Czy zastanawiałeś się kiedyś, co się stanie, jeśli nie zgłosisz swoich podatków? Być może obawiasz się dużego rachunku podatkowego z powodu pomyślnego roku. Możesz też wymyślić sto lepszych sposobów na wydanie gotówki niż wysłanie czeku do IRS lub lokalnej stanowej agencji podatkowej. Powszechnie wiadomo, że możesz zostać skontrolowany, jeśli skłamiesz w zeznaniu podatkowym. Na przykład, jeśli nie zgłosisz wszystkich swoich dochodów lub nie zażądasz nieodpowiednich odliczeń.
Ale co się dzieje, gdy nie płacisz podatków? W końcu, czy IRS zrealizuje jeden brakujący zwrot podatku z? 195 milionów zwrotów składane co roku elektronicznie? Chociaż możliwe jest wymknięcie się spod radaru, mogą obowiązywać surowe kary finansowe i prawne.
Spis treści
- Powody, dla których nie musisz składać podatków
- IRS Statut Ograniczeń
- Termin odbioru
- Termin audytu
- Konsekwencje niepłacenia podatków
- Kara za rozliczenie podatku z odsetkami
- Przyjęcie wynagrodzenia
- Zastawy podatkowe
- Opłaty za uchylanie się od płacenia podatków
- Zastępcze zeznanie podatkowe
- Brak zwrotu podatku
- Brak kredytów na ubezpieczenie społeczne lub inwalidztwo
- Nie można kwalifikować się do pożyczek
- Jak spłacić podatki
- Ryczałt
- Plany ratalne
- Zatrudnij prawnika podatkowego
- Streszczenie
Powody, dla których nie musisz składać podatków
To, że zarabiasz, niekoniecznie oznacza, że musisz złożyć zeznanie podatkowe. Oto kilka przypadków, w których możesz zgodnie z prawem nie złożyć zwrotu:
- Otrzymuj tylko niepodlegające opodatkowaniu świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych
- Zarabiaj mniej niż standardowe odliczenie i nie jesteś winien zobowiązania podatkowego
- Zarabiaj mniej niż 400 USD dochodu z samozatrudnienia
- Nie otrzymuj zaliczek za ulgi podatkowe na rynku opieki zdrowotnej (formularz 1095-A)
Tak więc, jeśli zarabiasz niewielki dochód, potrącasz wystarczające podatki od wynagrodzeń i nie chcesz ubiegać się o dodatkowe ulgi podatkowe lub otrzymać zwrot podatku, możesz bez obaw pominąć rozliczanie podatków. Jednak może to być warte twojego czasu, więc możesz uzyskać dodatkowe pieniądze, do których legalnie się kwalifikujesz, dzięki kodowi podatkowemu. Niektóre przykłady obejmują Earned Income Credit i Child Tax Credit. Możesz również docenić zgłoszenie dla spokoju ducha.
IRS Statut Ograniczeń
Poniższe dwa kluczowe terminy IRS mogą mieć wpływ na Ciebie, jeśli nie płacisz podatków na czas.
Termin odbioru
IRS ma obecnie 10-letni okres przedawnienia na zbieranie niezapłaconych podatków. Chociaż odliczanie to zwykle rozpoczyna się 15 kwietnia, kiedy składasz podatki przed upływem terminu składania wniosków. Jednak odliczanie czasu może rozpocząć się dopiero po latach, jeśli opóźnisz złożenie zeznania. Istotne zdarzenia, takie jak ogłoszenie upadłości osobistej lub wyprowadzka z kraju, mogą zawiesić okres windykacji, ale nie anulować dotkniętych miesięcy.
Termin audytu
IRS musi wszcząć kontrolę podatkową w ciągu trzech lat od złożenia zeznania – to samo okno do złożenia zeznania i ubiegania się o zwrot. W tym czasie możesz również złożyć poprawiony zwrot, aby naprawić błędy. Możesz jednak zapłacić kary i odsetki, jeśli pierwotnie zapłaciłeś za mało. Mogą istnieć wyjątki od tych terminów, jak w przypadku większości spraw prawnych, a prawnik podatkowy może pomóc w poruszaniu się po tym procesie.
Konsekwencje niepłacenia podatków
Jeśli nie prześlesz zwrotu, nie dopłacisz lub nie popełnisz błędów w dokładności, mogą wystąpić różne potencjalne negatywne konsekwencje. Dotkliwość zależy przede wszystkim od tego, ile jesteś winien i kiedy składasz zeznanie. Oto niektóre z możliwych wyników, które mogą wystąpić.
Kara za rozliczenie podatku z odsetkami
Oto dwie z najczęstszych kar z tytułu podatku dochodowego:
- Brak zgłoszenia: Nie składasz wniosku przed upływem terminu rozliczenia podatkowego. Termin dla podatków na 2021 r. upływa zwykle 15 kwietnia, ale 18 kwietnia 2022 r.
- Brak zapłaty: Nie płacisz całkowitego należnego podatku dochodowego przed upływem terminu podatku federalnego.
Żadna kara nie ma zastosowania, jeśli przysługuje Ci zwrot pieniędzy. Możliwe jest uniknięcie kary za brak złożenia wniosku o przedłużenie podatku. Jednak nadal musisz zapłacić całą należną kwotę w rocznym terminie składania wniosków. Nawet jeśli nie masz wszystkich swoich dokumentów podatkowych (tj. dokumentów z harmonogramu K-1) w federalnym terminie (15 kwietnia) w większości lat), Twoje kary odsetkowe zaczynają się w terminie składania wniosków federalnych, a nie w momencie, gdy w końcu złożysz swoje powrót.
Twoja stawka kary jest zwykle procentem, gdy nie składasz wniosku lub nie płacisz za mało. Jeśli jednak otrzymasz zawiadomienie IRS, możesz mieć możliwość uiszczenia stałej kwoty w zawiadomieniu, aby uniknąć przyszłych opłat. Oprócz stawki karnej jesteś winien odsetki od należnej kwoty. ten Oprocentowanie IRS aktualizować kwartalnie i składać codziennie. Na przykład stopa procentowa dla osób fizycznych to federalna stopa krótkoterminowa plus 3% (około 3,59% w lutym 2022 r.).
Brak zgłoszenia kwoty kary
Twoja miesięczna kara wynosi 5% nieuregulowanego zobowiązania podatkowego i nie przekroczy 25% całkowitej należnej kwoty. Łączna kara procentowa wynosi 5%, jeśli masz również karę za niepłacenie. Minimalna kara wynosi 435 USD lub 100% wymaganego podatku (w zależności od tego, która kwota jest niższa), jeśli złożysz wniosek z co najmniej 60-dniowym opóźnieniem. Dowiedz się więcej o Niezłożenie kary przez IRS tutaj.
Niezapłacenie kary
Kara za brak zapłaty wynosi 0,5% niespłaconego salda każdego miesiąca do 25% całkowitej należnej kwoty. Twoja łączna miesięczna stawka kary nie przekroczy 5%, jeśli płacisz również karę za brak zgłoszenia (opłata ta zmniejsza się do 4,5%). Twoja stawka kary może być inna, jeśli złożysz wniosek na czas, ale nie zapłacisz prawidłowej kwoty:
- Zapisz się do planu płatności: Twoja miesięczna stawka spada do 0,25%
- Nie płać należnego podatku dochodowego w ciągu 10 dni od otrzymania zawiadomienia z zamiarem pobrania przez IRS: Stawka miesięczna wynosi 1%
Dowiedz się więcej o IRS Brak zapłaty kary tutaj.
Przyjęcie wynagrodzenia
Możesz otrzymać podatek IRS, który zagarnie Twoje zarobki w celu spłaty zaległych podatków. Zazwyczaj nie otrzymasz opłaty, dopóki nie spełnisz tych czterech warunków:
- IRS obliczy Twój podatek i wyśle Ci Zawiadomienie i Wezwanie do Płatności (tj. rachunek podatkowy)
- Zaniedbujesz lub odmawiasz zapłaty zawiadomienia podatkowego
- IRS wysyła Ci Ostateczne Zawiadomienie o Intencji do Opłaty i Zawiadomienie o Twoim Prawie do Rozprawy (powiadomienie o opłacie) co najmniej 30 dni przed wejściem w życie opłaty.
- IRS wyśle Ci z wyprzedzeniem powiadomienie, że osoby trzecie mogą rozpocząć ściąganie Twojego zobowiązania podatkowego.
Jak widać, proces jest stopniowy, a zajęcie wynagrodzenia ma miejsce, jeśli nie zapłacisz początkowych kar lub nie wynegocjujesz planu płatności. Kiedy IRS wprowadzi opłatę, otrzymasz formularz 1494 z wykazem kwoty zajęcia. Potrącenie może pochodzić z Twojej wypłaty lub konta bankowego.
Zastawy podatkowe
IRS może również umieścić zastaw na Twoim majątku fizycznym, takim jak nieruchomości lub pojazdy. Zastaw różni się od opłaty i nie oznacza, że urząd skarbowy zajmie Twoją nieruchomość w celu zaspokojenia Twojego długu podatkowego, chociaż jest to możliwe. Jednak federalny zastaw podatkowy może mieć te niekorzystne skutki:
- Może pojawić się w raporcie kredytowym.
- Może nie być w stanie sprzedać swojej własności fizycznej, dopóki nie spełnisz wymagań dotyczących zastawu
- Można dołączyć do nieruchomości Twojej firmy
Ten zastaw może nadal obowiązywać nawet po złożeniu wniosku o ogłoszenie upadłości. Śledzenie listów korespondencyjnych IRS może pomóc w uniknięciu tego działania, jeśli potrzebujesz pomocy w płaceniu podatków.
Opłaty za uchylanie się od płacenia podatków
Jeśli nadal nie złożysz podatków ani nie przekażesz Cezarowi należnej kwoty, IRS może dochodzić sankcji karnych. XX-wieczny gangster Al Capone w swoim czasie popełnił wiele haniebnych zbrodni. Ale, co ciekawe, uchylanie się od płacenia podatków (i przemyt w czasach prohibicji) spowodowało, że trafił do federalnego więzienia.
Capone był winien 215 000 dolarów zaległych podatków plus odsetki w momencie skazania w 1931 roku. To około 3,9 miliona dolarów w dzisiejszych dolarach (luty 2022). Chociaż większość przestępców nie trafi do więzienia ani nie spotka się z postępowaniem karnym, ważne jest, aby pamiętać, że taka możliwość istnieje do dziś.
Zastępcze zeznanie podatkowe
IRS może podjąć się złożenia zastępczego zeznania podatkowego w Twoim imieniu, korzystając z formularzy podatkowych dostarczonych przez Twojego pracodawcę, banki i domy maklerskie. Otrzymasz Zawiadomienie o niedoborach (CP3219N) kiedy generuje zwrot zastępczy, aby oszacować Twój rachunek podatkowy. Następnie masz 90 dni (150 dni, jeśli mieszkasz poza krajem) od daty powiadomienia na złożenie wniosku do Sądu Podatkowego USA o zakwestionowanie proponowanego podatku. Chociaż ten krok może potencjalnie uchronić Cię przed problemami podatkowymi, najprawdopodobniej stracisz cenne ulgi podatkowe i ulgi podatkowe.
Brak zwrotu podatku
Nie możesz ubiegać się o zwrot podatku, który zgodnie z prawem jest Twój, jeśli nie złożysz zeznania w ciągu trzech lat od terminu złożenia wniosku. Na przykład, jeśli kwalifikujesz się do zwrotu w roku podatkowym 2021 ze standardowym terminem składania deklaracji wynoszącym 18 kwietnia 2022 r., masz czas do 15 kwietnia 2025 r., aby złożyć zeznanie. Przekroczenie terminu oznacza utratę kwoty zwrotu.
Brak kredytów na ubezpieczenie społeczne lub inwalidztwo
Twoje przyszłe świadczenia z ubezpieczeń społecznych i ubezpieczenia rentowego mogą być mniejsze, ponieważ nie otrzymasz kredytu za lata, których nie złożysz. Konsekwencja ta dotyka przede wszystkim samozatrudnionych, ponieważ pracownicy W-2 mają potrącane podatki od wynagrodzeń z każdej wypłaty.
Nie można kwalifikować się do pożyczek
Pośrednią konsekwencją jest niekwalifikacja do pożyczek, gdy pożyczkodawca wymaga kopii ostatnich deklaracji podatkowych. Wymóg ten dotyczy zwykle nowych kredytów mieszkaniowych i refinansowania kredytu hipotecznego.
Jak spłacić podatki
Twoim obowiązkiem jest zapłacić IRS wszelkie niezapłacone podatki, aby uniknąć niepotrzebnych kar i odsetek. Istnieje kilka sposobów rozliczenia podatku.
Ryczałt
Jeśli jesteś winien niewielką kwotę i masz wolną gotówkę, rozważ dokonanie płatności ryczałtowej. Jest to najszybszy sposób, aby wrócić do łask z IRS i uniknąć przyszłych opłat finansowych.
Plany ratalne
Czasami nie stać Cię na zapłacenie całego podatku od razu. Jakkolwiek żenujące może być niespodziewane rozliczenie podatku, terminowe złożenie zeznania i miesięczny plan płatności utrzymuje Cię w dobrej sytuacji i minimalizuje Twoje kary i odsetki. Możesz również być w stanie skontaktuj się z IRS ustalić plan spłaty, złożyć odwołanie i wykazać trudności finansowe.
Zatrudnij prawnika podatkowego
Niektóre sytuacje podatkowe są zbyt skomplikowane, aby poruszać się w pojedynkę. Zasięgnięcie porady u prawnika podatkowego może być najlepszą opcją, jeśli musisz udać się do sądu podatkowego lub pozwać agencję podatkową.
Streszczenie
Jak widać, niepłacenie podatków może mieć kilka konsekwencji finansowych i prawnych. Dlatego zrób wszystko, co w Twojej mocy, aby niezwłocznie rozliczyć swoje podatki i opłacić zobowiązanie podatkowe. Co więcej, miejmy nadzieję, że należy Ci się zwrot pieniędzy i możesz uniknąć potencjalnych kar podatkowych. Choć płacenie kar i odsetek może być niewygodne, rozwiązanie niekorzystnej sytuacji podatkowej wcześniej zamiast później może dać Ci więcej czasu i pieniędzy na skupienie się na innych priorytety finansowe w dół drogi.