The Legea privind reducerile fiscale și locurile de muncă din 2017 a modificat câte alocații fiscale ar trebui să luați pentru fiecare an de când a devenit lege și cu siguranță o are pentru 2020.
A dublat aproximativ deducere standard, împiedicând milioane de contribuabili să își detalieze deducerile. De asemenea, a eliminat scutirile personale, care au fost unul dintre principalii factori care determină indemnizațiile fiscale solicitate.
Poate deveni confuz, așa că astăzi vom încerca să vă clarificăm!
Ce sunt indemnizațiile fiscale?
Indemnizațiile fiscale sunt estimări aproximative ale reducerilor din venitul dvs. impozabil în scopuri federale de impozitare la sursă. Când obțineți un loc de muncă nou, precum și la începutul fiecărui an ulterior, completați un Formular IRS W-4: „Certificat de reținere a angajaților”. Acest lucru permite angajatorului să vă ajusteze venitul impozabil, care va determina, mai îndeaproape, valoarea corectă a impozitelor pe venit de reținut.
Dacă vă îndreptați corect alocațiile de reținere, valoarea impozitului pe venit federal reținut va fi foarte apropiată de datoria dvs. fiscală reală pentru anul respectiv.
Într-o lume perfectă, nici nu veți datora, nici nu veți avea dreptul la o rambursare după depunerea declarației dvs. fiscale. Datorită banilor IRS nu este niciodată un rezultat optim; nu numai din cauza datoriei fiscale efective, ci și din cauza potențialelor penalități și dobânzi.
În timp ce majoritatea oamenilor preferă să primească o rambursare, nu este altceva decât o restituire a propriilor bani. Dacă rețineți excesiv, ceea ce creează situația de rambursare, ați acordat IRS un împrumut fără dobândă. Mai mult, sunt bani pe care i-ai fi putut câștiga dobândă pentru tine însă nu ai câștigat.
Există diverse scenarii de depunere a impozitelor care se pot aplica dvs. Doriți să încercați să determinați câte dintre aceste indemnizații fiscale ar trebui să le luați în anul următor.
Dacă aveți venituri și altcineva vă poate revendica ca dependent
Cea mai bună strategie (dacă aceasta este starea dvs. de depunere) este să solicitați zero alocații. IRS vă permite să solicitați o deducere standard a oricăruia dintre acestea mai mare, 1.050 USD sau deducerea standard pentru starea dvs. de depunere (care este maximum 12.400 USD pentru 2020).
Deducerea standard admisă pentru statutul dvs. de depunere se va reflecta deja în reținerea impozitului pe salariu, astfel cum este stabilită de angajatorul dumneavoastră. Nu va fi nevoie să solicitați indemnizații fiscale pentru a acoperi această deducere.
Solicitanți și șefi de gospodării
Ca un singur deponent cu o singură sursă primară de venit, solicitarea unei indemnizații fiscale ar trebui să fie suficientă. Aceasta va avea ca rezultat o mică rambursare sau o mică datorie fiscală. Oricât ai încerca, va fi aproape imposibil ca impozitul tău federal la sursă să se potrivească exact cu datoria fiscală reală.
Cu toate acestea, dacă vă așteptați să puteți detalia detaliile - ceea ce înseamnă că deducerile dvs. vor depăși deducerea standard de 12.400 USD - vă recomandăm să solicitați alocații fiscale suplimentare. Pentru a face acest lucru în mod corespunzător, va trebui să faceți o estimare rezonabilă a excesului de deduceri detaliate față de deducerea standard.
Dacă lucrați două locuri de muncă pe tot parcursul anului, împărțiți-vă indemnizațiile între cele două locuri de muncă. De exemplu, dacă solicitați două indemnizații fiscale, ar trebui să luați câte una pentru fiecare loc de muncă. Dacă luați o singură indemnizație fiscală, luați-o la locul de muncă care plătește cei mai mulți bani.
Dacă sunteți singur și aveți cel puțin un copil aflat în întreținere, vă puteți înscrie ca șef de gospodărie. Dacă aveți unul sau mai mulți copii pe care îi puteți revendica ca dependenți de declarația dvs. fiscală, puteți adăuga o indemnizație fiscală suplimentară per copil. De exemplu, dacă depuneți drept cap de gospodărie cu doi copii în întreținere eligibili, probabil că puteți solicita un total de trei indemnizații fiscale pe W-4.
Încă o dată, nu există nicio scutire personală, dar indemnizația fiscală suplimentară va acoperi datoria fiscală mai mică pe care o veți avea dacă puteți solicita credit fiscal pentru copii. Acest lucru vă poate reduce datoria privind impozitul pe venit cu până la 2.000 USD pentru fiecare copil eligibil.
Bineînțeles, dacă nu aveți copii eligibili, nu ar trebui să luați alocația fiscală suplimentară. De asemenea, rețineți că creditul fiscal pentru copii se elimină treptat dacă venitul dvs. depășește 200.000 USD.
Cuplul căsătorit depune împreună
Dacă sunteți un cuplu căsătorit care depune împreună, ar trebui să solicitați o indemnizație fiscală pentru fiecare dintre voi. Dacă aveți copii în întreținere care se califică pentru creditul fiscal pentru copii, puteți adăuga o indemnizație fiscală suplimentară pentru fiecare copil. Creditul fiscal pentru copii se elimină treptat, cu un venit de 400.000 dolari sau mai mult pentru un cuplu căsătorit care depune în comun. În cazul în care venitul dvs. depășește această sumă, nu veți putea solicita creditul și nici nu veți putea primi alocații fiscale suplimentare.
La fel ca în cazul persoanelor care depun un singur depozit, este posibil să puteți lua și mai multe indemnizații fiscale dacă puteți descrie detaliile.
IRS oferă chiar și o foaie de lucru pentru deduceri cu formularul dvs. W-4 pentru a estima impactul deducerilor dvs. detaliate asupra indemnizațiilor dvs. fiscale pentru anul următor. Acest formular poate fi utilizat dacă sunteți căsătorit, depunând împreună, celibatar sau cap de gospodărie.
Pe linia 2, unde vedeți XX, XXX, sumele care ar trebui să apară în acele X-uri sunt de 24.800 USD dacă sunteți căsătorit depunând în comun sau o văduvă calificată (er), 18.650 USD dacă ești cap de gospodărie și 12.400 USD dacă ești singur. Acestea sunt deduceri standard pentru 2020 care nu sunt încă reflectate pe W4 2020.
Observați că Linia 4 prevede o estimare a dobânzii dvs. pentru împrumuturi studențești, contribuții IRA deductibile și anumite alte ajustări. Puteți utiliza această linie pentru a reflecta contribuțiile deductibile din impozite la un IRA, un cont de economii de sănătate, pensie alimentară și alte anumite „deduceri peste linie”.
Suma netă afișată în Linia 5 va fi transferată la prima pagină a W-4 și va crește indemnizația fiscală totală pe care o veți solicita pentru anul respectiv.
Alte complicații care vă pot afecta indemnizațiile fiscale
Până acum, am discutat despre numărul de indemnizații fiscale de solicitat dacă 1) venitul dvs. provine în primul rând din locul de muncă, 2) dvs. detaliați deducerile sau luați deducerea standard sau 3) dacă aveți copii aflați în întreținere care se califică pentru impozitul pe copii credit. Cu toate acestea, există și alte situații care vă pot afecta indemnizațiile fiscale care nu se încadrează în aceste categorii generale.
Una este venitul din investiții. Dacă aveți o sumă substanțială de venituri din investiții, vă recomandăm să solicitați mai puține indemnizații fiscale sau deloc. Orice venit din investiții impozabil va crește datoria dvs. fiscală. Cu excepția cazului în care efectuați plăți de impozite estimate pentru a acoperi pasivul veniturilor suplimentare, vă recomandăm să faceți acest lucru prin rețineri mai mari din locul de muncă obișnuit. Puteți realiza acest lucru cu mai puține indemnizații fiscale.
O altă situație potențială este aceea de a avea o afacere secundară. Să spunem că, pe lângă locul de muncă obișnuit, aveți și o afacere secundară care câștigă bani suplimentari. Din punct de vedere tehnic, ar trebui să stabiliți estimări fiscale trimestriale pentru a acoperi datoria fiscală asupra acelui venit. Acest lucru este deosebit de important, deoarece veniturile din activitățile independente sunt, de asemenea, supuse impozit pe muncă independentă care este de aproximativ 15,3% de la sine.
Dacă se așteaptă ca veniturile pe care le primiți din partea companiei dvs. să fie de doar câteva mii de dolari pe an, vă recomandăm să vă scădeați indemnizațiile fiscale, mai degrabă decât să efectuați plăți fiscale estimate.
De asemenea, este posibil ca afacerea dvs. să transforme o pierdere. Dacă este, este posibil să vă puteți mări alocațiile fiscale.
Totuși, un alt exemplu îl reprezintă venitul imobiliar sau al parteneriatului. Oricare poate avea un impact foarte asemănător cu o afacere secundară.
Când aveți îndoieli, angajați un profesionist pentru a vă ajuta
Dacă aveți oricare dintre situațiile de mai sus, cea mai bună strategie poate fi să discutați cu un pregătitor de impozite profesionist. Calculele se pot complica, în special pentru cineva care nu pregătește impozite pe venit în mod regulat.
Este mai bine să plătiți un pregătitor de impozite pentru a vă oferi o aproximare apropiată a obligației dvs. fiscale reale și a numărului de indemnizații fiscale pe care ar trebui să le solicitați decât să le lăsați la voia întâmplării. O datorie fiscală neașteptat de mare ar putea adăuga dobânzi și penalități la o factură fiscală deja mare.
Un profesionist în domeniul fiscal poate să vă spună dacă puteți crește cotele fiscale datorate pierderilor din afaceri sau dacă va trebui să efectuați plăți fiscale estimate pentru veniturile din afaceri sau din investiții.