Adolescentul dvs. trebuie să depună o declarație și să plătească impozite?

Dîți amintești primul tău job? Vă amintiți fiorul de a câștiga în sfârșit propriul dvs. venit?

Fac. Aveam 15 ani și am primit certificatul de salvamar. Am crezut că sunt unul dintre cei mai tari copii din jur. Nu numai că câștigam niște bani în plus, dar îmi petreceam zilele scăldându-mă la soare.

Șansele sunt, adolescentul tău dorește ocazia de a câștiga niște bani în plus. Fie că lucrează la o slujbă tradițională cu un salariu, fie că tunde peluze din cartier pentru bani, adolescenta dvs. va trebui să plătească impozite pe veniturile lor.

Din păcate, înțelegerea impozitelor pe veniturile unui adolescent poate fi puțin dificilă - dar este important să-l ajuți pe copilul tău să navigheze cu succes prima experiență cu IRS.

Șansele sunt dacă adolescentul dvs. câștigă peste 12.400 de dolari în 2020, va trebui să plătească impozite pe venit. Dar, chiar dacă câștigă mai puțin decât asta, vor dori în continuare să depună o declarație la momentul impozitării, deoarece probabil li s-au reținut impozitele din salariul lor și s-ar putea califica pentru o returnare a impozitelor plătite în exces.

Iată ce trebuie să știți despre povara fiscală a adolescentului dvs. înainte de a fi momentul să depuneți cererea:

Dependență și prag de venit minim

Cu condiția ca adolescentul dvs. să locuiască încă acasă mai mult de jumătate din an și să depindă de venitul dvs. pentru mai mult de jumătate din sprijinul său financiar, atunci puteți și ar trebui să vă revendicați copilul ca fiind dependent. (Pentru cerințele specifice despre ceea ce constituie un copil care se califică sau o rudă care se califică ca dependent, consultați detaliile de la paginile 11 și 12 de pe Publicarea site-ului IRS 501.)

Cunoașteți avantajele fiscale ale revendicării copilului dvs. în calitate de dependent. Aceste beneficii includ posibilitatea de a solicita o scutire personală suplimentară pe persoană în întreținere, precum și creditul fiscal pentru copii, creditul fiscal pentru copii și pentru îngrijirea dependentă și creditul pentru impozitul pe venitul câștigat. Acestea nu sunt beneficii fiscale la care veți dori să renunțați doar pentru că adolescentul dvs. depune taxe pentru prima dată.

Din moment ce îți revendici adolescentul ca dependent, el nu se poate revendica în mod legal ca dependent. Prin urmare, adolescenții vor descoperi că trebuie să plătească impozite pentru tot ceea ce câștigă peste deducerea standard pentru contribuabilii singuri, care pentru anul fiscal 2019 este de 12.200 USD (12.400 USD în 2020.) În cazul în care adolescentul dvs. câștigă mai puțin decât suma respectivă, el nu datorează venituri federale impozite.

Există o singură avertizare dacă adolescentul dvs. are venituri neîncasate (adică venituri din dobânzi). În acest caz, pragul minim de venit este orice venit câștigat peste 1.100 USD sau orice venit combinat câștigat și câștigat care este MAI MULT decât venitul lor câștigat plus $350. Această postare are o explicație clară- Nu trebuie să vă faceți griji dacă nu aveți venituri neîncasate.

Reținerea și revendicarea câștigurilor în numerar

Dacă adolescentul tău lucrează la un loc de muncă tradițional cu salariu, depunerea impozitelor este relativ simplă. Angajatorul lor este responsabil pentru reținerea impozitelor din salariul lor pe baza modului în care i-au completat W-4 la începutul locului de muncă.

Dacă, totuși, adolescentul dvs. câștigă bani prin îngrijirea copilului sau tunderea peluzelor sau lucrează la un loc de muncă care se bazează pe sfaturi, lucrurile devin puțin mai complicate. IRS nu-i pasă dacă sunteți în plată sau dacă sunteți plătit în numerar - în orice caz, trebuie să vă raportați veniturile și să plătiți orice impozite aplicabile.

Dacă un adolescent câștigă mai mult decât pragul prin îngrijirea copilului sau prin alte servicii care sunt plătite în numerar, adolescentul va datora impozitul pe venit federal și poate statul, deci este important ca adolescentul dvs. să țină o evidență atentă a acestuia câștigurile.

Dacă banii pe care îi câștigă adolescentul dvs. provin din sfaturi și totalizează 20 USD sau mai mult pe lună calendaristică, depinde de tânărul angajat să completeze formularele 4070A (Evidența zilnică a sfaturilor angajatului) și 4070 (Raportul sfaturilor angajatorului către angajator) pentru a vă asigura că suma corectă este reținută din salarii.

Legate de: Recenzie Skratch.co: o aplicație pentru a ajuta adolescenții să găsească de lucru

Cum să completați un formular W4 pentru un adolescent

Când adolescentul dvs. începe un loc de muncă de vară sau cu jumătate de normă, li se va cere să completeze un formular W4. Acest lucru îi permite guvernului să știe cât de mult, dacă este cazul, veniturile trebuie deduse pentru impozitele pe venit federale și de stat.

Pentru majoritatea adolescenților, acest lucru va fi destul de simplu. Vor completa doar secțiunea cu informații personale, apoi vor semna și datează formularul din partea de jos.

Iată o prezentare mai detaliată:

Mai întâi, completați partea de sus unde solicită informațiile dvs. personale.

Pasul 2 se aplică numai dacă adolescentul are alte venituri. Acesta ar putea fi venituri dintr-un alt loc de muncă sau venituri din investiții. Majoritatea adolescenților au probabil o singură sursă de venit, astfel încât cel mai probabil veți putea trece la pasul 3. Scopul acestei secțiuni de a evita reținerea unor taxe prea mari sau prea mici.

Puteți utiliza calculatorul enumerat în partea A pentru a calcula o sumă aproximativă de impozite datorate din toate sursele de venit. Iată calculatorul. Estimare mare, este mai bine să obțineți o rentabilitate decât să datorați impozite în aprilie.

Pasul 3 se aplică numai dacă adolescentul are persoane în întreținere.

Pasul 4 este locul în care puteți solicita reținerea banilor suplimentari (sau nu reținerii dacă știți deduceri suplimentare.) Este posibil să doriți acest lucru dacă ați stabilit că sunt necesari înapoi la pasul 2. Dacă adolescentul nu are alte surse de venit - sau dacă acel alt venit este impozite în mod corespunzător, atunci această secțiune poate fi omisă.

Tot ce trebuie să facă adolescentul tău pentru pasul 5 este semn și dată!

Legate de:40 de locuri de muncă de vară pentru adolescenți și studenți [Plus Ce să faci cu banii]

Impozitul pe cont propriu

Dacă adolescentul tău lucrează pe cont propriu - de exemplu, oferind lecții de muzică sau lucrând ca scriitor independent sau web designer - atunci va trebui să plătească impozit pe cont propriu pentru orice venit pe care îl câștigă peste 400 de dolari în cursul anului an. Acesta este un impozit de 15,3% pe venit, care este echivalent cu reținerea de securitate socială a unui angajat de salarizare și reținerea Medicare, de obicei scrisă ca FICA pe salarii.

Pragul scăzut pentru impozitul pe cont propriu rămâne ferm pe parcursul anilor, chiar dacă pragul pentru impozitul federal pe venit este ajustat în fiecare an pentru inflație. Aceasta înseamnă că adolescentul tău întreprinzător ar putea să nu câștige suficient pentru a plăti impozitul pe venit, dar ar putea totuși să-i datoreze impozitului pe unchiul Sam pe cont propriu.

Cu toate acestea, există unele excepții pentru acest impozit pe cont propriu. Adolescenții cu vârsta de 18 ani sau mai mici, care oferă un serviciu precum îngrijirea copilului sau tunderea gazonului către o altă persoană, sunt considerați angajați ai gospodăriei. Asta înseamnă că munca depusă de acești angajați din gospodărie nu este supusă taxelor de securitate socială și Medicare. Această scutire este valabilă și pentru transportatorii de ziare - ceea ce arată că IRS încearcă să ofere o pauză lucrătorului tipic adolescent.

Legate de:Predarea copiilor despre bani [Ghidul complet]

Impozite pe tinerii antreprenori

Unii adolescenți aleg să facă un salt asupra visului american începând propria afacere. În acest caz, documentele s-ar putea complica destul de mult. Proprietarii de întreprinderi mici vor datora impozitul pe venit pentru tot ceea ce câștigă peste pragul de venit, precum și impozitul pe cont propriu, care este de 15,3%, indiferent de cât câștigă.

Cu toate acestea, pentru a determina venitul impozabil, un tânăr proprietar de afacere va trebui să urmărească veniturile și cheltuielile. Adolescentul dvs. va trebui să primească formularul C (Profitul și pierderea din afaceri) atunci când depune formularul 1040.

Legate de:Care este venitul minim pentru depunerea impozitelor

Înregistrarea kilometrajului

Dacă adolescentul tău își conduce propria mașină ca parte a slujbei, este posibil să poată solicita kilometrajul.

Primul și cel mai important pas este să păstrezi înregistrări exacte ale kilometrajului tău. Aceasta include cunoașterea kilometrajului la începutul și sfârșitul anului, precum și înregistrarea:

• data călătoriei tale
• adresa de la care începeți
• adresa la care vă terminați
• scopul călătoriei tale
• kilometrajul inițial pe vehiculul dvs.
• kilometrajul final pe vehiculul dvs.
• taxe sau alte costuri legate de călătorie

Rata de kilometraj standard IRS pentru anul fiscal 2020 este de 0,575 USD pe milă pentru conducerea în legătură cu afacerea, 0,17 dolari pe milă în scopuri medicale sau în mișcare și 0,14 dolari pe milă când conduceți pentru o organizație caritabilă organizare.

Conducerea efectuată pentru muncă este deductibilă atâta timp cât nu este rambursată de compania lor, totuși conducerea spre și de la serviciu (deplasarea) nu este. Dacă lucrează pe cont propriu, deplasarea de la domiciliu la o altă locație în scopuri comerciale (de exemplu, prânzul cu un client sau luarea articolelor la oficiul poștal) ar fi considerată deductibilă.

Una dintre cele mai bune modalități de a ține evidența milei lor este prin intermediul unei aplicații de genul Hurdlr. Le salvează toate kilometrajul într-un singur loc, asigurându-vă că nu pierd niciun detaliu important. Apoi, ei pot trimite un raport privind kilometrajul către CPA-ul lor la sfârșitul anului sau pot depune direct din aplicație.

De asemenea, pot solicita cheltuieli cu vehiculele pe baza cheltuielilor efective. Pentru a face acest lucru, trebuie să înregistreze toate costurile legate de vehicul, inclusiv întreținerea și reparațiile. Apoi, trebuie să-și dea seama ce procent din kilometrajul lor total reprezintă cheltuielile cu vehiculele eligibile pentru afaceri și să deducă acea sumă din impozitele lor. Pentru adolescenți, această metodă este puțin mai complicată.

Adolescenți și venituri neîncasate

Dacă copilul dvs. primește venituri din investiții - adică venituri neîncasate - pe lângă veniturile obținute, sumele trebuie adăugate pentru a determina cerințele de depunere. Adolescenții cu vârsta sub 18 ani vor trebui să plătească impozite pe veniturile câștigate dacă depășesc o anumită sumă. În 2020, suma declanșatoare a venitului câștigat este de 1.100 USD.

Părinții vor dori probabil să depună separat venitul nerealizat al copilului lor. Adăugarea venitului nerecuperat al adolescentului la declarație necesită un formular separat - Alegerea părinților 8814 pentru a raporta dobânzile și dividendele copilului - și poate duce la un impozit pe venit mai mare pentru părinte.

În plus, este important să rețineți că este ilegal ca un părinte să pretindă câștiguri de capital din vânzarea stocului unui copil. În general, este mai logic ca veniturile neremunerate ale unui copil să fie depuse într-o declarație separată.

Linia de fund

Chiar dacă adolescentul dvs. nu câștigă suficienți bani pentru a plăti impozite federale pe venit, este o idee bună să îl aveți depuneți o declarație. Amintiți-vă că depunerea unei declarații este singura modalitate prin care un adolescent căruia i s-au reținut impozitele pentru a primi o rambursare - și de a învăța cum să navigați în sistemul fiscal cu ajutorul unui părinte va fi o bună introducere pentru adolescentul dvs. în lumea impozite.

Despre Emily Guy Birken

Emily Guy Birken este un scriitor, autor, antrenor în bani și expert în pensii premiat. Cele patru cărți ale sale includ Cinci ani înainte de a vă retrage, Alegeți pensionarea, Asigurarea funcționării securității sociale pentru dvs., și Încetează acum stresul financiar.