Os impostos são complicados.
Eles não são Difícil, eles são complicados.
Eles são complicados da mesma forma que os sistemas de computador antigos são complicados. Como desenvolvedor de software, não é incomum atualizar o código antigo para executar novas funções. O que costuma acontecer, especialmente em sistemas mal projetados, é que você apenas atualiza o código. Você não reprojeta o sistema, conhecido como refatoração, com a nova funcionalidade - você apenas a adiciona ao sistema existente.
Como seria de se esperar, ao longo de muitos anos, os sistemas construídos dessa forma não operam com tanta eficiência.
A mais recente Lei de cortes de impostos e empregos, assinada no ano passado, alterou o Código da Receita Federal de 1986. Isso foi há mais de três décadas!
Mas hey - isso não é nem aqui nem ali - porque hoje eu quero falar sobre impostos estimados. E os impostos estimados muitas vezes são feitos para ser este sistema complexo onde você tem que fazer as coisas da maneira perfeita ou você terá problemas.
Não é complicado e vou explicar exatamente como eles funcionam.
Índice
- O que são impostos estimados?
- O que é a regra de porto seguro?
- Datas estimadas de impostos devidos para o ano fiscal de 2021
- Perguntas comuns sobre o pagamento de impostos estimados
- Como faço para pagar impostos estimados trimestralmente ao IRS?
- E se eu quiser calcular exatamente o que devo?
- Você precisa pagar em valores iguais?
- E se você deixar de pagar?
O que são impostos estimados?
Nosso código tributário exige que você pague impostos à medida que obtém sua renda.
Se você é um funcionário W-2, seu empregador retém seus impostos de cada contracheque. Isso se baseia no que você insere em um Formulário W-4.
No final do ano, você preenche sua declaração de impostos, calcula suas obrigações fiscais reais e paga a diferença ou obtém um restituição de imposto. Fácil, certo?
Se você ganha alguma renda fora de um emprego que retém seus impostos, você deve pagar impostos estimados a cada trimestre com base em seus ganhos. A ideia é que esses pagamentos estimados trimestralmente sejam quase retidos na fonte.
Porém, há uma exceção, conhecida como regra do porto seguro.
O que é a regra de porto seguro?
O IRS sabe que as pessoas que não estão trabalhando em um emprego W-2 tradicional podem ter renda irregular. Então, eles oferecem uma pequena margem de manobra e não vão puni-lo se você for um pouco baixo.
A regra de porto seguro estimado tem três partes:
- Se você espera dever menos de $ 1.000 depois de subtrair sua retenção na fonte, você está seguro.
- Se você pagar 100% de suas obrigações fiscais no ano anterior por meio de pagamentos de impostos trimestrais estimados, você está seguro. Se seu salário bruto ajustado para o ano é mais de $ 150.000, então é 110%.
- Se você pagar dentro de 90% de sua responsabilidade real no ano atual, você está seguro.
Então, eles esperam que você esteja perto (ou mais), e não vão penalizá-lo se você não acertar exatamente.
Seu estado também terá regras de pagamento de impostos estimadas que podem diferir das regras federais.
Datas estimadas de impostos devidos para o ano fiscal de 2021
Os pagamentos estimados de impostos são devidos trimestralmente. E essas datas são praticamente as mesmas a cada ano - 15 de abril, junho, setembro e janeiro seguinte.
De vez em quando, o dia real desliza, devido a feriados e fins de semana.
Para 2021, as datas são:
| Trimestre | Data de vencimento |
|---|---|
| 2021 Primeiro Trimestre | 15 de abril de 2021 |
| 2021 Segundo Trimestre | 15 de junho de 2021 |
| 2021 Terceiro Trimestre: | 15 de setembro de 2021 |
| Quarto Trimestre de 2021 | 15 de janeiro de 2022 * |
Perguntas comuns sobre o pagamento de impostos estimados
Como faço para pagar impostos estimados trimestralmente ao IRS?
Se você deseja fazer o seu pagamento online, existem vários opções no site do IRS para pagar seus impostos. Um dos mais comuns é usar o Sistema Eletrônico de Pagamentos de Impostos Federais para fazer seus pagamentos, mas isso requer a criação de outra conta que você precisará gerenciar.
Pessoalmente, pago apenas pelo correio porque tenho um cheque cancelado como meu registro. É assim que tenho feito há anos, então nunca senti a necessidade de mudar isso. Você pode começar baixando Formulário 1040-ES e os comprovantes de pagamento estão na página 11.
O local para onde você envia seu pagamento depende de onde você mora, assim como para onde enviaria suas declarações de impostos (e-arquivo! você obtém sua restituição de imposto mais rápido!).
- Alabama - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Alasca - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arizona - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arkansas - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Califórnia - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Colorado - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Connecticut - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Delaware - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Flórida - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Georgia - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Havaí - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Idaho - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Illinois - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Indiana - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Iowa - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kansas - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kentucky - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Louisiana - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Maine - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Maryland - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Massachusetts - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Michigan - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Minnesota - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Mississippi - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Missouri - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Montana - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nebraska - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nevada - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Nova Hampshire - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Nova Jersey - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Novo México - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Nova york - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Carolina do Norte - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Dakota do Norte - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Ohio - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oklahoma - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oregon - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Pensilvânia - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Rhode Island - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Carolina do Sul - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Dakota do Sul - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Tennessee - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Texas - Internal Revenue Service, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Utah - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Vermont - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Virgínia - Internal Revenue Service, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Washington - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- West Virginia - Internal Revenue Service P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Wisconsin - Internal Revenue Service, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Wyoming - Internal Revenue Service, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
Se você precisar falar com alguém do IRS, aqui está como entrar em contato com uma pessoa viva no IRS.
E se eu quiser calcular exatamente o que devo?
Se você trabalha por conta própria, há duas partes para calcular quanto você precisa pagar. O primeiro envolve o imposto sobre o trabalho autônomo. Os impostos sobre o trabalho autônomo aumentam o cálculo do valor que você deve, mas o IRS pode ajudar.
O IRS tem uma planilha incluída no Pacote de formulário 1040-ES que você pode usar para calculá-lo melhor com base em sua receita esperada:
Essa mesma pasta de trabalho tem uma tabela de alíquotas de impostos que você pode usar para calcular os impostos que pode dever. Use isso para calcular seus pagamentos estimados e você provavelmente estará dentro da regra de 90% do porto seguro.
Em seguida, você precisará verificar a página 8 do documento para a planilha de impostos estimados, que se baseia em seu renda e suporte fiscal para calcular seus impostos devidos:
Você precisa pagar em valores iguais?
Geralmente sim, mas não há problema se alguns forem maiores do que outros devido à renda irregular. A maioria das pessoas calcula o valor do porto seguro, adiciona alguma regra de manobra, divide por quatro e paga esse valor. É mais fácil calcular dessa forma e é tão seguro do ponto de vista tributário, apenas certifique-se de reservar o suficiente para o caso de você ter um bom ano e dever mais em abril.
Além disso, para o último pagamento em janeiro, você não precisa fazer se preencher sua declaração de imposto de renda até 31 de janeiro.
E se você deixar de pagar?
Se você não pagar o suficiente, o IRS avaliará uma penalidade de pagamento insuficiente. Você só deve impostos mais um pouco pela multa.
E antes de você ir, aqui estão 50 curiosidades sobre impostos para colocar um sorriso em seu rosto.