403b vs. 401k: Jaka jest różnica?

Wiem, że traciłeś sen, ponieważ nie napisałem jeszcze posta, który przedstawia różnice między 403(b) a 401(k). Och czekaj….nie byłeś?

Myślałem, że wszyscy są świrami podatkowymi w zakresie emerytury, tak jak ja. 😂

Tak czy inaczej, ty lub ktoś, kogo znasz, może mieć możliwość sfinansowania 403 (b) i zrozumienie, jak to się ma do 401 (k), może okazać się pomocne. Kiedy ludzie są po raz pierwszy zatrudniani do pracy w pełnym wymiarze godzin i niektórych stanowisk w niepełnym wymiarze godzin, otrzymują różne dokumenty i decyzje, które muszą podjąć od razu jako nowy pracownik.

Wśród tych pozycji jest założenie firmowego konta emerytalnego dla potencjalnych oszczędności emerytalnych z zarobków.

Różnica między 403b a 401k

Obecnie większość firm oferuje pracownikom standardowy plan odroczonych oszczędności emerytalnych 401(k). Jeśli jednak dana osoba pracuje dla rządu lub niektórych organizacji, takich jak organizacje non-profit, mogą pojawić się różne opcje, w tym plan 403(b). Rodzi to pytanie, który jest lepszy między 401 (k) a 403(b).

Obecnie istnieją różne plany emerytalne, zatwierdzone przez Internal Revenue Service jako legalne schronienia podatkowe dla zarobków. Prawie we wszystkich przypadkach, z wyjątkiem Roth IRA, plany obejmują dochód przed opodatkowaniem, który jest odraczany na rachunek posiadania i pozwala na uzyskanie zysku i odsetek poprzez składanie i inwestycje.

Kiedy środki zostaną ostatecznie wycofane, zwykle w późniejszym życiu danej osoby, powinny – teoretycznie – być częścią większego salda emerytalnego, które można wykorzystać, gdy dana osoba nie pracuje, ergo przy niższym podatku wskaźnik.

Maksymalizuje to wartość zaoszczędzonych dolarów, nawet przy uwzględnieniu inflacji. Każdy z tych planów ma nazwę liczbową, nawiązującą do statutu kodeksu podatkowego, który upoważnia do działania i danego planu.

Plan 401(k) – podstawy

Większość ludzi zna lub zna plan emerytalny 401(k). Ale niezależnie od tego, czy jesteś, czy nie, oto najważniejsze punkty planu:

Podatek dochodowy. Składki na plan 401(k) można odliczyć od dochodu podlegającego opodatkowaniu w roku ich dokonania. Zyski z inwestycji na rachunku kumulują się na zasadzie odroczonego podatku.

W ten sposób przenosisz obciążenia podatkowe z dnia dzisiejszego na emeryturę, kiedy to prawdopodobnie znajdziesz się w niższym przedziale podatkowym.

Limity składek. Do 2020 i 2021 maksymalny wkład, jaki możesz wnieść do planu 401 (k) to 19 500 $. Wraz ze wzrostem limitu wkładu rośnie również Twój potencjał inwestycyjny. Jeśli masz 50 lat lub więcej, istnieje rezerwa wyrównawcza w wysokości 6500 USD, umożliwiająca wpłatę maksymalnie do 26 000 USD rocznie.

Składki odpowiadające pracodawcy. Pracodawcy mogą i często dopasowują składki pracownika do planu 401(k). Typowe dopasowanie to 50% składki pracownika, do 6%, co oznacza, że ​​pracodawca wpłaca 3%, co daje całkowitą składkę do 9%.

Często istnieje okres nabywania uprawnień do składki pracodawcy, do pięciu lat, po czym suma wysokość składki pracodawcy jest uważana za „nabytą” przez pracownika (jest wtedy w pełni pieniądze). Teoretycznie dopasowanie pracodawcy – plus maksymalna składka pracownika – może wynosić nawet 57 000 USD na 2020 rok (lub 63 500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej)i 58 000 USD na 2021 r. (64 500 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej), co stanowi maksymalną składkę na pracownika zgodnie z przepisami IRS.

Wymagania dotyczące wypłat. Możesz zacząć pobierać wypłaty z planu 401(k) po osiągnięciu wieku 59 1/2, a wypłaty te zostaną dodane do Twojego dochodu dla celów podatkowych. Jeśli dokonasz wypłaty przed ukończeniem 59 1/2, będziesz musiał zapłacić podatek karny za wcześniejszą wypłatę w wysokości 10% wypłaty, oprócz zwykłego zobowiązania podatkowego, które będzie należne.

Wymagane minimalne dystrybucje (RMD). Podobnie jak prawie każdy inny rodzaj planu emerytalnego (z wyjątkiem Roth IRA), plany 401(k) wymagają, abyś zaczął pobierać wypłaty z planu nie później niż po osiągnięciu wieku 72 lat. Jeśli nie wypłacisz RMD, nie wypłacisz pełnej kwoty RMD lub nie wypłacisz RMD w obowiązującym terminie, niewypłacona kwota podlega opodatkowaniu w wysokości 50%.

401(k) Postanowienia dotyczące pożyczek. Jedną z zalet 401(k) jest to, że możesz wziąć pożyczkę na swoje konto, o ile zezwala na to Twój pracodawca (nie jest do tego prawnie zobowiązany). Możesz pożyczyć do 50% wartości planu, maksymalnie do 50 000 USD i musisz spłacić pożyczkę w ciągu pięciu lat.

Jeśli jednak pożyczka 401(k) zostanie zaciągnięta w celu zakupu głównego miejsca zamieszkania pracownika, może być spłacana przez okres dłuższy niż 5 lat.

Należy jednak pamiętać, że jeśli odejdziesz od pracodawcy i nadal masz zaległe saldo kredytu, musisz je spłacić (w ciągu 60 dni), w przeciwnym razie zostanie to uznane za wypłatę z planu i podlega regularnemu podatkowi dochodowemu, a jeśli masz mniej niż 59 1/2, 10% wcześniejszej wypłaty kara.

401(k) Postanowienia dotyczące przenoszenia i przenoszenia. Jeśli opuścisz pracodawcę, możesz zabrać ze sobą 401(k). Następnie możesz dokonać wolnego od podatku rolowania do planu 401(k) nowego pracodawcy, tradycyjnego IRA, planu 457, planu SEP IRA lub planu 403(b). Możesz także przenieść 401(k) na Roth IRA lub wyznaczony Roth, który jest częścią tradycyjnego planu emerytalnego (na przykład Roth 401(k) ), ale kwota rolowania będzie podlegać regularnemu opodatkowaniu podatkiem dochodowym w roku, w którym konwersja zostanie zakończona. (Widzieć Wykres kumulacji IRS dla szczegółów podsumowania najazdu).

Pamiętaj, że przeniesienie można wykonać tylko po opuszczeniu pracodawcy, który sponsorował pierwotny plan 401(k), a nie wtedy, gdy nadal jesteś zatrudniony.

401(k) Opcje inwestycyjne

Opcje inwestycyjne w planach 401(k) obejmują gamę. W niektórych planach możesz być ograniczony do pół tuzina funduszy inwestycyjnych lub ETF i akcji firmy twojego pracodawcy. W innych będziesz mieć tyle opcji, ile dysponuje powiernik planu.

Na przykład, jeśli plan jest utrzymywany przez Fidelity, prawdopodobnie będziesz wybierać spośród wybranych funduszy Fidelity. To prawdopodobnie przyniesie wybór funduszy z datą docelową. Bla! Na wypadek, gdybyś nie wiedział, jestem nie jestem wielkim fanem funduszy na datę docelową, ale to już historia na inny post.

Plan 403b – podstawy

Plany 403 (b) są bardzo podobne do planów 401 (k), z wyjątkiem tych, w których plany 401 (k) są sponsorowane przez przedsiębiorstwa, plany 403(b) są przeznaczone dla organizacji non-profit, które są zwolnione z podatku zgodnie z Kodeksem IRS 501(c) 3. Obejmuje to instytucje edukacyjne, okręgi szkolne, organizacje rządowe, organizacje religijne i szpitale.

• Podatek dochodowy. Tak samo jak w przypadku planu 401(k).
• Limity składek. Tak samo jak w przypadku programu 401(k), z wyjątkiem poniższego przepisu dotyczącego maksymalnej dopuszczalnej składki (MAC).
• Składki odpowiadające pracodawcy. Tak samo jak w przypadku planu 401(k).
• Wymagania dotyczące wypłat. Tak samo jak w przypadku planu 401(k).
• Wymagane minimalne dystrybucje (RMD). Tak samo jak w przypadku planu 401(k), z wyjątkiem tego, że plany 403(b) mają specjalny dodatek dla planów, które otrzymały kwoty sprzed 1987 roku. Jeśli tak, to dystrybucje nie są wymagane do 31 grudnia roku, w którym uczestnik planu kończy 75 lat lub, jeśli później, 1 kwietnia roku kalendarzowego następującego bezpośrednio po roku kalendarzowym, w którym uczestnik przechodzi na emeryturę.
• 403(b) Postanowienia dotyczące pożyczek.Tak samo jak w przypadku planu 401(k).
• 403(b) Postanowienia dotyczące przenoszenia i przenoszenia. Tak samo jak w przypadku planu 401(k), z tą różnicą, że plan 403(b) może być również przeniesiony do planu 401(k) nowego pracodawcy.

Specjalna reguła MAC z planami 403(b)

Osoby z 15-letnim stażem pracy u pracodawcy mogą następnie dodać kolejne 3000 USD do rocznego limitu składek, deponując potencjalnie 2500 USD rocznie (lub 29 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej na 2020 rok). To się nazywa maksymalny dopuszczalny wkładlub po prostu MAC.

Niestety, tylko dlatego, że MAC jest dozwolony pod kodem IRS, nie oznacza, że ​​pracodawca musi go honorować. Muszą to uwzględnić w dokumencie planu, aby zaczął obowiązywać. Miałem klientkę, która spełniła wymóg 15 lat, ale ponieważ była jedną z niewielu, które to zrobiły, jej pracodawca nie był świadomy zasady MAC i nie czuł potrzeby uwzględniania jej w swoim planie.

403(b) Opcje inwestycyjne

Większość planów 403(b) zapewnia wybór funduszy powierniczych lub rent do inwestowania zaoszczędzonych środków. Odkąd kilka lat temu doszło do wstrząsu na rynku 403(b), widziałem, jak wiele towarzystw funduszy wzajemnych się wycofuje. Oznacza to, że coraz więcej firm ubezpieczeniowych oferuje w planach jakiś produkt dożywotni. Osobiście nie jestem wielkim fanem tego.

403(b) konta zazwyczaj pojawiają się w organizacjach non-profit, kościołach, organizacjach szkolnych i rządzie. Istnieje znacząca różnica administracyjna w stosunku do planu 403(b), ponieważ kwalifikujące się organizacje mają mniej formalności do złożenia w IRS w porównaniu z planem 401(k).

Ponieważ plan 403(b) jest również tańszy w administrowaniu, preferują go małe podmioty z napiętymi budżetami, ale nadal chcą zaoferować pracownikom dodatek na emeryturę.

Zarządzaj swoimi inwestycjami na Autopilocie

Zarówno plany emerytalne 401(k), jak i 403(b) mogą być łatwo zarządzane przez firmę o nazwie Blooom.

Kwitnie zbada wszystkie opcje inwestycyjne dostępne za pośrednictwem platformy wybranej przez pracodawców i przedstawi rekomendacje w oparciu o to, jak odpowiesz na kilka prostych pytań.

Kwestionariusz służy do określenia, jak duże ryzyko możesz tolerować w swoim portfelu. Tak więc ludzie, którzy chcą zejść z mniejszym ryzykiem, otrzymają rekomendacje o niskim ryzyku, podczas gdy ludzie o wysokim ryzyku otrzymają rekomendacje o większym ryzyku i większe nagrody.

Koszt pełnej usługi wynosi 10 USD miesięcznie, ale możesz skorzystać z bezpłatnej usługi i uzyskać tylko rekomendacje. Możesz przeczytać więcej w naszym Kwitnąca recenzja.

Podsumowanie: 403(b) vs. 401(k)

Czy jeden plan jest lepszy od drugiego? Pod pewnymi względami tak. Ale w większości przypadków są to ten sam plan, z planem 403 (b) służącym tym samym celom dla pracodawców rządowych i non-profit, co plan 401 (k) dla pracodawców generujących zysk.

Dwa obszary, w których różnice są największe, to inwestycje i MAC. Opcje inwestycyjne są zazwyczaj liczniejsze w planach 401(k), szczególnie jeśli powiernik planu jest jedna z największych firm brokerskich, które oferują coś zbliżonego do nieograniczonej inwestycji wybory.

Ale przepis MAC jest zdecydowanym plusem na korzyść planu 403(b). Umożliwia ona długoterminowym pracownikom wpłacanie wyższych składek, nawet w uzupełnieniu przepisów wyrównawczych, które są zwykle oferowane uczestnikom w wieku 50 lat lub starszym.

Oba plany dają pracownikom znaczną możliwość zabezpieczenia dochodów przed podatkami i odkładania na emeryturę, niezależnie od różnic między nimi.

W niektórych przypadkach pracodawcy zapewniają nawet dopasowanie pracownikom, w zależności od tego, ile wpłacają z własnych pieniędzy. Ten mecz jest zasadniczo darmowymi dolarami, z których każdy powinien wykorzystać jak najwięcej, jeśli jest dostępny.

To powiedziawszy, w zależności od pracodawcy, dostępny będzie inny rodzaj planu. Niewielu pracodawców oferuje oba rodzaje kont.