Deși merge împotriva firului de sfaturi financiare standard, există de fapt momente în care are sens să retragem fondurile de pensionare anticipat. Până la începutul anului, vreau să spun înainte de împlinirea a 59 ½, vârsta la care IRS vă permite în mod normal să retrageți fonduri supuse doar impozitului pe venit, dar nu și penalității de penalizare de 10%.
În anumite situații, este posibil să nu fie necesar să plătiți și impozitul pe venit. Deci, când are sens să scoateți fonduri din contul dvs. de pensionare anticipat? Și când este o idee bună să-i lași în pace?
1. Tratarea unei boli grave
Dacă aveți de-a face cu o boală gravă, în special una care este terminală, nu are sens să vă păstrați planul de pensionare intact „într-o zi”. Cândva este acum, ca în acum ai nevoie de fonduri.
IRS oferă de fapt o oarecare ușurare în acest sens, nu de la plata impozitelor pe venit pe banii retrași, ci prin renunțarea la penalizarea de 10%. Dacă aveți sub 65 de ani, IRS va renunța la penalizare dacă banii sunt folosiți pentru a plăti cheltuieli medicale care depășesc 10% din venitul dvs. brut ajustat (AGI). Acesta nu este un prag greu de trecut, mai ales cu o combinație de cheltuieli medicale mai mari și venituri reduse ca urmare a bolii.
Această scutire se aplică fondurilor retrase atât dintr-un plan 401 (k), fie dintr-un IRA. De asemenea, IRS oferă scutire de la penalizarea de 10% în cazul în care vă confruntați invaliditate totală și permanentă. Se va renunța la penalizare pentru fondurile retrase fie dintr-un IRA, fie dintr-un plan 401 (k).
2. Înfruntarea uitării financiare
Deși fondurile de pensionare ar trebui să fie dedicate în mod special anilor dvs. de pensionare, ele ar trebui să fie considerat un joc corect dacă vă confruntați cu dificultăți financiare substanțiale înainte de pensionare vârstă. Nu are rost să economisești bani pentru pensionare dacă nu poți plăti cheltuielile de bază de viață chiar acum.
O astfel de situație financiară dificilă ar putea apărea din mai multe motive, inclusiv un eșec comercial sau o perioadă prelungită de șomaj.
Dacă suferința financiară este cauzată de o perturbare semnificativă a veniturilor, este cu totul posibil ca retragerile din planul de pensionare vor fi supuse unui impozit pe venit mic sau deloc, datorită nivelului redus sau inexistent sursa de venit. Din păcate, penalizarea de 10% pentru retragerile anticipate se va aplica indiferent de nivelul dvs. de venit.
Dacă trebuie să scoateți bani din planurile de pensionare din cauza suferinței economice, asigurați-vă că administratorul planului reține cel puțin 10% din distribuție, astfel veți avea acoperită penalizarea când va veni timpul la depuneți-vă impozitele pe venit.
De asemenea, este demn de remarcat faptul că IRS vă va scuti de plata unei penalități de retragere anticipată de 10% dacă fondurile IRA sunt utilizate pentru a plăti primele de asigurări de sănătate în timp ce sunteți șomeri. Cu toate acestea, această scutire se aplică numai IRA-urilor și nu planurilor 401 (k).
3. Poate evita pedeapsa de retragere timpurie de 10%
Există, de asemenea, situații în care puteți lua fonduri din planul de pensionare înainte de vârsta de 59 ½ și totuși fiți scutiți de plata penalității de retragere anticipată de 10%. Aceasta poate fi o considerație în cazul în care categoria dvs. de impozit pe venit este mai mică acum decât era în momentul în care ați făcut contribuțiile la pensie.
Retragerea contribuțiilor de la un IRA Roth. Puteți retrage suma de fonduri pe care ați contribuit-o la Roth IRA în orice moment. Nu numai că nu există o penalizare de retragere anticipată de 10% la distribuție, dar nu există nici o datorie privind impozitul pe venit, deoarece nu a existat nicio deducere fiscală atunci când au fost făcute contribuțiile. Cu toate acestea, orice sumă retrasă din fonduri care constituie câștiguri din aceste contribuții va fi supusă atât impozitului pe venit, cât și penalității, de fiecare dată când fondurile sunt retrase înainte de a împlini 59 ½.
Programe de plăți periodice substanțial egale sau SEPP-uri. Un program SEPP vă va permite să retrageți fonduri fie dintr-un IRA, fie din 401 (k) înainte de a împlini 59 ½, fără trebuind să plătească penalitatea de retragere anticipată de 10% (deși se vor aplica în continuare impozitele pe venit pe distribuții). Există trei moduri diferite de a calcula retragerile în cadrul unui SEPP:
- Metoda de distribuție minimă necesară,
- Metoda de amortizare și
- Metoda de anuitizare
Pentru mai multe informații despre retragerile SEPP, consultați Întrebări frecvente despre planurile de pensionare privind plățile periodice substanțial egale pe site-ul IRS.
Separarea de serviciu până la vârsta de 55 de ani sau mai mult. Dacă sunteți separat de angajare din orice motiv - prin pensionare, încetarea angajatorului sau renunțarea voluntară - puteți retrage bani dintr-un plan 401 (k) fără penalitatea de retragere timpurie de 10%, atâta timp cât aveți 55 de ani sau mai in varsta. Încă o dată, va trebui în continuare să plătiți impozite pe venit pentru suma retrasă. De asemenea, SEPP-urile nu se aplică IRA-urilor, deoarece nu sunt sponsorizate de angajator.
Avertismentul este că scutirea de penalizare se aplică numai fondurilor retrase din planul angajatorului sponsorizat de angajator în momentul separării dumneavoastră. Retragerile din planurile sponsorizate de angajatorii anteriori nu sunt eligibile pentru scutire.
Acest lucru ar trebui să constituie un argument puternic pentru trecerea la orice plan anterior al angajatorului în planul actual al angajatorului dacă aveți 55 de ani sau mai mult.
Cu toate că nu este niciodată o idee bună să pierzi o parte din economiile câștigate din greu plătind o penalitate de retragere anticipată sau impozite scandalos asupra fondurilor, există anumite momente în care ai putea retrage fonduri de pensionare anticipat și are sens.
Verificați-vă venitul de pensionare:
(Sursă: Subiecte de pensionare - Excepții de la impozitul pe distribuțiile anticipate)