Você sabe a diferença entre um crédito fiscal e uma dedução fiscal?
Em caso afirmativo, você pode estar em minoria em comparação com a maioria dos americanos, porque um dos maiores mal-entendidos sobre impostos é a ideia de um crédito fiscal vs. uma dedução fiscal.
Ambos colocam seu dinheiro no bolso, mas de maneiras muito diferentes.
Índice
- Crédito fiscal vs. Dedução fiscal
- Reivindicar deduções padrão ou detalhadas?
- Verificação de estímulo de $ 1.200
Crédito fiscal vs. Dedução fiscal
Aqui está a diferença entre um crédito fiscal e uma dedução fiscal:
- UMA taxa de crédito reduz quanto imposto você deve ao IRS e é um dólar para redução de dólares em obrigações fiscais. O Crédito Fiscal Infantil vale até US $ 2.000 por criança qualificada e, se você se qualificar, reduzirá em US $ 2.000 quanto você deve em impostos.
- UMA dedução fiscal reduz quanto de sua renda está sujeito a tributação e, geralmente, somente se você especificar suas deduções fiscais. Contribuições de caridade são deduções fiscais, portanto, se você fizer uma doação de $ 2.000 para uma instituição de caridade qualificada, você reduzirá sua renda tributável em $ 2.000. Seus impostos diminuirão com base em seu faixa de imposto. Se você estiver na faixa de 24% de impostos, seus impostos serão reduzidos em $ 480.
Portanto, em um cenário hipotético em que você poderia obter um crédito de imposto de $ 2.000 ou uma dedução de imposto de $ 2.000, você deseja o crédito de imposto. Isso reduz ao máximo sua responsabilidade tributária.
Com os créditos fiscais, também há outra distinção - o crédito fiscal é reembolsável?
Reembolsável significa que você receberá o valor total do crédito, mesmo que sua obrigação tributária seja reduzida para menos de zero. Por exemplo, o Crédito Fiscal Infantil é reembolsável, mesmo que você deva muito pouco em impostos, e o crédito colocaria seu passivo fiscal no "negativo", onde o IRS lhe deve dinheiro, você receberia todos os crédito.
Digamos que você se qualifique para um crédito fiscal infantil de $ 2.000 e deva $ 1.000, então o IRS lhe enviaria $ 1.000. Se o crédito tributário para crianças não fosse reembolsável, você não receberia nada.
Há mais um problema, o Crédito Fiscal Infantil é parcialmente reembolsável em até $ 1.400 por criança. Portanto, se você se qualificasse para o crédito total de $ 2.000, mas devesse apenas $ 200 em impostos, não receberia $ 1.800 - só receberia $ 1.400 de volta.
Reivindicar deduções padrão ou detalhadas?
Quando você arquiva seus impostos, geralmente tem que tomar uma grande decisão - eu reivindico a dedução padrão ou devo relacionar minhas deduções?
Com um crédito fiscal, você o obtém de qualquer maneira. Nenhuma decisão necessária.
Com uma dedução fiscal, você só a obtém se relacionar suas deduções. Ao declarar seus impostos, você sempre pode solicitar uma dedução padrão. A dedução padrão é considerada abrangente e você não precisa fazer nada a mais para obtê-la - todos podem aceitá-la.
O valor que você pode deduzir será baseado em seu status de arquivamento para 2020:
- Solteiro: $12,400
- Registro de casado em conjunto: $24,800
- Declaração de casado separadamente: $12,400
- Chefe de família: $18,650
Se você tiver uma série de deduções que, no total, excedem a dedução padrão, você desejará relacioná-las em um Cronograma A. Em outras palavras, digamos que você seja um único arquivador, se você acha que tem mais de $ 12.400 em deduções fiscais totais, você terá que relacioná-los para obter a dedução total. Isso também significa que você deve manter a papelada e o comprovante, apenas no caso de seu declaração de imposto é auditada. Nenhuma prova exigida para uma dedução padrão.
Quase sempre, você deseja usar o método que obtenha a maior restituição de imposto (não reivindique a dedução padrão porque você acha que será auditado, é extremamente improvável), mas você pode ver agora por que um crédito fiscal é tão grande Melhor. 🙂
Mas quando se trata de números - é por isso que uma dedução fiscal é menos atraente do que o crédito fiscal - você precisa de uma soma total de deduções maior do que a dedução padrão. Com um crédito fiscal, você só o obtém se se qualificar.
Algumas deduções fiscais são Deduções “acima da linha”, o que significa que você pode reivindicá-los mesmo que não especifique suas deduções. A Lei CARES fez doações em dinheiro de até $ 300 uma dedução “acima da linha” para que você possa reivindicá-la mesmo se fizer a dedução padrão. Você pode reivindicar até $ 300 em contribuições em dinheiro dessa forma.
Verificação de estímulo de $ 1.200
O cheque de estímulo de $ 1.200 no CARES Act foi um adiantamento sobre um crédito tributário reembolsável. Agora que sabemos o que é um crédito fiscal reembolsável, vamos cobrir a parte do “adiantamento”. Significa simplesmente que o IRS lhe enviará um cheque para o crédito de imposto agora e, em seguida, resolverá os detalhes no próximo ano, quando você fizer seus impostos.
O que fica complicado é que o crédito fiscal se baseia nas informações do ano fiscal de 2020. Essas são informações que eles não receberão até que você declare seus impostos em 2021. Mas eles precisam enviar os cheques hoje... então qual é a solução?
O valor do cheque que eles enviam a você hoje é baseado nas informações fiscais de 2018 ou 2019.
Então, depois que você arquivar seus impostos em 2021 para este ano, eles ajustarão sua restituição de impostos de acordo. Eles disseram que, se pagassem a mais, não pegariam de volta nenhum dinheiro. Se eles pagaram mal, você deve ver a diferença adicionada ao seu restituição de imposto.
Agora você sabe a diferença entre um crédito fiscal e uma dedução fiscal!