Se você é como eu, gostaria de obter todos os créditos fiscais possíveis. Quero dizer, quem quer pagar mais impostos do que o absolutamente necessário?
O único problema com os créditos fiscais é que é extremamente difícil controlar todos eles.
Os créditos fiscais são ainda mais difíceis de entender desde a lei de reforma tributária aprovada pelo governo Trump em dezembro de 2017 que crédito de imposto infantil dobrado. Não apenas isso, mas durante a pandemia, tem-se falado sobre a expansão dos créditos fiscais para crianças por meio da Lei dos HERÓIS.
Se você está confuso sobre quais mudanças, se houver, ocorreram com o crédito de imposto infantil, você veio ao lugar certo.
Continue lendo para uma visão geral do 2020 e 2021 Crédito Fiscal Infantil, incluindo conselhos sobre como obter o máximo benefício dessa redução de impostos para sua família.
O que é o crédito tributário para crianças?
O crédito tributário para crianças é um crédito benéfico oferecido aos pais e responsáveis para ajudar a diminuir sua fatura tributária.
Em vez de funcionar como uma dedução, o crédito tributário infantil funciona como uma ferramenta que atua no sentido de reduzir o valor que você paga em impostos. Seja qual for o valor do crédito fiscal que você recebe, ele é subtraído do total da sua fatura de impostos, reduzindo significativamente o valor que você paga.
Os pais ou tutores com rendimentos elegíveis podem reclamar o valor total do crédito fiscal da criança para cada um dos seus filhos dependentes.
Este crédito fiscal é uma das isenções fiscais mais simples e recompensadoras que você encontrará e dobrou nos últimos dois anos, beneficiando ainda mais as famílias do que antes.
Quanto você pode reivindicar?
Seu acesso ao crédito tributário para crianças depende, em parte, de sua renda, especificamente sua renda bruta ajustada.
Assim como o valor do crédito tributário para crianças, os limites de eliminação também aumentaram com a cobrança de impostos.
O crédito de imposto infantil deste ano é de US $ 2.000 por criança.
Casais casados que entram com ações em conjunto que ganham menos de $ 400.000 por ano e indivíduos solteiros, chefes de família ou casados casais que entram com o processo separadamente e ganham menos de US $ 200.000 por ano, poderão receber US $ 2.000 por criança como imposto infantil Crédito.
Como você reivindica o crédito de seus impostos?
Todos os cálculos e reclamações do Crédito Tributário para Crianças são feitos em seu formulário normal detalhado 1040.
Você pode fazer todos os cálculos em Anexo 8812 para se certificar de que obtém o valor máximo para o qual se qualifica.
Uma das melhores maneiras de garantir que você obtenha o crédito de imposto infantil e outros reembolsos de impostos para os quais se qualifica é preenchendo um programa de software fiscal.
Se você estiver usando um software tributário, todos os principais pacotes de software tributário aplicarão automaticamente o CTC para você conforme você preenche as informações de sua família.
Quais são os limites de renda para o crédito tributário para crianças?
Embora o corte de renda para o crédito tributário infantil começasse a diminuir gradualmente em $ 110.000 para casais, agora está em $ 400.000 para a renda bruta ajustada modificada. Este limite é totalmente eliminado em $ 440.000. Para os arquivadores de solteiros, começa a ser eliminado gradualmente com uma receita bruta ajustada modificada de $ 200.000, saindo completamente em $ 240.000.
Os contribuintes que são casados apresentando juntamente com uma renda bruta ajustada de $ 400.000 ou menos podem receber o crédito total.
A eliminação gradual desse crédito começará nesses níveis de renda.
Mas, além dos limites de renda básica, existem mais algumas estipulações para se qualificar para o crédito tributário infantil.
Quem pode reivindicar o crédito fiscal para crianças?
Além de saber sua renda, você deve verificar os requisitos ditados pelo IRS, listados abaixo, a fim de certifique-se de que você se qualifica para todo ou parte do Crédito Fiscal Infantil.
- Cidadania: os filhos que se qualificam devem ser cidadãos ou residentes dos Estados Unidos que possam ser reivindicados como dependentes pelo contribuinte.
- Idade: as crianças não devem ter completado 17 anos no final do ano fiscal.
- Relação: Os filhos podem ser seus filhos consanguíneos, netos, enteados e / ou filhos adotivos. Os filhos adotivos também se enquadram nesta categoria, desde que tenham vivido em sua casa durante todo o ano em questão.
- Dependência: você deve reivindicar a criança como dependente. Você precisa reivindicar a criança como dependente de seus impostos federais para ter direito ao crédito.
- Residência: A criança deve morar com você. Na verdade, a criança deve ter residido em sua casa por pelo menos metade do ano fiscal, embora algumas exceções se apliquem.
Você pode obter o crédito fiscal para crianças como parte do reembolso?
A resposta curta: sim.
De um modo geral, o crédito tributário infantil funciona como um crédito contra o que o contribuinte deve em impostos.
Às vezes, no entanto, pode se traduzir em uma restituição ou redução de imposto real.
A maioria dos créditos fiscais se enquadra em uma de duas categorias: reembolsável e não reembolsável.
Como o nome sugere, um crédito reembolsável pode aumentar sua restituição de imposto, enquanto um crédito de imposto não reembolsável não pode. O Crédito Adicional de Imposto para Crianças fica em algum ponto intermediário.
O formulário 1040 determina, em última instância, sua elegibilidade para o crédito tributário infantil e, quando você faz o arquivo com o software tributário, pode ter uma ideia do tipo de devolução que pode esperar receber.
Como você pode obter o crédito fiscal adicional para crianças?
Em anos anteriores, o crédito tributário para crianças era 100% reembolsável, o que significa que se sua conta tributária totalizasse US $ 0 e você qualificado para o crédito, você poderá obter o valor total do crédito de imposto infantil na forma de reembolso do IRS.
A Lei de redução de impostos e empregos de 2017 alterou essa regra, limitando o valor do crédito adicional de imposto infantil.
Com o crédito tributário infantil adicional, você pode obter um reembolso de até $ 1.400 se o valor do crédito tributário infantil for maior do que os impostos devidos.
Se sua renda atingir um mínimo de $ 2.500, você terá direito a receber $ 1.400 desse crédito como reembolso, por criança.
Para uma pequena porcentagem de famílias nos Estados Unidos, o Crédito Tributário para Crianças será maior do que sua obrigação tributária.
Nesse caso, uma parte da parte não utilizada do Crédito Fiscal Infantil pode ser reembolsada como um Crédito Fiscal Infantil adicional.
O que isso significa é que você pode receber um reembolso do IRS de até US $ 1.400 do crédito de imposto infantil, mesmo se não ficar devendo nenhum imposto.
Esse número permaneceu o mesmo entre 2018 e 2021, assim como o valor do crédito fiscal de US $ 2.000.
Histórico de crédito tributário infantil
O Crédito Tributário para Crianças já tem mais de 20 anos e ajudou milhões de famílias a arcar com os custos de criação de um filho. O crédito fez parte da reforma tributária de três presidências distintas.
Clinton - Início do crédito tributário infantil
Ao trabalhar com o Congresso, o governo Clinton sancionou a Lei de Ajuda ao Contribuinte de 1997. Embora tenha havido muitas reformas no projeto de lei, a inovação mais recente foi um crédito de imposto infantil de $ 400 para o ano fiscal de 1998 e aumentou para $ 500 depois de 1998.
A ideia surgiu de um relatório publicado em 1991 pela Comissão Nacional da Criança como forma de combater a pobreza infantil. Esse relatório sugeria um crédito de US $ 1.000, mas isso foi reduzido para os eventuais US $ 500 que vieram sete anos depois.
Bush - Expansão do Crédito Fiscal Infantil
A Lei de Reconciliação do Crescimento Econômico e do Alívio Fiscal de 2001, também conhecida como cortes de impostos “Bush”, aumentou o Crédito Fiscal Infantil para US $ 1.000 e tornou-o parcialmente reembolsável em até US $ 1.100.
Estas foram aprovadas como uma mudança temporária, mas se tornaram permanentes durante o governo Obama.
Trump - Expansão do crédito tributário infantil
O presidente Trump assinou a Lei de redução de impostos e empregos em 22 de dezembro de 2017. Isso dobrou o crédito fiscal para US $ 2.000, mudou os limites de renda de US $ 110.000 para US $ 400.000 para casais e de US $ 75.000 para $ 200.000 para indivíduos.
A legislação também aumentou o valor reembolsável para $ 1.400. Essas mudanças nas provisões foram projetadas para proteger a inflação, bem como, ajudar as famílias de alta e baixa renda.
Biden - Proposta de Crédito Tributário Infantil
Presidente biden propôs aumentar o crédito do imposto infantil para $ 3.600 para crianças menores de seis anos e até US $ 3.000 para crianças de até 18 anos.
Tão importante quanto, a proposta do presidente tornaria o crédito totalmente reembolsável. Isso significa que o crédito será pago aos contribuintes, mesmo que ultrapasse a obrigação tributária do contribuinte. Os contribuintes sem responsabilidade tributária receberiam 100% do crédito a título de restituição.
É claro que esta é uma proposta e, embora alguma versão do plano do presidente possa se tornar lei, mudanças significativas são prováveis antes que isso aconteça.
Minhas principais escolhas para software fiscal
Embora haja uma lista mais longa de melhores serviços de software fiscal, há três que se destacam entre as demais. O melhor software inclui:
- TurboTax: O TurboTax garantirá que você obtenha cada dólar de crédito disponível para você. Você pode ler mais na íntegra Avaliação do TurboTax aqui.
- Bloco H&R: O H&R Block também oferece assistência abrangente para a declaração de impostos. Você pode aprender mais no meu Revisão do bloco H&R.
- Lei Fiscal: Tax Act é fácil de usar, acessível e pode ajudá-lo a arquivar com facilidade. Obtenha todos os detalhes no meu Revisão da TaxAct.com.
Inscrever-se em qualquer um desses serviços garantirá o máximo de crédito.
Resultado
Se você tem filhos e ganha menos de US $ 400.000 como casal ou US $ 200.000 como pessoa física, as alterações no Crédito Fiscal Infantil economizarão dinheiro em impostos em 2020.
No entanto, suas economias podem ser eliminadas em outras áreas do código tributário, especificamente devido às isenções pessoais e várias outras deduções foram substituídas por uma dedução padrão mais alta para todos nos últimos anos.
De qualquer forma, fale com um profissional da área tributária se não tiver certeza de como a nova lei tributária o afetará.
Um crédito maior do imposto infantil é sempre uma coisa boa, mas é possível que você possa economizar ainda mais em impostos com alguma orientação e ajuda profissional.