Se você é autônomo ou proprietário de uma pequena empresa sem nenhum funcionário além do cônjuge, um Solo 401 (k) ou indivíduo 401 (k) pode ajudá-lo a economizar consideravelmente mais para a aposentadoria do que você poderia com apenas um IRA.
Este tipo de conta vem com limites astronômicos de contribuição ($ 58.000 em 2021) quando você considera o funcionário e a contribuição do empregador, e você não precisa de um empregador tradicional ou "chefe" para abrir essa conta em seu nome.
O Solo 401 (k) funciona exatamente como parece. Depois de decidir sobre uma corretora online, você toma a iniciativa de abrir essa conta sozinho. Existem muitas corretoras online a serem consideradas para o seu Solo 401 (k), e você vai querer comparar todas as opções principais antes de abrir esta conta. Este guia pode ajudá-lo a entender exatamente como o Solo 401 (k) s funciona e quanto você pode economizar. Também forneceremos insights sobre o melhores corretoras online a considerar para suas necessidades de planejamento de aposentadoria.
Guia rápido de regras do Solo 401 (k)
Índice
- Quanto você pode contribuir para um Solo 401 (k)?
- Como funciona um Solo 401 (k)?
- Regras do Solo 401 (k) que você precisa saber
- Quando faz sentido abrir um Solo 401 (k)?
- Onde obter ajuda para abrir uma conta
- Resumo
Quanto você pode contribuir para um Solo 401 (k)?
Em 2021, os indivíduos com um Solo 401 (k) podem contribuir com um valor máximo do lado do empregado e do empregador da equação.
Como funcionário, os indivíduos podem diferir toda a sua remuneração até o limite de contribuição anual de $ 19.500 para 2021. A única exceção é que indivíduos com 50 anos ou mais podem contribuir com até $ 26.000 como funcionários de sua empresa.
Observação: esses números estão acima de 2019, quando as contribuições dos funcionários eram limitadas a US $ 19.000 ou US $ 25.000 para indivíduos com 50 anos ou mais.
O restante da contribuição que os participantes do Solo 401 (k) podem fazer é do lado do empregador. Aqui, você pode contribuir com até 25 por cento de sua remuneração "conforme definido pelo plano" até um limite anual de $ 58.000 no total (acima de $ 57.000 em 2020), ou até $ 64.500 se você tiver 50 anos ou mais.
Como isso realmente funciona na prática? Considere este exemplo sucinto:
Ashley, de 51 anos, ganhou US $ 50.000 em salários W-2 de sua pequena empresa em 2020. Ela diferiu $ 19.500 em diferimentos eletivos regulares mais $ 6.500 em contribuições de recuperação para o plano 401 (k). A empresa de Ashley contribuiu com 25% de sua remuneração para o plano do ano, ou $ 12.500. As contribuições totais para o plano para a temporada fiscal de 2021 foram de $ 38.500.
O cálculo acima reflete as contribuições que o contribuinte pode fazer se a empresa for estabelecida como uma corporação do subcapítulo S. Se operar como único proprietário, Ashley será obrigada a primeiro deduzir as contribuições de "funcionário" de $ 26.000, como bem como a metade de seu imposto de trabalho autônomo de sua receita líquida de negócios antes de calcular a contribuição de 25% do “empregador”.
É por isso que eu recomendo fortemente usar os serviços de um CPA quando você tem um plano Solo 401 (k), ou está pensando em estabelecer um.
Observe que esse tipo de plano permite que você contribua consideravelmente mais para uma conta de aposentadoria com benefícios fiscais do que faria com um plano 401 (k) tradicional, que é limitado a apenas $ 19.500 para 2021. O indivíduo 401 (k) permite que você maximize essa parte e contribua com outros 25% de sua remuneração do lado do empregador. O resultado final é a capacidade de economizar uma tonelada para a aposentadoria e reduzir sua renda tributável no processo.
Para referência, veja como os limites de contribuições do empregado e do empregador mudaram para os planos Solo 401 (k) ao longo dos anos para os poupadores de aposentadoria com menos de 50 anos.
| Ano de contribuição | Funcionário Limite de Contribuição |
Limite de contribuição anual total (Funcionário + Empregador) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
Como funciona um Solo 401 (k)?
Como um lembrete, um plano Solo 401 (k) nada mais é do que um plano de aposentadoria individual para trabalhadores autônomos ou pequenas empresas sem funcionários. Além disso, lembre-se de que um Solo 401 (k) nada mais é do que um navio que você usará para economizar para a aposentadoria. Você ainda precisa escolher os investimentos que usará em sua conta para construir riqueza.
O maior benefício dessa conta é o fato de que os indivíduos que a usam podem contribuir consideravelmente mais do que podem com um plano 401 (k) tradicional, o que por sua vez ajuda esses indivíduos a economizar mais para a aposentadoria e reduzir seus impostos renda.
Como empregador, uma das principais características de um Solo 401 (k) é que você precisa determinar o que a renda real é para determinar sua contribuição máxima do empregador, que pode ser de até 25% de seu compensação. De acordo com o IRS, sua remuneração é auferida, definida como “ganhos líquidos de trabalho autônomo depois de deduzir metade de seu imposto de trabalho autônomo e contribuições para você”. Mas, mais uma vez, isso depende da estrutura de negócios da sua empresa.
Os participantes do Solo 401 (k) podem abrir suas contas em qualquer corretora que desejarem, embora os provedores online tenham se tornado extremamente populares devido ao fato de que você pode começar em casa e em seu próprio tempo, e muitas vezes com acesso a uma variedade de ferramentas úteis de investimento e Recursos. As corretoras on-line também tendem a apresentar custos baixos em geral, outro motivo pelo qual os investidores as procuram.
Regras do Solo 401 (k) que você precisa saber
Conforme você se aproxima da abertura de um Solo 401 (k), há mais alguns detalhes e regras que você deve conhecer e compreender. Aqui estão algumas das principais regras do Solo 401 (k) que podem ajudá-lo a descobrir se este é o plano certo para você.
Quem se qualifica?
Para se qualificar para um plano Solo 401 (k), você precisa ser autônomo ou possuir seu próprio pequeno negócio. Você não pode ter funcionários em tempo integral, exceto o cônjuge. Você pode ter um funcionário de meio período e ainda ter este plano, desde que seu funcionário de meio período trabalhe menos de 1.000 horas por ano ou menos de 20 horas por semana.
Quando você tem que fazer distribuições?
Onde você foi obrigado a fazer Distribuições Mínimas Exigidas (RMDs) aos 70 anos e meio até 2019, a recente passagem da Lei de Definição de Todas as Comunidades para Melhoria na Aposentadoria (SEGURO) ultrapassou esse número até aos 72 anos.
Resumindo, isso significa que você deve começar a fazer distribuições assim que atingir essa idade. Isso é diferente do Roth IRA, que não requer distribuições em nenhuma idade.
Observe que você pode receber distribuições sem penalidade a qualquer momento após atingir os 59 anos e meio.
Quando um Solo 401 (k) deve ser estabelecido?
Para fazer uma contribuição para um Solo 401 (k) para 2020, você deve estabelecer sua conta antes do final do ano, ou até 31 de dezembro de 2020. É possível fazer contribuições para um Solo 401 (k) após o ano novo (e antes do prazo de declaração de impostos, que normalmente é 15 de abril), desde que sua empresa não esteja incorporada.
A regra de $ 250.000
Você também deve estar ciente de mais uma regra. Assim que seu plano Solo 401 (k) crescer para mais de $ 250.000 em ativos, você deverá preencher um formulário anual 5500 EZ. Você também deverá preencher este formulário se encerrar sua conta.
Quando faz sentido abrir um Solo 401 (k)?
Um Solo 401 (k) não é a estratégia de investimento certa para todos. Aqui estão alguns cenários em que a abertura de um Solo 401 (k) faz sentido:
- Você é proprietário de uma empresa e o único funcionário de sua empresa: Isso pode parecer um dado, uma vez que esta é a pessoa exata para quem os Solo 401 (k) s se destinam, mas vale a pena mencionar que também é o apenas pessoas Solo 401 (k) s são para - se você não for autônomo ou se tiver funcionários adicionais, não vai funcionar para abrir um 401 (k).
- Você é autônomo e deseja um plano de aposentadoria para o qual seu cônjuge possa contribuir: Já que você pode adicionar contribuições de seu cônjuge a um Solo 401 (k), abrir um pode ser uma estratégia forte se seu cônjuge atualmente não tem um plano de aposentadoria ou se ele não atingiu o limite de outras aposentadorias contribuições.
- Você deseja obter empréstimos do plano: Embora tomar um empréstimo do seu próprio plano de aposentadoria não seja o ideal, a realidade de ser um pequeno empresário pode significar que você deseja ou precisa dessa flexibilidade.
Onde obter ajuda para abrir uma conta
Você pode abrir um Solo 401 (k) com qualquer corretora que ofereça suporte a esse tipo de conta - a maioria o faz. No entanto, algumas contas de corretagem online oferecem mais vantagens e vantagens do que outras, o que poderia torná-las ideais.
O que é uma corretora?
Uma corretora é uma empresa que ajuda compradores e vendedores a concluir transações financeiras. Eles ganham dinheiro com base nas taxas ou, em alguns casos, comissões envolvidas na transação. Em muitos casos, um licenciamento especial é necessário para comprar e vender produtos financeiros, que é onde os corretores são necessários e úteis. Você também pode encontrar corretores individuais que trabalham de forma independente, mas normalmente os corretores estão conectados a uma equipe maior (sua empresa) que pode colaborar para ajudar nas transações.
Como os corretores podem ajudar?
Quando se trata de configurar um Solo 401 (k), um corretor pode ajudá-lo a configurar um plano e processar as negociações de ações. Mesmo se você quiser dirigir seu próprio Solo 401 (k), ainda precisará de um corretor com as credenciais apropriadas para configurar seu plano e concluir suas negociações.
O que esperar ao trabalhar com um corretor?
Nem todas as corretoras são criadas iguais. Você pode encontrar alguns que fazem uma abordagem prática para gerenciar suas finanças e outros que darão um passo para trás e permitirão que você faça você mesmo, se essa for sua preferência. Você deve esperar que todos os corretores cobrem uma taxa ou comissão. Alguns corretores podem fornecer ferramentas ou recursos adicionais, como um aplicativo móvel ou negociação educacional financeira, que podem torná-los uma opção preferível.
Comparamos alguns dos principais fornecedores para ajudá-lo a restringir sua lista de opções em potencial. Existem muitas corretoras excelentes por aí, com vários prós e contras,
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IniciarResumo
Abrir um Solo 401 (k) traz muitos benefícios importantes, o mais importante deles é sua capacidade de economizar mais dinheiro para a aposentadoria do que faria de outra forma. Uma vez que as contribuições para um Solo 401 (k) têm vantagens fiscais, você também pode investir mais para reduzir seu imposto renda agora, embora você pague imposto de renda em distribuições Solo (k) assim que começar a recebê-las aposentadoria.
Se você é autônomo, deve absolutamente considerar abrir um Solo 401 (k), mas também pode considerar o SEP IRA, que funciona de maneira diferente, mas vem com um limite anual de US $ 58.000 para 2021.
E de qualquer forma, certifique-se de comparar todas as principais corretoras on-line para ver quais oferecem os investimentos internos que você deseja com muitas ferramentas e recursos de investimento. Além disso, certifique-se de comparar as taxas para saber quanto você pagará pela administração da conta e quaisquer negociações que fizer ao longo do ano.