Kiedy ludzie mówią o lukach podatkowych i innych wybrykach, zwykle jest to bardzo małe lub nielegalne.
Nie chcemy tracić czasu na robienie drobiazgów… i chcemy uniknąć wszystkiego, co nielegalne. My Zdecydowanie chcesz uniknąć wszystkiego, co nielegalne.
Podatki to dość łatwa do zrozumienia gra. W tej irytującej układance są tylko dwa elementy – dochody i wydatki.
Dochód ma miejsce wtedy, gdy pobierasz pieniądze, czy to z pracy dziennej, czy z inwestycji, i jesteś opodatkowany od tego dochodu w oparciu o rodzaj dochodu. Niektóre dochody są opodatkowane według wyższej stawki niż inne. Chodzi o to, jakie działania rząd postanowił zachęcić.
Wydatki są wtedy, gdy płacisz pieniądze, czy to firmie hipotecznej, czy lokalnemu sklepowi spożywczemu, a ty może być w stanie odliczyć to od twoich dochodów w zależności od tego, jakie wydatki postanowił rząd zachęcać.
Podobnie jak w szachy, figury są łatwe do zrozumienia, ale gra jest nadal trudna. Wiesz, jak poruszają się kawałki w odniesieniu do podatków, oto jak przenieść je w zgodzie, aby zmniejszyć obciążenie podatkowe.
Odrocz dochód, przyspiesz wydatki
Podatki płacisz tylko wtedy, gdy pobierasz pieniądze.
Ten pomysł nie jest tajemnicą, prowadzę z tym pomysłem, ponieważ jest to fundamentalny pomysł podatkowy, który każdy powinien znać.
Kiedy otrzymujesz pensję, twoja firma zatrzymuje część twojego dochodu z każdej wypłaty. Część z nich możesz odzyskać po rozliczeniu podatkowym, ale wszystko, co jesteś winien, jest wypłacane w momencie wypłaty. Jeśli odroczysz część swoich dochodów, na przykład na 401(k), nie będziesz opodatkowany od tej składki w dniu wypłaty. Jest to odroczony podatek emerytalny, więc Twoje podatki są należne za każdym razem, gdy zaczynasz pobierać wypłaty na emeryturze.
Teoria stojąca za inwestowaniem w emeryturę z odroczonym opodatkowaniem polega na tym, że Twoja stawka podatkowa na emeryturze będzie prawdopodobnie niższa niż obecna stawka podatkowa. Pracujesz teraz na pełen etat z pensją, więc Twoja krańcowa stawka podatkowa jest teoretycznie wyższa niż wtedy, gdy po prostu pobierasz płatności z kont emerytalnych i Ubezpieczeń Społecznych.
Kluczem do sukcesu jest odroczenie dochodów tak długo, jak możesz znieść finansowo.
W przypadku wydatków odliczasz je w roku, w którym wydajesz pieniądze. Jeśli możesz przyspieszyć wydatki z przyszłego roku na ten rok, możesz odlicz ją od dochodu i obniżyć obciążenie podatkowe. W niektórych przypadkach, jak odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, przyspieszenie wydaje się dawać przewagę tylko w pierwszym roku (pierwszy rok robisz, masz 13 wpłat – w kolejnych latach nadal masz tylko 12, bo Twój styczeń przeszedł do poprzedniego rok). Dla nich pomysł jest taki, że możesz chcieć przyspieszyć, a następnie odroczyć, aby mieć lata, w których jest 13 płatności i lata, w których jest 11. Te 13 lat płatności może przynieść pewne korzyści, podyktuje to Twoja indywidualna sytuacja podatkowa.
Odrocz dochód i przyspiesz wydatki.
Wszystkie dochody nie są jednakowo opodatkowane
Wielu ekspertów powie, że mamy progresywny system podatkowy, w którym bogaty płacić najwięcej podatków.
Jeśli spojrzysz na progi podatkowe, możesz im uwierzyć.
Kiedy ktoś pracuje regularnie z dochodami zgłoszonymi na W-2, płaci federalne i stanowe podatki dochodowe od wszystkich dochodów. Płacą również podatek od wynagrodzeń, który dotyczy Medicare i Ubezpieczeń Społecznych i jest znany jako FICA. Część Ubezpieczeń Społecznych, 6,2%, jest oceniana tylko na podstawie dochodu do podstawy wynagrodzenia (128 400 USD w 2018 r.). Część Medicare, 1,45%, jest oceniana od wszystkich dochodów.
Jeśli ktoś pracuje na własny rachunek i ma dochód zgłoszony na formularzu 1099, płaci dochód federalny i stanowy od wszystkich dochodów. Płacą również podatek od wynagrodzeń, ale jest to tzw. podatek od samozatrudnienia, ponieważ płacą obie strony – pracodawcę i pracownika. Okazuje się, że podatek wynosi 15,3% od wszystkich dochodów do podstawy wynagrodzenia, a następnie 2,9% od dochodów powyżej niej.
Załóżmy, że nie pracujesz na stanowisku W2/1099, a jedynym dochodem, jaki zarabiasz, są dywidendy i odsetki.
Dywidendy kwalifikowane są opodatkowane wyjątkowo korzystnie. Jeśli należysz do 10% lub 15% przedziału podatkowego, są one opodatkowane 0%. Jeśli jesteś pozostałymi, podlega opodatkowaniu w wysokości 15%. Brak podatku od wynagrodzeń. (jeśli zarabiasz dużo, możesz podlegać opodatkowaniu podatkiem dochodowym netto z inwestycji w wysokości 3,8%) Jeśli sprzedajesz firmę, a dochody są opodatkowane jako długoterminowe zyski kapitałowe, traktuje się to dokładnie w ten sam sposób.
Jeśli jesteś właścicielem małej firmy, lepiej dla Ciebie, z punktu widzenia podatków, jeśli reinwestujesz cały dochód i budujesz kapitał własny w firmie, który możesz sprzedać w przyszłości. Wszelkie dochody, które zarobisz z firmy, zostaną natychmiast potrącone przez FICA o 15,3%, a następnie o stawkę podatkową. Jeśli go sprzedasz, obciążą Cię tylko długoterminowe zyski kapitałowe.
Jeśli masz wybór, chcesz zarabiać (lub przekazać) swój dochód w następującej kolejności:
- Podatek od nieruchomości – technicznie nie „dochód”, ale aktywa mają podwyższoną podstawę opodatkowania, a transfer nie jest opodatkowany do dużej kwoty (obecnie 11,4 mln USD na osobę w 2020 r.), po tym, jak w pełni wykorzystasz ten struktura podatków od darowizn zanim przejdziesz
- Zysk kapitałowy z domu – bez podatku od pierwszych 250 000 $ (50 000 $ dla par), więcej na ten temat poniżej
- Długoterminowe zyski kapitałowe – opodatkowane według stawek długoterminowych zysków kapitałowych
- Kwalifikowany dochód z dywidendy – opodatkowany według długoterminowych stawek zysków kapitałowych
- Krótkoterminowe zyski kapitałowe / dochody z odsetek – opodatkowane według krańcowej stawki podatkowej, ale nie podlegające FICA
- Regularny dochód – opodatkowany według krańcowej stawki podatkowej, ale podlega FICA po stronie pracownika
- Dochód z samozatrudnienia – opodatkowany według krańcowej stawki podatkowej, ale podlega FICA pracodawcy i pracownika (podatek z tytułu samozatrudnienia)
Bogaci płacą więcej podatków, ale ich stawka podatkowa może być znacznie niższa. To dlatego Warren Buffett powiedział, że płaci mniej podatków niż jego sekretarz.
Odroczyć podatki z 1031 giełdami
Jeśli myślałeś, że długoterminowe zyski są sexy, poczekaj, aż usłyszysz o 1031 Wymianach.
1031 odnosi się do Sekcja 1031 Kodeksu Urzędu Skarbowego. Pozwala to na uniknięcie podatków od zysków, gdy sprzedasz coś, jeśli natychmiast (w ciągu 45 dni) ponownie zainwestujesz przechodzi w podobną nieruchomość w ramach „wymiany podobnego rodzaju”. Podatek jest odroczony, więc nie jest wolny od podatku, podobnie jak a 401(k).
Mechanika może być dość skomplikowana, ale pomysł jest prosty. Istnieje kilka innych zasad, takich jak własność nie może być przeznaczona na użytek osobisty (nie można zamienić miejsca zamieszkania) i nie może to być inwentarz, papiery wartościowe (akcje, obligacje, banknoty) itp. IRS prowadzi całą listę, jeśli jesteś zainteresowany.
RealtyMogul, a popularna platforma crowdfundingowa na rynku nieruchomości, określa 1031 nieruchomości, w które możesz zainwestować. Ponieważ robi to coraz więcej platform inwestycyjnych, zwykli ludzie będą mogli skorzystać z 1031 giełd.
Oszczędności oferują elastyczność
Jeśli masz miesięczne koszty stałe w wysokości 1000 USD i zarabiasz 1500 USD każdego miesiąca, nie masz elastyczność finansowa. Nie da się łatwo odroczyć dochodu. Gromadząc oszczędności, dajesz sobie możliwość grania w gry księgowe swoimi pieniędzmi, dzięki czemu możesz odroczyć mniej podatków. Podnieś stawkę oszczędności i podnieś swoją grę podatkową.
Jeśli byłeś właścicielem firmy, jest to szczególnie potężne, ponieważ masz narzędzie, którego zwykły pracownik nie ma – kapitał własny. Jeśli nie masz oszczędności, musisz wziąć pensję, ponieważ masz rachunki do zapłacenia. Jeśli masz elastyczność, możesz ponownie zainwestować swój dochód w firmę, aby spróbować zbudować kapitał. Zamieniasz ten kapitał na gotówkę za każdym razem, gdy sprzedajesz firmę, a jeśli trzymasz go przez ponad rok, płacisz długoterminowe zyski kapitałowe. To jest opodatkowane znacznie lepiej niż dochód.
Nawiasem mówiąc, jeśli prowadzisz firmę i możesz zatrudnić swoje dzieci, każde dziecko poniżej 18 roku życia, które pracuje dla swoich rodziców, nie musi płacić podatków na ubezpieczenie społeczne lub Medicare.
Musisz zaoszczędzić tyle, ile możesz, zdeponować gotówkę i pozwolić jej rosnąć, aby móc żyć z oszczędności, jeśli wymaga tego sytuacja podatkowa.
Roszczenie o straty papieru
Zbieranie strat jest do bani. Nikt nie lubi przyznawać się do błędu i nikt nie chce uświadomić sobie straty… z wyjątkiem osób korzystających z ulg podatkowych.
Zbieranie strat podatkowych ma miejsce wtedy, gdy sprzedajesz przegrywającą inwestycję, przechwytujesz zrealizowaną stratę i wykorzystujesz ją do skompensowania zysków, które chcesz zaksięgować. Giełda będzie regularnie przechodzić ogromne spadki, a inwestorzy wykorzystują te czasy do przechwytywania strat. Dwie ostatnie to pęknięcie bańki Dot-com i Wielka Recesja.
Kiedy ludzie to robią, sprzedają przegraną inwestycję i natychmiast inwestują ją w coś, co jest podobne, ale nie identyczne (znane jako zasada sprzedaży prania). Mogą więc sprzedać fundusz indeksowy S&P 500 i ponownie zainwestować te pieniądze w fundusz indeksowy Total Market. Zasada jest taka, że nie możesz ponownie zainwestować ich w „zasadniczo podobne aktywa”, ale nie jest jasne, co to oznacza. Nie sprzedałbym funduszu indeksowego S&P 500 i od razu kupiłbym fundusz ETF S&P 500, ale co by było, gdybyś kupił fundusz indeksowy o małej kapitalizacji? Nikt tak naprawdę nie wie.
Straty przenoszą się z roku na rok, więc możesz zgromadzić duże straty i po prostu wykorzystać je, gdy chcesz zdobyć zyski. Możesz również użyć 3000 USD rocznie, aby zrekompensować regularne dochody, co jest jeszcze większą korzyścią podatkową.
Utrata pieniędzy jest do bani, ale jest częścią inwestowania, więc trać ją we właściwy sposób i zmaksymalizuj korzyści podatkowe.
Przenieś się do stanu o niższym opodatkowaniu
Często pomijamy podatki stanowe, ponieważ podatki federalne są bardziej popularnym tematem, ale podatki stanowe są znaczące.
Rządy stanowe i lokalne potrzebują podatków do finansowania swoich budżetów, ale każdy stan traktuje to inaczej. Niektóre stany mają wysokie podatki dochodowe od osób fizycznych. Niektóre stany mają wysoki podatek od sprzedaży. Inni polegają na podatkach od nieruchomości lub podatkach od działalności gospodarczej.
W moim rodzinnym stanie Maryland płacimy stanowy podatek dochodowy w wysokości 2%-5,75%, podatek dochodowy w hrabstwie Howard w wysokości 3,2% oraz podatki od nieruchomości około 1,30%. To się sumuje!
(Maryland ma również 6% podatek od sprzedaży z wyższą stawką 9% na napoje alkoholowe!)
Decydując, gdzie mieszkać, jest to powszechny problem osób, które mają wcześniej przeszedł na emeryturę i mieć taką elastyczność, ważne jest, aby przyjrzeć się wszystkim podatkom w danym obszarze.
W siedmiu stanach nie ma podatku dochodowego od osób fizycznych (Alaska, Floryda, Nevada, Południowa Dakota, Teksas, Waszyngton i Wyoming) i dwa inne, które tylko z odsetek i dywidend podatkowych (Tennessee i New Hampshire).
W pięciu stanach nie ma stanowego podatku od sprzedaży (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), ale lokalne gminy mogą pobierać podatek od sprzedaży.
Darczyńca doradzał funduszom i zwycięzcom akcji
Jeśli rutynowo przekazujesz pieniądze organizacjom charytatywnym, istnieje lepszy sposób na zrobienie tego, inny niż przekazywanie gotówki. (jeśli zdecydujesz się przekaż przedmioty zamiast pieniędzy, fundusze od darczyńców nie pomogą)
Dwa najskuteczniejsze sposoby to rozpoczęcie a fundusz poparty darczyńcami i/lub przekaż zwycięzcom akcji.
Fundusz ze wsparciem darczyńców jest jak filantropijne lub charytatywne konto oszczędnościowe. Wpłacasz do funduszu gotówkę lub aktywa (papiery wartościowe), kiedy tylko chcesz. Wpłaty te podlegają odliczeniu od podatku jako darowizny na cele charytatywne. Następnie, kiedy tylko chcesz, możesz polecić dotacje swoim ulubionym organizacjom charytatywnym. Podczas gdy pieniądze leżą na koncie, można je inwestować w różne instrumenty, aby mogły nadal rosnąć.
Zaletą funduszu z poradami od darczyńców jest to, że Twoja darowizna i dotacje nie odbywają się w tym samym czasie. Jeśli masz rok o wysokich dochodach, możesz zwiększyć swoje darowizny na cele charytatywne, ponieważ ulga podatkowa jest wyższa (jesteś w wyższym przedziale podatkowym). Twój fundusz z poradami od darczyńców może nadal regularnie wypłacać dotacje.
Drugi sposób to akcje ze znacznymi niezrealizowanymi zyskami. Kiedy przekazujesz cenne akcje, zgłaszasz wartość rynkową akcji jako darowiznę na cele charytatywne. Gdybyś miał sprzedać akcje, musiałbyś zapłacić zyski kapitałowe, a organizacja charytatywna dostałaby mniej, niż by to zrobiła.
Oto, gdzie dzieje się magia – możesz przekazać akcje na rzecz swoich funduszy od darczyńców. Możesz dokonać jednej dużej darowizny, która może być większa niż kwota, którą chcesz przekazać dowolnej organizacji charytatywnej, a następnie wiele dotacji dla tych organizacji charytatywnych. Ma to sens podatkowy i znacznie ułatwia logistykę, zwłaszcza jeśli organizacja charytatywna nie jest przygotowana do obsługi darowizn.
Wpływy z ubezpieczenia (na życie) nie są opodatkowane
Jeśli jako beneficjent otrzymujesz wpływy z ubezpieczenia na życie, jest to nie uważany za dochód i nie musisz ich zgłaszać. Kiedy sprzedawcy ubezpieczeń zachwalają korzyści podatkowe związane z ubezpieczeniem na życie, właśnie o tym mówią.
Ubezpieczenia na życie występują zasadniczo w dwóch głównych odmianach – terminowej i całościowej. Terminowe ubezpieczenie na życie to „czyste” ubezpieczenie na życie. Otrzymujesz polisę, która ma ustalony okres (X lat) i ustalone świadczenie z tytułu śmierci i płacisz miesięczną lub roczną składkę. Przykładem jest 30-letnia polisa ubezpieczeniowa na życie o wartości 1 000 000 USD. Jeśli dokonasz płatności składek i umrzesz w ciągu najbliższych 30 lat, Twój beneficjent otrzyma milion dolarów bez podatku.
Ubezpieczenie na całe życie jest nieco trudniejsze, ponieważ nie ma ustalonego okresu czasu, jest objęte dożywotnią ochroną i ma wartość pieniężną ze względu na element inwestycyjny. Całe życie możesz pożyczyć przeciwko niemu (bo ma wartość). Nadal istnieje świadczenie z tytułu śmierci, wartość gotówkowa rośnie z powodu składnika inwestycyjnego, a składka się nie zmienia. Często jest droższy niż termin, ponieważ gromadzisz wartość gotówkową (a termin jest „tymczasowy”, ponieważ wygasa bez wartości po okresie).
Ubezpieczenie na całe życie daje Ci możliwość schronienia części Twojego majątku przed podatkiem od nieruchomości. Płacąc składki, bierzesz pieniądze i przenosisz je na wartość pieniężną całej polisy na życie. Nadal płacisz, ponieważ polisa na całe życie będzie miała opłaty i tak dalej, ale prawdopodobnie jest to mniej niż Podatek od nieruchomości.
(jeśli chcesz zagłębić się w podatki od nieruchomości, zrozumienie podatku od darowizn jest pierwszym krokiem)
Zachowaj dobrą dokumentację domową
Kiedy sprzedajesz swoje główne miejsce zamieszkania, nie musisz płacić 250 000 USD zysków kapitałowych. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, nie musisz płacić 500 000 dolarów zysków kapitałowych.
Wielu inwestorów na rynku nieruchomości korzysta z tej zasady, ponieważ Twoje główne miejsce zamieszkania zależy od tego, gdzie mieszkałeś przez dwa z ostatnich pięciu lat. Jeśli mieszkałeś gdzieś przez dwa lata z ostatnich pięciu lat, to może być uznane za główne miejsce zamieszkania. (jedynym wyjątkiem jest skorzystanie z ulgi podatkowej w ciągu dwóch lat poprzedzających sprzedaż)
Inwestor kupi dom, który ma nadzieję wywrócić, będzie w nim mieszkał przez dwa lata podczas remontu, a następnie sprzeda go z zyskiem wolnym od podatku.
Prowadź bardzo dobre zapisy napraw, konserwacji i ulepszeń w domu. Naprawy i konserwacja nie podlegają odliczeniu, ale ulepszenia domu tak. Różnica między konserwacją a ulepszaniem polega na tym, że ulepszenia zwiększają wartość domu. Naprawy i konserwacja to rzeczy, które utrzymują Twój dom w dobrym stanie.
Końcowe przemyślenia
Możesz nie być w stanie dziś skorzystać z wielu z tych tajemnic podatkowych, ale trzymaj je w pamięci. Może nadejść czas, kiedy okażą się bardzo przydatne. 🙂
Na dzień dzisiejszy tutaj są 50 zabawnych faktów podatkowych aby pomóc Ci odwrócić uwagę!