizate de angajator au o limită de contribuție individuală de 19.000 USD pentru 2019 și o limită de 19.500 USD pentru 2020. Limita de contribuție solo 401(k) este diferită.
Cu un solo 401(k), sunteți atât angajatul, cât și angajatorul. Deci, puteți contribui la plan prin fiecare rol. Asta înseamnă că dvs limita totală a contribuției poate fi mult mai mare decât în cazul unui 401(k) tradițional.
- Limita contribuției este de 56.000 USD pentru 2019 și 57.000 USD pentru 2020.
- Proprietarii de planuri care au 50 de ani sau mai mult au dreptul să facă o contribuție suplimentară de 6.000 USD (pentru 2019) sau 6.500 USD (pentru 2020). Aceasta este o contribuție de recuperare, concepută pentru a-i ajuta pe cei care au început să investească târziu.
57.000 USD din 2020 (sau 63.500 USD dacă ai cel puțin 50 de ani) se defalcă astfel:
- Ca angajat, poti contribuie cu până la 19.500 USD (sau 26.000 USD dacă au cel puțin 50 de ani), dar nu mai mult de 100% din salariul dvs. Dacă sunteți eligibil să faceți acea contribuție de recuperare, o veți face ca angajat.
- În calitate de angajator, puteți face și un contribuție la împărțirea profitului de până la 25% din venitul net din munca independenta. IRS are o limită a cantității de venit care poate fi utilizată pentru a determina venitul net din munca independentă. Este de 285.000 USD pentru 2020, ceea ce înseamnă că orice ai transformat și care nu poate fi luat în calcul pentru 401(k) solo.
Această limită se aplică tuturor planurilor dumneavoastră 401(k).
Ceva de remarcat este că, în timp ce guvernul vrea să încurajeze oamenii să o facă economisiți și investiți pentru pensie, nu dorește să aruncați prea mulți bani cu beneficii fiscale. Așa că a decis că limita de contribuție personală de 19.500 USD (sau 26.000 USD dacă vârsta de 50 de ani sau mai mult) se aplică tuturor planurilor 401(k) în care sunteți.
Asta înseamnă că dacă tu începe propria afacere ca o agitație secundară și deschide un solo 401(k) și ai un 401(k) la locul de muncă obișnuit, poți contribui doar cu un total de 19.500 USD.
Puteți, de exemplu, să puneți 10.000 USD în planul dvs. la locul de muncă și 9.500 USD în planul 401(k) pentru lucrători independenți, dar nu puteți pune 19.500 USD în fiecare plan.
O altă notă este că, pe măsură ce investițiile tale cresc într-un plan 401(k), regulile se schimbă puțin. De exemplu, un plan care are active de 250.000 USD sau mai mult la sfârșitul anului este, în general, obligat să depună un raport anual pe Formularul 5500-SF. Verificați cu dvs consultant financiar pentru alte cerințe care se pot aplica planului dvs.
Este un Solo 401(k) bun pentru tine?
Aceste planuri sunt bune pentru:
- Oameni fără angajați
- Cineva care câștigă suficient din afacerea lor pentru a contribui la un plan de pensie
- Persoane cu un soț care câștigă bani din afacere
- Cineva care lucrează cu normă întreagă în propria afacere
Este posibil ca aceste planuri să nu fie cele mai bune pentru:
- Companii cu angajați sau care vor avea în curând angajați
- Cineva care lucrează cu jumătate de normă la propria afacere
Solo 401(k) vă permite să vă alegeți statutul fiscal
Un lucru interesant despre un solo 401(k) este că atunci când deschideți contul, vă puteți alege statutul fiscal. Dacă deschideți un tradițional solo 401(k), alegeți ca contribuțiile dvs. să nu fie impozitate atunci când le faceți. În acest caz, vă puteți deduce contribuțiile din impozite și apoi veți plăti impozit pe investițiile dvs. atunci când retrage banii la pensie.
Cu Roth solo 401(k), alegeți să plătiți impozitul atunci când faceți contribuțiile și să nu plătiți impozit când dvs retrage bani la pensie. Cu toate acestea, cu un Roth solo 401(k), nu puteți contribui la procentul de împărțire a profitului.
Este plăcut să aveți flexibilitatea de a alege ce tip de cont doriți să deschideți. Pentru mulți proprietari de afaceri mici, în primii ani, afacerea nu câștigă mulți bani, iar o opțiune Roth este plăcută de a avea.
Economisiți pentru pensie indiferent de situație
Planurile Solo 401(k) pot fi centrale de economii pentru pensii. Aceștia funcționează ca un planul 401(k) sponsorizat de locul de muncă, inclusiv plata taxe și penalități pentru scoaterea de bani înainte de a împlini 59 de ani și jumătate și trebuie să vă faceți contribuțiile în anul calendaristic, nu în anul fiscal, ca în cazul IRA. De la solo 401(k) planurile nu pot fi deschise de companiile cu angajați, unii proprietari de afaceri ar putea considera că este prea restrictiv pentru ei are nevoie.
Dar pentru proprietarii de afaceri mici care doresc investi pentru pensie în timp ce lucrează pentru ei înșiși, solo 401(k) este o opțiune atractivă și o modalitate excelentă de a-ți construi oua.