Roth IRA mogą być sprytną strategią oszczędzania na emeryturę, ale mają jedną istotną wadę: składek nie można odliczyć od podatku. Chociaż przyglądając się bliżej szczegółom, należy wziąć pod uwagę również niuanse.
Chociaż same składki Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, możesz ubiegać się o ulgę podatkową Roth IRA lub ubiegać się o stratę na Roth IRA. Aby to zrobić, musisz spełnić określone wymagania kwalifikacyjne.
Jeśli zastanawiasz się, czy składki Roth IRA można odliczyć od podatku, oto kilka informacji i scenariuszy do rozważenia.
Niepodlegające odliczeniu składki Roth IRA
W przeciwieństwie do 401(k) lub tradycyjnych składek IRA, składki Roth IRA są nie odpisać od podatku. Według Zasady finansowania Roth IRA ustanowiony przez IRS, wszystkie składki muszą być dokonywane z po odliczeniu podatku dolarów.
Załóżmy na przykład, że zarabiasz 40 000 USD i znajdujesz się w przedziale 25% podatku. Jeśli chcesz dokonać odliczenia od podatku 401(k), wpłacasz 6000 USD w składce 401(k) pierwszy a następnie płacisz podatki, co daje Ci 25 500 USD (75% z 34 000 USD).
Jeśli jednak dokonasz niepodlegającej odliczeniu składki Roth IRA w wysokości 6 000 USD, zapłacisz podatki pierwszy, co daje 30 000 USD (75% z 40 000 USD). Dokonując wkładu Roth IRA o wartości 6 000 USD z dolarami po opodatkowaniu, zostaniesz z 24 000 USD dochodu do dyspozycji.
Chociaż przechowywanie tych pieniędzy w Roth IRA jest z pewnością sprytnym posunięciem, pozwoli ci to wydać mniej pieniędzy przez cały rok.
Złożoność sytuacji na tym się nie kończy. Tylko dlatego, że twoje składki na Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, nie oznacza, że nie możesz skorzystać z niektórych przepisów, które zapewniają korzyści podobny do odliczenia.
Tak, dobrze to przeczytałeś. Możesz potencjalnie uzyskać ulgę podatkową, korzystając z Roth IRA. Jak to jest możliwe? Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej.
Ulga podatkowa Oszczędzającego
Chociaż Twoje składki na Roth IRA nie podlegają odliczeniu od podatku, możesz ubiegać się o ulgę emerytalną (znaną również jako „Ulga podatkowa dla Oszczędności”).
Za pomocą Formularz IRS 8880, możesz otrzymać kredyt w wysokości do 50% na swoje pierwsze 2000 $ składek Roth IRA, jeśli jesteś osobą samotną, a Twoje dochody mieszczą się w granicach dochodów. Kredyt dotyczy kwoty wkładu w wysokości 4000 USD, jeśli jesteś w związku małżeńskim, składając wspólnie.
Oto jak sprawdziły się liczby i limity dochodów na sezon podatkowy 2021:
Możesz otrzymać 50% ulgę podatkową od kwalifikującej się kwoty składki, jeśli:
• Osoba samotna z skorygowanym dochodem brutto (AGI) w wysokości 19 500 USD lub mniej
• Żonaty składający wniosek wspólnie z AGI wynoszącym 39 000 USD lub mniej
• Head of Household z AGI wynoszącym 29 250 USD lub mniej
Możesz otrzymać 20% ulgę podatkową od kwalifikowanej kwoty składki, jeśli:
• Single i zarabiaj od 19 501 do 21 250 USD
• Żonaty składają wspólne dokumenty i zarabiają od 39 001 do 42 500 USD
• Head of Household i zarabiaj od 29 250 USD do 31 875 USD
Możesz otrzymać 10% ulgę podatkową od kwalifikowanej kwoty składki, jeśli:
• Single i zarabiaj od 21 251 do 32 500 USD
• Żonaty składają wspólne zgłoszenia i zarabiają od 42 501 do 65 000 USD
• Głowa gospodarstwa domowego i zarabiać od 31 876 USD do 48 750 USD
Odzyskiwanie strat Roth IRA
Chociaż niektórzy podatnicy byli kiedyś w stanie opracować obejście, aby ubiegać się o straty Roth IRA, przepis ten został usunięty w ramach ustawy o obniżkach podatków i pracy z 2017 r. Nie jest jasne, czy w przyszłości znów stanie się to opcją.
W przeszłości, podczas gdy Wkłady Roth IRA nie podlegały odliczeniu od podatku, w pewnych okolicznościach można było ubiegać się o odszkodowanie. Straty te były związane z pierwotnym wkładem Roth IRA, a nie tylko ze spadkiem salda.
Na przykład, jeśli przez lata wpłaciłeś 25 000 USD na konto Roth IRA, ale Twoje konto jest teraz warte tylko 20 000 USD, wówczas doświadczyłeś utraty 5000 USD pierwotnego wkładu. W takiej sytuacji możesz ubiegać się o tę stratę w zeznaniu podatkowym, ale tylko wtedy, gdy spełnione są wszystkie poniższe warunki:
- Zamknąłeś wszystkie swoje konta Roth IRA,
- Zgłosiłeś stratę na szczegółowym zeznaniu podatkowym,
- Strata przekroczyła 2% Twojego regulowanego dochodu brutto (AGI) i
- Nie podlegałeś alternatywnemu podatkowi minimalnemu (AMT).
Zakładając, że Twoja sytuacja spełniała każdy z powyższych czynników, mogłeś ubiegać się o stratę na zeznaniu podatkowym. Jest jednak jeszcze jedno zastrzeżenie — jako odliczenie podatkowe możesz ubiegać się tylko o kwotę przekraczającą 2% twojego AGI.
Ponieważ powyższy przepis nie obowiązuje, ulga podatkowa dla oszczędzającego jest prawdopodobnie kolejną najlepszą opcją.
Korzyści z inwestowania w Roth IRA
Teraz, gdy omówiliśmy najbardziej realną opcję uzyskania ulgi podatkowej za pośrednictwem Roth IRA, zwróćmy uwagę na wiele przypadków, w których otwarcie tego typu konta ma sens.
Roth IRA oferuje jeszcze jeden sposób oszczędzania na emeryturę.
Jeśli budujesz mocne gniazdo na emeryturę, Roth IRA oferuje inną opcję, aby to zrobić. Najlepsze jest to, że możesz przyczynić się do Roth IRA (lub tradycyjnej IRA) nawet po maksymalnym wykorzystaniu sponsorowanego przez firmę planu emerytalnego lub planu 401(k).
W sezonie podatkowym 2021 limity składek dla konta Roth IRA i tradycyjnych IRA łącznie wynosi 6000 USD, chociaż osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść do 7000 USD jako „nadrobienie zaległości” składka."
Roth IRA pozwalają na dywersyfikację ekspozycji na podatki.
Kiedy wpłacasz składki na konto 401(k) lub inne konta z ulgą podatkową, oszczędzasz pieniądze na podatkach, obiecując je zapłacić, gdy zaczniesz pobierać wypłaty. Z drugiej strony Roth IRA wymaga odwrotnego podejścia. Inwestując w Roth IRA z dolarami po opodatkowaniu, możesz spodziewać się wypłat wolnych od podatku po osiągnięciu wieku emerytalnego.
Jeśli uważasz, że po przejściu na emeryturę możesz być w wyższym przedziale podatkowym, inwestowanie w Roth IRA jest również jednym ze sposobów ochrony przed wyższymi podatkami w przyszłości.
Możesz wycofać swoje składki w dowolnym momencie bez kary.
W przeciwieństwie do innych planów emerytalnych, Roth IRA oferuje dość hojne zasady, jeśli chodzi o usuwanie środków z konta. Możesz wycofać wszelkie składki z konta Roth IRA w dowolnym momencie bez kary.
Zauważysz, że powiedziałem składki, a nie zyski, Jednakże. Załóżmy, że w ciągu ostatnich kilku lat wpłaciłeś 6000 USD na konto Roth IRA, co daje łączny wkład w wysokości 12 000 USD, ale w tym czasie udało Ci się zgromadzić 3000 USD zarobków. Zgodnie z zasadami Roth IRA, możesz pobrać tylko swój początkowy wkład bez kary, który obejmuje oryginalne 12 000 $, które wpłaciłeś.
Nie będziesz zmuszony brać wypłat po osiągnięciu pewnego wieku.
Jednym z powodów, dla których tak wielu ludzi kocha Roth IRA, jest to, że oferuje elastyczność na emeryturze. Nie tylko możesz wcześniej wycofać swoje składki, jeśli zajdzie taka potrzeba, ale nie jesteś też zmuszony do pobierania wypłat po osiągnięciu pewnego wieku.
Dla porównania, 401(k) i tradycyjna IRA zmuszają cię do brania wypłat w wieku 70 1/2 lub zapłacenia kary. Jeśli chcesz jak najwięcej opcji finansowych, jeśli chodzi o emeryturę, jest to ogromna korzyść.
Możesz nie być w stanie wpłacać składek w przyszłości, jeśli Twoje dochody wzrosną.
Jeśli myślisz, że możesz zarobić więcej pieniędzy w przyszłości, udział w Roth IRA teraz jest bardzo mądrym posunięciem. Nawet jeśli wysoki dochód może uniemożliwić Ci korzystanie z tego instrumentu inwestycyjnego w przyszłości, wszelkie fundusze, które ukryjesz w Roth IRA, będą rosły, dopóki ich nie będziesz potrzebować.
Jak zakwalifikować się do Roth IRA?
Być może zastanawiasz się, czego potrzeba, aby zakwalifikować się do Roth IRA. Oto główne czynniki, które należy wziąć pod uwagę, zastanawiając się, czy możesz przyczynić się do Roth IRA w tym roku:
- Musisz mieć dochód podlegający opodatkowaniu. W ciągu roku, w którym chcesz wpłacić składki na Roth IRA, musisz uzyskać dochód z pracy w pełnym lub niepełnym wymiarze godzin, samozatrudnienia lub małej firmy.
- Twoje limity składek zależą od Twojego wieku. Jeśli masz mniej niż 50 lat, możesz wpłacić maksymalnie 6000 USD łącznie na konto Roth IRA lub tradycyjne konto IRA. Jeśli masz więcej niż 50 lat, maksymalna kwota, jaką możesz wpłacić, wynosi 7000 USD.
- Musisz spełnić wytyczne dotyczące dochodów. W zależności od Twoich dochodów, możesz być w stanie wpłacić do maksymalnego limitu, mieć możliwość wpłaty obniżonej kwoty lub możesz nie kwalifikować się do wpłacania do Roth IRA. Pamiętaj również, że jeśli twoje dochody się zmieniają, możesz być w stanie wnieść wkład do Roth IRA w niektórych latach, a nie w innych.
W 2021 r. pary małżeńskie składające wspólne zeznanie muszą zarobić lmniej niż 196 000 USD, aby wnieść maksymalny wkład. Od 196 000 USD do 205 999 USD maksymalny wkład zaczyna stopniowo wygasać.
W przypadku osób samotnych, głów gospodarstw domowych lub składanych oddzielnie w związku małżeńskim bez mieszkania ze współmałżonkiem w tym roku zakres wycofania zaczyna się od 124 000 USD, a kończy na 138 999 USD. Każdy, kto należy do tej kategorii i zarabia mniej niż 124 000 USD, może wnieść maksymalną składkę za rok.
Gdzie otworzyć Roth IRA?
- 0 USD za transakcję
- Fundusz powierniczy 0 USD
- Konfiguracja 0 USD
- 0,25% – 0,40% salda rachunku rocznie
Otwarcie Roth IRA jest zawsze dobrym pomysłem, ale jeśli należysz do jednej z powyższych kategorii dochodów, wówczas rezygnacja z Roth IRA może kosztować cię ogromną ulgę w podatkach. Wspaniałą rzeczą w ulgach podatkowych jest to, że bezpośrednio zmniejszają kwotę należnego podatku, podczas gdy odliczenia podatkowe obniżają tylko dochód podlegający opodatkowaniu.
Jeśli możesz skorzystać z finansowania Roth IRA i uzyskania ulgi podatkowej Saver's, istnieje wiele sposobów na aktywację konta Roth IRA.
Przed otwarciem rachunku zapytaj o ewentualne opłaty za prowadzenie rachunku. Ponadto będziesz chciał dowiedzieć się, jak każdy dostawca obsługuje obsługę klienta. Oto, gdzie możesz znaleźć Roth IRA.
Unia Kredytowa
Unie kredytowe to instytucje non-profit, które oferują swoim członkom usługi finansowe. Ponieważ ich zadaniem jest służenie swoim członkom, unie kredytowe są często znane z tego, że mają niższe opłaty niż tradycyjne banki lub brokerzy. Jeśli nie jesteś jeszcze członkiem unii kredytowej, możesz przeszukać federalna baza danych unii kredytowych rozpocząć.
Pośrednictwo online
Dla inwestorów, którzy chcą samodzielnie podejść do swoich finansów, skorzystanie z pośrednictwa internetowego lub robo-doradcy może odciążyć ten proces. Upewnij się, że znajdziesz taki z niską opłatą za zarządzanie. Warto również zwrócić uwagę na inne usługi i funkcje, które przyniosłyby korzyści, takie jak narzędzia edukacyjne i automatyczne równoważenie, które dostosowują inwestycje w określonych odstępach czasu.
Tradycyjny Bank
Jeśli wolisz trzymać się tradycyjnej metody, możesz otworzyć konto Roth IRA w banku. Kiedy otwierasz Roth IRA w banku, Twoje pieniądze zazwyczaj trafiają do bardzo bezpiecznego, o niskim ryzyku instrumentu inwestycyjnego, takiego jak Certyfikat Depozytowy lub konto rynku pieniężnego. Należy pamiętać, że tego typu inwestycje zazwyczaj przynoszą niższe zwroty.