Trabalhar por conta própria é o sonho americano, certo? Não há nenhum supervisor exigente pairando sobre você, você pode definir seu próprio horário, e - se você decidir trabalhe em casa - você nunca terá que enfrentar uma jornada cansativa ou mesmo calçar os sapatos dias.
No entanto, apesar do ideal muito americano de ter a independência para ser seu próprio patrão, há também a necessidade de pagar suas dívidas ao Tio Sam. E para muitas pessoas que decidem trabalhar por conta própria, a questão dos impostos pode ser um pouco assustadora.
Lidar com os impostos é difícil o suficiente quando você tem um emprego de tempo integral e tem que lidar com um W-2 a cada ano. Afinal, você mesmo precisa arquivar ou contratar um contador.
Mas se você trabalha por conta própria, não é apenas responsável por fazer toda a papelada fiscal que uma empresa geralmente lida para seus funcionários, mas você não tem o "luxo" de automaticamente ter sua parte devida estimada retida de seu contracheque. Você precisa descobrir como salvá-lo sozinho. Além disso, você pode ser atingido com uma conta de imposto maior do que o esperado, graças à taxa de imposto de trabalho autônomo de 12,4% para a Previdência Social e 2,9% para o Medicare.
Reduzi minha obrigação tributária
Embora pareça assustador e complicado, é possível. Eu deveria saber - cerca de um ano e meio atrás, eu deixei meu emprego em tempo integral para me tornar um escritor e palestrante freelance.
Descobri que “complicado” não significa necessariamente ruim. Na verdade, os trabalhadores autônomos podem ter mais opções de descontos. Isso significa uma menor obrigação tributária.
Fiz algumas mudanças significativas em meu negócio para economizar impostos e, ao mesmo tempo, cumprir a lei. A maior mudança foi a mudança de uma LLC (sociedade de responsabilidade limitada) para uma corporação S. Isso limita meu pagamento de imposto de trabalho autônomo e pode, eventualmente, economizar cerca de US $ 12.500 por ano! Mas essa não é a única mudança que pode economizar dinheiro em impostos enquanto você trabalha por conta própria.
Se você quiser economizar tempo e dinheiro com impostos, aqui estão algumas dicas que aprendi ao longo do caminho.
Faça alguma contabilidade
Sou um defensor da organização, rastreando recibos e garantindo que posso dar baixa de cada dólar possível para reduzir legalmente minha conta de impostos. Muito do que me ajuda a manter meus impostos sob controle é apenas manter o controle das coisas. Quer você lide com seus próprios livros ou prefira contratar um guarda-livros ou contador profissional, é vital para manter seus livros atualizados para que você tenha as melhores informações sobre seu negócio em seu ponta dos dedos.
Todos os proprietários de empresas devem manter suas finanças comerciais separadas de suas finanças pessoais para alguns benefícios legais e fiscais. Um benefício frequentemente esquecido de finanças separadas são melhores informações sobre o seu negócio. Livros separados e atualizados permitem que você dê uma olhada rápida nos relatórios contábeis para avaliar a saúde e a lucratividade de sua empresa.
Manter seus livros atualizados também torna o arquivamento de impostos muito mais rápido e fácil. Quer seja a hora de enviar seus impostos estimados trimestralmente ou seu arquivamento anual, os livros atualizados significam que você pode imprimir os relatórios de que precisa para pagar seus impostos com facilidade.
Aqui no Investor Junkie, analisamos uma série de ferramentas de contabilidade para pequenas empresas. QuickBooks é nosso software favorito para manter seu negócio organizado (aqui está nossa revisão).
Deduções de negócios autônomos
Manter seus livros atualizados pode economizar dinheiro em custos de contabilidade, mas não faz nada para reduzir diretamente seus impostos. No entanto, manter o controle de todas as despesas relacionadas aos negócios pode ajudá-lo a reduzir seus impostos.
Quando você dirige uma empresa, pode deduzir as despesas diretas da receita de sua empresa para reduzir seus impostos. Os impostos são pagos sobre o lucro do seu negócio, não sobre a receita. Capturar todas as despesas possíveis reduzirá seus impostos em cerca de 25% do valor da despesa, dependendo de sua faixa de impostos e estrutura de negócios.
Alguns dos lugares mais comuns em que você pode encontrar deduções para sua pequena empresa incluem:
- Suprimentos de produtos
- Viagens de negócios
- Material de escritório
- Equipamento informático
- Custos de Internet e telefone relacionados ao negócio (meu negócio é online, então a maioria dos meus custos está relacionada a hospedagem de sites, serviços online, conexões de Internet e equipamentos de informática)
O grande problema em fazer deduções de negócios é que você precisa ser lucrativo. Se sua empresa perde dinheiro de forma consistente, o IRS considera isso um hobby, não um negócio. Existem algumas limitações para deduções de refeições e outras despesas. Se em dúvida, consulte um profissional tributário.
Você pode ler mais sobre deduções - incluindo aquelas que você pode não ter pensado, como despesas relacionadas à procura de empregos e clientes - neste artigo.
E se você não for uma pessoa particularmente organizada, existe um serviço chamado Shoeboxed que pode ajudá-lo a digitalizar, armazenar e controlar seus recibos. (Leia nossa análise aqui.)
Revise sua estrutura de negócios
O próximo lugar a se observar ao considerar estratégias de economia de impostos é a estrutura de seu negócio. Por padrão, toda empresa começa como uma empresa individual, a menos que você a registre como outra forma de negócio. Para pequenos movimentos laterais, isso é ótimo. Mas, à medida que sua empresa cresce, você pode considerar o registro como LLC ou empresa S por motivos jurídicos e fiscais.
Quando você opera como um único proprietário, seus negócios e finanças pessoais são legalmente tratados como um só. Toda a renda que você ganha com o negócio é tributada à taxa normal de imposto de renda mais imposto de trabalho autônomo. (O imposto sobre o trabalho autônomo é simplesmente as duas metades dos impostos da Previdência Social e do Medicare, a metade normalmente paga por você se você tiver um emprego de tempo integral e a outra metade paga pelo seu empregador.) Se houver uma disputa legal em relação à sua empresa individual, você está pessoalmente responsável.
Uma LLC é a próxima etapa para se proteger. Os impostos são iguais aos de uma empresa unipessoal, mas uma LLC oferece proteção legal pessoal no caso de sua empresa ser processada. Nesse caso, os impostos são tratados como um repasse e sua empresa não precisa apresentar sua própria declaração de impostos. Basta anexar um Anexo C aos seus impostos pessoais e tudo estará resolvido.
Quando sua empresa atingir cerca de US $ 30.000 a US $ 40.000 em lucro anual, você poderá reduzir seus impostos sobre o trabalho autônomo por meio da tributação S corp. Você tem duas opções para ser tributado como um S corp. Primeiro, um LLC existente pode optar pela tributação S corp. Em segundo lugar, você pode simplesmente registrar sua empresa como um S corp. Mas isso só funciona se sua empresa estiver em condições de pagar-lhe um salário regular.
Pague-se um salário regular
Tanto os trabalhadores autônomos quanto os de tempo integral estão sujeitos a várias camadas de impostos. Quando você tem um emprego de tempo integral, paga uma parte de seus impostos e seu empregador iguala alguns desses impostos em um pagamento adicional ao IRS. Quando você trabalha por conta própria, deve pagar as duas parcelas dos impostos.
É aqui que a tributação S corp entra em ação. Para o seu salário normal, os impostos são os mesmos que se você tivesse um emprego de tempo integral. A empresa paga alguns impostos e você paga alguns. Mas para lucro acima do que você recebe, não há seguro social ou imposto de trabalho autônomo. Este lucro é pago a você como uma distribuição e é tributado de acordo com sua taxa de imposto de renda normal, sem qualquer seguro social ou imposto de trabalho autônomo.
Para fazer isso funcionar, o IRS exige que você pague a si mesmo um salário “razoável”, que está sujeito aos dois lados da equação tributária. É por isso que a tributação das empresas só começa a fazer sentido em torno dessa faixa de $ 30.000 a $ 40.000. Esse é um salário razoável para muitos trabalhadores em todo o país.
Eu uso um serviço de folha de pagamento para pagar a mim mesmo um salário semanal, e o provedor da folha de pagamento cuida de meus impostos. No final do ano, recebo um W-2, formulários adicionais para meu S corp’s 1120S declaração de impostos e um Formulário de cronograma K-1 para adicionar à minha declaração de imposto de renda pessoal sobre os lucros da empresa. Em 2016, economizei cerca de US $ 5.000 em meus impostos, entrando como S Corp. Quanto mais o negócio ganha, mais eu economizo.
Não bagunce os impostos
Os impostos fazem parte de ganhar dinheiro, mas você nunca deve pagar mais do que realmente deve. Você deve fazer tudo o que puder para reduzir legalmente sua fatura de impostos. Grandes empresas fazem isso, os super-ricos fazem, e você também pode fazer.
Apenas certifique-se de sempre manter bons registros e permanecer no lado certo da lei. Trapacear os impostos pode resultar em grandes penalidades e juros e até mesmo na prisão, portanto, certifique-se de fazer tudo dentro das regras e consulte um profissional em caso de dúvida.
Mas se você seguir estratégias legais, como rastrear suas deduções e declarar impostos como uma empresa S, você não precisa se preocupar com nada. Economizei mais de US $ 5.000 em meus impostos no ano passado com estratégias fiscais legais. Se você fizer as coisas certas, você pode economizar muito mais.