RLembra-se do primeiro dia em que colocou dinheiro na sua conta de aposentadoria?
Você viu sua conta de aposentadoria crescer ao longo dos anos e foi abençoado porque nunca precisou recorrer a ela.
Agora os netos são o seu novo foco e você decidiu simplesmente repassá-los, já que nunca mais precisará deles.
Você acabou de fazer 70 anos e um amigo seu em situação semelhante está reclamando porque teve que pagar impostos sobre o plano de aposentadoria porque teve que sacar dinheiro.
Confundido com as regras do IRS, você pesquisa (ou acessa meu blog) e aprende sobre Distribuições Mínimas Exigidas.
Vamos chamá-los RMD's como diminutivo.
É hora de fazer suas distribuições
A beleza de investir em planos de aposentadoria é o crescimento do imposto diferido. Todos esses anos, você viu sua conta crescer, mas nunca teve um 1099 você tinha que relatar qualquer um desses ganhos em. Você planejou bem o suficiente para prolongar a retirada ainda mais agora, mas não pode resistir por muito tempo.
O IRS está ansioso para receber de volta parte do dinheiro dos impostos. Eles fazem isso com RMD's fazendo você sacar uma parte de sua conta de aposentadoria a cada ano e pagar o respectivo imposto sobre ela.
Se você não tirar, você é tributado em 50% do valor que deveria ter tirado.
Essa é uma penalidade bastante rígida que você deseja evitar.
RMD's e 401k's
Normalmente, as mesmas regras de distribuição mínima exigidas se aplicam ao seu 401k como seu IRA. A grande diferença, no entanto, é se você ainda está trabalhando até atingir 70,5. Nesse caso, o IRS permite que você adie seu RMD até o dia de sua aposentadoria. Esse é um bom cenário para aqueles que não economizaram o suficiente e continuam a trabalhar para aumentar suas economias para a aposentadoria.
Quando o RMD deve começar?
O IRS diz que você deve começar em 1º de abril após o ano em que completar 70 anos e meio, e deve fazê-lo a cada ano em curso. Alguns planos de aposentadoria permitem que você adie a retirada, contanto que ainda seja empregado dessa empresa. Lembre-se de que 1º de abril é para o primeiro ano e o primeiro ano só. Após o primeiro ano, ele volta para uma programação de ano civil e deve ser retirado até 31 de dezembro.
Exemplo RMD
Alguém nascido em 1º de julho de 1945 não faria 70,5 anos até 1º de janeiro de 2016. Isso significa que eles não teriam que fazer seu primeiro RMD até 1º de abril de 2017 (o que atenderia ao requisito de RMD de 2016).
No entanto, eles seriam obrigados a fazer outra distribuição naquele ano até 31 de dezembro de 2017 para satisfazer aquele ano. Cada ano seguinte seguiria o 31 de dezembrost prazo final.
Quanto voce tem que tomar?
O valor também será baseado no saldo do ano anterior em seu plano de aposentadoria. Por exemplo, para calcular seu RMD para 2017, você pegaria o valor do seu plano em 31 de dezembro de 2016.
Os valores a serem retirados são baseados nas tabelas de expectativa de vida emitidas pelo IRS, que levam em consideração a sua idade, a idade do seu beneficiário e seu relacionamento com o seu beneficiário. Com base na Tabela de Expectativa de Vida Uniforme de 2016, você pode esperar ser obrigado a retirar 3,65% de sua plano de aposentadoria quando você completar 70,5 anos. Em seguida, aumenta para 3,77% no ano seguinte e aumenta a cada ano em progresso. As tabelas do IRS são nomeadas:
- Expectativa de vida de solteiro
- Vida conjunta e expectativa do último sobrevivente
- Tempo de vida uniforme
As tabelas são úteis, mas hoje em dia as calculadoras são usadas para calcular o valor com facilidade. Procure orientação de um profissional financeiro para garantir que você está recebendo seus RMDs corretamente.
Você tem que calcular RMD por conta própria?
Felizmente, não. A maioria das instituições financeiras calculará o valor para você. Para todos os meus clientes que atingiram a idade do RMD, meu custodiante calcula o valor do RMD para meus clientes e entro em contato com o cliente para notificá-los sobre o valor.
Outra coisa a considerar é que, por se tratar de uma distribuição tributável, o custodiante do IRA provavelmente exigirá que você assine um formulário para retirar o dinheiro (pelo menos na primeira vez). Se um formulário precisa ser assinado, não procrastine e espere até o último minuto.
E sobre as conversões de RMD e Roth IRA?
Com as regras sobre as conversões de Roth IRA agora levantadas, vários candidatos a RMD questionaram sobre a conversão de seus RMDs diretamente em um Roth IRA.
Embora o conceito pareça bom, não é permitido. O IRS fará você pagar impostos e removerá os rendimentos do RMD. Qualquer coisa que sobrar após o RMD pode ser convertida em um Roth IRA - lembre-se de que você terá que pagar o imposto apropriado.